یک ویژگی خاص بانکداری است تعداد زیادی ازریسک های مختلفی که بانک ها در فرآیند اجرای وظایف و ارائه خدمات خود با آن مواجه هستند. از یک طرف، بانک یک سازمان تجاری است، بنابراین، ریسک های کارآفرینی متعددی در آن وجود دارد. از سوی دیگر، بانک یک موسسه مالی است، بنابراین ریسک های مالی مرتبط با فعالیت های واسطه ای در بازارهای مالی را بر عهده می گیرد. بدین ترتیب:

• ریسک بانکی مجموعه ای از ریسک های ذاتی یک بانک به عنوان یک شرکت تجاری است.
• ریسک بانک را می توان به عنوان احتمال زیان یک بانک به دلیل عدم اطمینان در فعالیت های آن و در محیط خارجی تعریف کرد.

برای درک همه انواع ریسک‌های بانکی، لازم است طبقه‌بندی آنها را بسازیم. علاوه بر این، طبقه بندی ممکن است بسته به هدف استفاده و عمق جزئیات متفاوت باشد.

ساده‌ترین گزینه برای طبقه‌بندی ریسک‌های بانکی، تخصیص گروه‌های مختلفی از علائم است که در یک جدول ترکیب شده‌اند، که می‌توان آن‌ها را با توجه به درجه اهمیت ریسک‌ها، بسته به موقعیت مورد بررسی، بازآرایی کرد و همچنین با عناصر جدید تکمیل کرد. طبقه بندی ریسک های بانکی در جدول ارائه شده است.

طبقه بندی ریسک های بانکی

علامت برجسته	گروه های طبقه بندی
بر حسب زمان	ریسک گذشته نگر؛ ریسک فعلی؛ ریسک احتمالی
بر اساس درجه (سطح)	ریسک کم؛ ریسک متوسط؛ ریسک کامل
با تعلق داشتن به یکی از گروه های نظام روابط در فعالیت انسانی	ریسک اقتصادی؛ ریسک سیاسی؛ ریسک قانونی؛ خطر بلایای طبیعی
بر اساس حوزه مبدا	ریسک خارجی؛ ریسک داخلی
با درجه ثبات عمل	ریسک سیستماتیک؛ ریسک غیر سیستماتیک
بسته به نتیجه احتمالی	ریسک خالص؛ ریسک سفته بازی
در صورت امکان بیمه	ریسک بیمه شده؛ ریسک بیمه نشده
با پوشش	ریسک فردی؛ ریسک تجمعی
بر اساس ماهیت عملیات بانکی	خطر عملیات فعال؛ خطر عملیات غیرفعال؛ ریسک خارج از ترازنامه
بر اساس نوع عملیات	ریسک اعتباری؛ ریسک نرخ بهره؛ ریسک ارز؛ ریسک سرمایه گذاری؛ ریسک اجاره؛ ریسک فاکتورینگ و غیره
بر اساس نوع مشتریان بانک	بنگاه صنعتی؛ شرکت تجاری؛ سازمان اعتباری؛ افراد و غیره

لازم به ذکر است که شماره ترتیبی ویژگی انتخاب در این مورد اهمیتی ندارد. این جدول فقط ماهیت طبقه بندی را نشان می دهد و نمی تواند ادعا کند که کامل است، زیرا تعداد بی نهایت علامت طبقه بندی وجود دارد. در هر مورد فردی از در نظر گرفتن این خطر باید از شاخص های لازم استفاده شود.

ریسک های بانکی جدا از یکدیگر عمل نمی کنند، بلکه در سیستم عمل می کنند. اغلب، یک خطر بخشی از خطر دیگر است، یا علت یا معلول آن است. بنابراین، طبقه بندی بهینه از دیدگاه مدیریت ریسک باید سلسله مراتب خاصی را از نظر اهمیت در نظر گرفته و همچنین نشان دهنده رابطه و وابستگی متقابل بین گروه های فردی و انواع ریسک های بانکی باشد.

اول از همه، لازم است ویژگی های ریسک را به عنوان یک دسته در نظر گرفت. فعالیت کارآفرینی... ریسک بیانگر یک رابطه علّی نامشهود بین عوامل و نتایج است، بنابراین، معیارهای تمایز و گروه بندی باید بر اساس علل خطرات قابل شناسایی باشد یا بر اساس تمایز اشیاء در معرض خطر که پیامدهای اجرای آن می تواند بر اساس آن باشد. مستقیم مشاهده شود.

همچنین این سوال مهم است که طبقه بندی برای چه اهدافی استفاده می شود. به نظر می رسد انگیزه اصلی مطالعه ریسک های بانکی، توانایی مدیریت آنها باشد. بنابراین، طبقه بندی، اول از همه، باید الزامات مدیریت را برآورده کند. به ویژه، باید ویژگی‌های اساسی ریسک‌های فردی را که بر روش‌های تأثیرگذاری بر آنها تأثیر می‌گذارد، در نظر گرفت. علاوه بر این، به دلیل تعداد زیاد ریسک ها و وابستگی نزدیک آنها به یکدیگر، جزئیات معقول آنها ضروری است که وضوح و عملکرد طبقه بندی را نقض نمی کند.

طبقه بندی چند سطحی ریسک های بانکی را در نظر بگیرید که به صورت شماتیک در شکل 1 نشان داده شده است. 2.1.

کلی ترین معیار برای تمایز، حوزه وقوع ریسک است که بر اساس آن ریسک ها به زیر تقسیم می شوند:

• داخلی - مربوط به بانکداری و فعالیت های مشتریان بانک (این خطرات از محتوای بانکداری ناشی می شود، در حالی که دارای عوامل داخلی و خارجی است).
• خارجی - مستقیماً به فعالیت های بانک مربوط نمی شود (آنها صرفاً در محیط خارجی شکل می گیرند ، عوامل آنها متعدد است و عواقب آن غیرقابل پیش بینی است؛ ریسک های خارجی به عنوان عوامل داخلی عمل می کنند).

به نوبه خود، خطرات داخلی با حوزه نفوذ در موارد زیر متمایز می شوند:

• مالی - مرتبط با تغییر در حجم، ساختار، هزینه و سودآوری مطالبات و بدهی های بانک (مستقیما بر امور مالی بانک تأثیر می گذارد).
• عملکردی - مربوط به سازماندهی کار بانک (اول از همه به عنوان شکست فرآیندهای سازمانی ظاهر می شود و سپس آنها قبلاً به زیان یا کمبود سود تبدیل می شوند).

برنج. 2.1. طبقه بندی چندسطحی ریسک های بانکی

در نتیجه، ریسک‌های عملکردی را می‌توان بر اساس عوامل خطر طبقه‌بندی کرد:

• عملیاتی - احتمال خسارات ناشی از اشتباهات، سوء استفاده و کلاهبرداری پرسنل بانک، و همچنین نقص در عملکرد تجهیزات (عوامل آنها - انسانی و فنی - ناشی از فعالیت های فعلی، با اجرای مداوم وظایف).
• مدیریتی - احتمال زیان ناشی از اشتباهات مدیریت بانک (در اینجا عوامل در سازمان نادرست، تعیین اهداف و اهداف هستند).

ریسک های مالی، به عنوان بیشترین مطالعه و مدیریت، سلسله مراتب پیچیده تری دارند. بر اساس ماهیت تأثیر آنها، آنها به زیر تقسیم می شوند:

• پرتفوی - خطرات مؤثر بر حجم، هزینه و سودآوری مطالبات یا بدهی های بانک (یعنی آنها به وضوح در دارایی یا بدهی های ترازنامه منعکس می شوند).
• ساختاری - خطرات مؤثر بر ساختار، هزینه و سودآوری مطالبات و بدهی های همگن (عوامل آنها بسته به ساختار ترازنامه چند جهتی هستند).
• ریسک ورشکستگی بانک - ریسکی که بانک مجبور است از سرمایه خود برای پرداخت تعهدات استفاده کند (ریسک یکپارچه، که عوامل آن همه خطرات اولیه دیگر هستند و بر توانایی بانک برای عملکرد مؤثر هستند).

ریسک های پرتفوی به نوبه خود بر اساس عوامل زیر تقسیم می شوند:

• طرف مقابل - خطرات مالی مرتبط با فعالیت های طرف مقابل بانک؛
• بازار (قیمت) - خطرات مالی مرتبط با تغییرات در شرایط بازار؛
• پیمانکاران با توجه به منطقه بومی سازی به زیر تقسیم می شوند:
  • ریسک اعتباری - احتمال زیان بانک ناشی از عدم بازپرداخت مبلغ اصلی وام و بهره وام یا تعهد بدهی (عوامل خطر و پیامدهای اجرای آن در عملیات وام دهی بانک و معادل آن منعکس می شود).
  • ریسک سپرده - احتمال زیان بانک در ارتباط با برداشت زودهنگام منابع جذب شده (هدف در این مورد عملیات سپرده گذاری است).

باید تاکید کرد که ریسک های بازار می توانند هم سبد و هم ساختاری باشند. این همپوشانی در طبقه بندی به دلیل معیارهای مختلف برای افتراق ریسک ها است. با این حال، هر دوی این معیارها از نقطه نظر مدیریت ریسک بسیار مهم هستند، زیرا با هم نحوه ارزیابی و بهینه سازی آنها را تعیین می کنند.

اگر ریسک های پرتفوی بازار را در نظر بگیریم، از نقطه نظر منطقه بومی سازی آنها نشان دهنده خطرات در اوراق بهادار هستند - احتمال زیان بانک به دلیل تغییر در ارزش و سودآوری اوراق بهادار در پرتفوی بانک (یعنی نهایی موضوع ریسک، معاملات سهام بانک و معاملات در سایر بازارهای مالی است.

ریسک های ساختاری بر حسب عوامل عبارتند از:

• ریسک نقدینگی - احتمال زیان های مرتبط با مشکلات بانک در دستیابی یا فروش دارایی ها به مقدار کافی در مدت زمان کوتاه و با قیمت قابل قبول.
• ریسک های بازار (قیمت) - ریسک های مالی مرتبط با تغییرات در شرایط بازار (در این مورد، با در نظر گرفتن ماهیت چند جهته تأثیر آنها).

ریسک های ساختاری بازار (از نظر محلی سازی) عبارتند از:

• بهره - احتمال زیان بانک به دلیل تغییرات در بازار نرخ بهره(موضوع ریسک درآمد و هزینه بهره است).
• ارز - احتمال زیان بانک مرتبط با تغییرات نرخ ارز (مرتبط با معاملات ارزی بانک).

در مورد خطرات خارجی، آنها نه بر اساس حوزه آنها و نه بر اساس ماهیت تأثیر آنها تقسیم بندی نمی شوند، زیرا این معیارها برای آنها مبهم است. معیار اصلی طبقه بندی آنها عوامل خطر انباشته است که بر اساس آن به موارد زیر تقسیم می شوند:

• کشور - ریسک های مرتبط با سرمایه گذاری در یک کشور خاص (یعنی عوامل بر اساس ویژگی های کشور تعیین می شوند).
• خطر فورس ماژور - احتمال زیان بانک به دلیل وقوع فورس ماژور (تشخیص عوامل بسیار دشوار است، ریسک عملاً غیرقابل کنترل است).

به نوبه خود، خطرات کشور را می توان در زمینه های خاص تر متمایز کرد:

• اقتصادی - احتمال زیان بانک ناشی از تغییرات پیش بینی نشده در عوامل کلان اقتصادی؛
• سیاسی - احتمال زیان های بانکی مرتبط با تغییرات نامطلوب در سیاست.
• قانونی - احتمال زیان بانک در ارتباط با مغایرت مقررات داخلی بانک با قانون.

شکی نیست که انواع ریسک های ذکر شده در بانک ها به درجات مختلفی مورد توجه قرار می گیرند. این به دلایل مختلفی است که اصلی ترین آنها پیش نیاز عینی مانند درجه کنترل پذیری ریسک است. در این راستا هنگام بررسی سیستم مدیریت ریسک منطقی است که مهم ترین و قابل مدیریت ترین ریسک ها برای بانک که بدون شک ریسک های مالی هستند در نظر گرفته شود. معیارهای تمایز مورد استفاده به عنوان مبنای طبقه بندی ریسک های بانکی در توسعه رویکردهای روش شناختی مدیریت منعکس خواهد شد.

2.2. ساختار مدیریت ریسک بانکی

در مورد مدیریت ریسک های بانکی، قبل از هر چیز لازم است بدانیم که منظور از اصطلاح "مدیریت" چیست.

در تئوری اقتصادی دو مفهوم اصلی مدیریت حاکم است. اولی مدیریت را به عنوان یک فرآیند، "یک سری اقدامات پیوسته مرتبط به هم" یا عملکردهای مدیریت می داند. علاوه بر این، فهرست کارکردهایی که محتوای فرآیند مدیریت را تشکیل می دهند، متفاوت است، از جمله کارکردهای زیر: برنامه ریزی، سازماندهی، مدیریت، انگیزش، رهبری، تنظیم، هماهنگی، تحریک، کنترل، ارتباطات، تجزیه و تحلیل، ارزیابی، تصمیم گیری، انتخاب پرسنل، نمایندگی و مذاکره، انعقاد معاملات. توجه داشته باشید که بیشتر توابع ذکر شده مربوط به مدیریت سازمانی است و نه اصولاً به مدیریت، یعنی نمی توان آنها را به طور خودکار برای هر شی مدیریتی اعمال کرد.

مفهوم دوم مبتنی بر رویکرد سیستمی است. V مورد کلیکنترل در اینجا به عنوان تأثیر زیر سیستم کنترل (موضوع کنترل) بر زیر سیستم کنترل شده (موضوع کنترل) در نظر گرفته می شود. نمونه ای از این رویکرد تفسیر زیر است: "مدیریت یک تأثیر هدفمند بر سیستم مطابق با قوانین موجود در داخل و خارج از آن برای اطمینان از عملکرد مؤثر است."

همچنین باید توجه داشت که نظریه های مدیریت مدرن نیز توجه ویژه ای به سومین رویکرد موقعیتی دارند و بر تفاوت های اولیه بین سیستم های فردی و تغییرپذیری زمانی محیط بیرونی و داخلی یک سیستم خاص تأکید می کنند.

بدیهی است که رویکرد سیستماتیک مدیریت را از جنبه فضایی-ساختاری مشخص می کند، در حالی که رویکردهای فرآیندی و موقعیتی بر جنبه مکان-زمان مدیریت متمرکز هستند. با ترکیب این مفاهیم می‌توان مدیریت را به‌عنوان تأثیر هدفمند دائمی موضوع بر ابژه در نظام اقتصادی-اجتماعی از طریق مکانیسم خاصی در نظر گرفت. مکانیسم شامل هدف، اصول، کارکردهای مدیریتی و روش‌های مربوط به آنها و اشکال سازمانی است.

با عطف به مستقیم به مدیریت ریسک در بانک ها، لازم است موضوع، موضوع و مکانیسم مدیریت مشخص شود تا بر ویژگی های این عناصر در مقابل سایر سیستم های مدیریتی تأکید شود.

صحبت در مورد ریسک های بانکی به عنوان یک شیء کنترلی، لازم است ویژگی های دسته ریسک را که در حضور یک رابطه علّی نزدیک آشکار می شود، در نظر گرفت. در نظر گرفتن ریسک، صرف نظر از عوامل ایجاد کننده آن و رویدادهای منفی که ممکن است در نتیجه اجرای آن ظاهر شود، غیرممکن است. علاوه بر این، با جمع بندی تجربیات مدیریت ریسک بانکی، می توان اشاره کرد که تأثیر مدیریت بر ریسک در سه جهت انجام می شود: مستقیماً بر ریسک به عنوان یک احتمال، بر عوامل ریسک و پیامدهای آن.

از آنجایی که احتمال به طور عینی وجود دارد، پس در شرایط ثابت مقدار آن بدون تغییر باقی می ماند. در نتیجه تنها اقدام کنترلی که در رابطه با خود ریسک به عنوان یک احتمال، بدون تأثیر بر عوامل و نتایج آن امکان پذیر است، ارزیابی آن است. یعنی ریسک فقط به عنوان رابط بین عوامل و نتایج وجود دارد و به نوعی نشانگر این رابطه است که می توانیم آن را به صورت عددی یا شفاهی بیان کنیم. و تنظیم سطح ریسک، به عبارت دیگر - دستکاری در ارزش آن، کاهش یا اجتناب از آن، تنها از طریق حذف علل آن یا کاهش پیامدها حاصل می شود.

ریسک های بانکی نیز با قابلیت مدیریت مبهم مشخص می شوند. خطراتی وجود دارد که می توان آنها را به اندازه کافی ارزیابی کرد و در سطح معینی حفظ کرد یا در صورت لزوم می توان اقداماتی را برای اجتناب از آنها انجام داد. اینها خطراتی هستند که نشان دهنده احتمال پیشینی یا آماری هستند. نوع دیگری از ریسک با کنترل پذیری یا عدم امکان کنترل محدود مشخص می شود که به نوبه خود به عدم امکان ارزیابی یا عدم امکان تأثیرگذاری بر سطح ریسک تقسیم می شود.

احتمال قبلی عملا هرگز با آن مواجه نمی شود. و در بانکداری، هیچ خطری وجود ندارد که دلایل و پیامدهای مشخصی داشته باشد که تحت تأثیر عوامل تصادفی قرار نگیرد، و بنابراین، یک ارزیابی بدون ابهام وجود دارد. با این حال، بیشتر ریسک های بانکی ماهیت احتمالات آماری دارند (به عنوان مثال، اعتبار، ارز، نرخ بهره، ریسک نقدینگی و غیره - تقریباً همه ریسک های مالی). مدیریت این گونه ریسک ها بر اساس استفاده از روش های اقتصادی و ریاضی و بدون رد نظر کارشناسان است. مدیریت برخی از خطرات دشوار است. اینها شامل ریسک های عملکردی می شود: عملیاتی و مدیریتی. در رابطه با این نوع ریسک از روش های ارزیابی کارشناسانه استفاده می شود که مبتنی بر تجربه و شهود است.

با این حال، در حال حاضر هیچ تقسیم روشنی بین ریسک های قابل مدیریت و غیرقابل مدیریت وجود ندارد. بنابراین، برای مثال، به طور سنتی اعتقاد بر این بود که ریسک های اعتباری با استفاده از رسمی سازی ریاضی به طور نسبتاً قابل اعتمادی ارزیابی می شوند. با این وجود، بانک‌ها اخیراً به طور فعال از رتبه‌بندی مؤسسات رتبه‌بندی استفاده می‌کنند که کار آنها بر اساس نظر کارشناسان است. به نوبه خود، ریسک های عملیاتی که مدیریت آنها دشوار است، اکنون با موفقیت بیمه شده اند. به ویژه، مؤسسات بیمه بزرگ، کل مجموعه ریسک های جنایی را که بانک ها در معرض آن قرار دارند، به عهده می گیرند.

با صحبت از ریسک های بانکی به عنوان یک موضوع مدیریت، لازم است ویژگی های آنها مانند قابل قبول بودن نیز مورد بحث قرار گیرد. همه ریسک‌ها از نظر تأثیرشان به اندازه یکسان نیستند. از نقطه نظر ریسک شناسی، پیامدهای نامطلوب را باید به آسیب و پیامد کشنده تقسیم کرد. آسیب با بدتر شدن وضعیت همراه است و توصیه می شود آن را به شرایط بحرانی ارجاع دهید و عاقبت کشنده آن با لغو سیستم یعنی خروج آن از چرخه حیات همراه است و توصیه می شود آن را به موقعیت های فاجعه آمیز نسبت می دهند. در رابطه با بانک ها، ریسک ابعاد فاجعه بار را می توان ریسک ورشکستگی در نظر گرفت. سایر ریسک ها ماهیت بحرانی دارند و نتایج اجرای آنها به نوبه خود به عنوان عواملی در ارتباط با ریسک جهانی ورشکستگی عمل می کند.

هرچند مقبولیت را می توان از منظر موضوع نیز نگریست. در این جنبه مقبولیت به ترجیح ریسک موضوع اشاره دارد. موضوع مدیریت ریسک بانکی دارای ساختار دو سطحی با وابستگی سلسله مراتبی است: مدیریت ریسک مستقیم با در نظر گرفتن کلیه وظایف توسط بانک های تجاری انجام می شود، وظایف تنظیم و کنترل نیز به بانک مرکزی واگذار می شود.

بانک های تجاری طبیعتاً ساختارهای کارآفرینی هستند و نگرش آنها به ریسک توسط قوانین بازار دیکته می شود. مدیریت ریسک توسط آنها به منظور حفظ تعادل بین سودآوری و ثبات فعلی انجام می شود، یعنی برای عملکرد سودآور بلند مدت. هنگام مدیریت ریسک، یک بانک تجاری تنها اهداف اقتصاد خرد خود را دنبال می کند. موقعیت های مدیریت بانک در چنین شرایطی می تواند محافظه کارانه (پذیرفتن حداقل ریسک) و تهاجمی (ترجیح ریسک بالاتر به امید افزایش درآمد) باشد، بسته به اینکه کدام هدف اساسی است - ثبات یا سودآوری. در حالت ایده آل، برابری این اهداف باید حفظ شود. تنها در این صورت است که فعالیت های بانک موفقیت آمیز خواهد بود.

در شرایط بازار، پیروان سیاست های ریسک محافظه کارانه یا تهاجمی قطبی محکوم به ورشکستگی هستند. اما با توجه به نقش ویژه بانک‌های تجاری به عنوان واسطه‌های مالی، نباید اجازه داد که فعالیت آن‌ها فقط توسط قوانین بازار تنظیم شود. ورشکستگی های انبوه می تواند کل اقتصاد یک کشور را در یک واکنش زنجیره ای پوشش دهد و منجر به عواقب فاجعه بار شود. از دیدگاه اقتصاد کلان، یک بانک نمی تواند به شدت ریسک پذیر باشد، زیرا نه آنقدر با خود که با وجوه استقراضی ریسک می کند. بنابراین، در همه کشورهای دارای اقتصاد بازار، ناظران (بانک‌های مرکزی) به طور فعال ریسک‌های بخش بانکی را تنظیم می‌کنند و محدودیت‌هایی برای ریسک‌ها تعیین می‌کنند و بر رعایت آنها توسط بانک‌های تجاری کنترل می‌کنند. همانطور که می بینید، بانک مرکزی و بانک های تجاری از عناصر مختلفی از سازوکار مدیریتی استفاده می کنند که اساس آن هدف است.

اجازه دهید مدل مکانی-ساختاری مدیریت ریسک بانکی را که در شکل 1 ارائه شده است با جزئیات بیشتری در نظر بگیریم. 2.2.

برنج. 2.2. مدل فضایی- ساختاری مدیریت ریسک بانکی

می‌توان گفت که در سیستم مدیریت ریسک بانکی، مدیریت توسط یک بانک تجاری به نوعی «مبنا» است، زیرا این ویژگی عملکرد بانک‌های تجاری در اقتصاد بازار است که چنین مدیریتی را ایجاب می‌کند. به نوبه خود، مدیریت ریسک از دیدگاه بانک مرکزی (که از این پس بانک مرکزی نامیده می شود) به عنوان یک «روبنا» عمل می کند که از یک سو در ارتباط با مدیریت در بانک های تجاری کمکی است و از سوی دیگر. ، از نظر سلسله مراتبی بالاتر است.

مطابق با هدف، اصول مدیریت ریسک نیز متفاوت است. برای بانک‌های تجاری مهم‌ترین اصول حفظ مدیریت بهینه متناسب با اندازه، سن و ماهیت فعالیت بانک و در عین حال رعایت الزامات بانک مرکزی است. بدیهی است که بانک تازه تأسیس قادر به ایجاد یک سیستم مدیریت ریسک کارآمد نیست، زیرا فاقد تجربه و اطلاعات در مورد فعالیت های قبلی لازم برای ساخت مدل هایی برای ارزیابی و تنظیم سطح ریسک است. در یک بانک کوچک، بستر مادی و فنی کافی نیست و همچنین امکان جذب نیروی متخصص برای مدیریت ریسک وجود ندارد. و در بانک‌هایی که تخصص مشخصی از فعالیت‌ها دارند، نیازی به پوشش مدیریت ریسک‌هایی که نقش مهمی در کار آنها ندارند وجود ندارد.

به عبارت دیگر، این اصل کارایی مدیریت است، یعنی تأثیر مدیریت باید با هزینه ها و فرصت ها مرتبط باشد. با این حال، هر بانک تجاری ملزم به رعایت حداقل الزامات ریسک بانک مرکزی است. به طور خاص، تمام بانک های تجاری در فدراسیون روسیه باید با استانداردهای اقتصادی مطابقت داشته باشند، و همچنین دارای یک سیستم کنترل داخلی، از جمله الزامات خاصی برای مدیریت ریسک باشند.

مدیریت بانک مرکزی با هدف اجرای اصول زیر است: اولاً کارایی است، اما در حال حاضر در سطح متمرکز است، یعنی اقداماتی که بانک مرکزی انجام می دهد باید ریسک ها را محدود کند تا ورشکستگی در سیستم بانکی به حداقل برسد. اما در عین حال بانک مرکزی نباید استقلال بانک های تجاری به عنوان ساختارهای کارآفرین را زیر پا بگذارد، یعنی دخالت آن در فعالیت بانک ها حداقل باشد. علاوه بر این، ما معتقدیم که نقش بانک مرکزی در حفظ ثبات نظام بانکی، نه تنها ایجاد محدودیت و تحریم بانک‌های «مقصر» نیست، بلکه ارتقای حکمرانی مؤثر در پایه است. مرحله. این بدان معناست که بانک مرکزی اولاً باید آموزش و ارتقای حرفه ای متخصصان مرتبط با مدیریت ریسک را در بانک ها رواج دهد و ثانیاً با توجه به موقعیت ممتاز خود که مستلزم دسترسی به داده های آماری در سراسر سیستم بانکی کشور است، به طور منظم در اختیار بانک های تجاری قرار دهد. با اطلاعات تحلیلی لازم برای مدیریت ریسک بدون نقض محرمانه بودن فعالیت های بانک های فردی.

در مورد روش‌های مدیریتی، از طرف بانک مرکزی، می‌توان آنها را به روش‌های نظارتی و روش‌های کنترلی تقسیم کرد که در قالب‌های سازمانی مانند استقرار هنجارها و استانداردهای اقتصادی، نظارت احتیاطی، نظارت، انباشت و ارائه اطلاعات به نوبه خود، مدیریت ریسک در بانک های تجاری از طریق روش های ارزیابی، روش های تنظیمی و روش های جبران ریسک اجرا می شود. علاوه بر این، تشخیص هر گونه شکل کلی سازمانی مدیریت در اینجا بسیار دشوار است، زیرا آنها از بالا تنظیم نمی شوند. شاید تنها شکل سازمانی جهانی در روسیه کنترل درون بانکی باشد که برای همه بانک های تجاری اجباری است.

و در نهایت تکنیک کنترل در تکنیک های خاصی که به تفصیل در اسناد مربوطه پوشش داده شده است، افشا شده است. در سطح متمرکز، اینها مقررات بانک مرکزی در مورد نظارت و مقررات و همچنین مقررات داخلی برای جمع آوری و پردازش اطلاعات دریافتی در قالب گزارش های بانک های تجاری است. بر این اساس، در بانک های تجاری، این تکنیک در دستورالعمل ها و مقررات درون بانکی توضیح داده شده است.

اجازه دهید اکنون مدل فضا-زمان مدیریت ریسک بانکی را در نظر بگیریم (شکل 2.3). به یاد بیاورید که ماهیت آن در اجرای مداوم مستمر توابع مدیریت نهفته است. هنگامی که صحبت از چنین هدف کنترلی به عنوان خطر می شود، توصیه می شود از لیست عملکردهای زیر استفاده کنید: برنامه ریزی، سازماندهی، ارزیابی، تنظیم و کنترل.

برنج. 2.3. مدل مکانی – زمانی مدیریت ریسک بانکی

فرآیند مدیریت در یک بانک تجاری شامل اجرای دائمی تمام وظایف ذکر شده است. برنامه ریزی را می توان به استراتژیک و عملیاتی تقسیم کرد.

یکی از مهمترین وظایف برنامه ریزی، تدوین خط مشی حدی در رابطه با ریسک هاست. علاوه بر این، ساخت اولیه سیستم مدیریت ریسک جایگاه ویژه ای را به خود اختصاص داده است. برنامه ریزی در مرحله اولیه توسعه یک بانک نقطه شروع کل فرآیند مدیریت است. در این مرحله شرایط به دلیل نداشتن پایگاه مادی و فنی و منابع فکری کافی برای تصمیم گیری توسط مدیریت بانک پیچیده می شود. مانع اصلی مدیریت اثربخش نبود اطلاعات داخلیبا توجه به اینکه مدیریت ریسک در مرحله اولیه توسعه بانک عمدتاً مبتنی بر شهود و نظر ذهنی مدیریت و پرسنل بانک است، معرفی مدل های اقتصادی و ریاضی بسیار محدود بوده و منعکس کننده ویژگی های فعالیت نیست. از یک بانک خاص

2.3. سازماندهی فرآیند مدیریت ریسک در بانک

سازماندهی مناسب در مدیریت ریسک ضروری است. در حال حاضر بحث بر سر این است که آیا بانک باید واحدی مجزا برای مدیریت ریسک داشته باشد یا اینکه اختیارات در این زمینه باید به نحو مؤثرتری بین واحدهای تجاری مختلف که فعالیت آنها در معرض خطرات خاصی است توزیع شود. انباشته شدن مدیریت ریسک در یک واحد ویژه (بخش مدیریت ریسک، بخش تجزیه و تحلیل و ارزیابی ریسک و غیره) همیشه به دلایلی مؤثر نیست: اولاً، در نظر گرفتن تفاوت های ظریف مدیریت ریسک فردی تقریباً غیرممکن است. کار تعداد محدودی از متخصصان در کارکنان بخش مشابه بانک؛ ثانیاً ، این واحد اغلب تکراری می شود و وظایف بخش های دیگر را انجام می دهد ، که منجر به افزایش هزینه های غیرمولد می شود. ثالثاً، به دلیل فاصله بین چنین واحدی و بخش هایی که مستقیماً عملیات مخاطره آمیز را انجام می دهند، امکان مخالفت "در زمین" وجود دارد. در عین حال، سرویس کنترل داخلی که در هر بانک روسی مطابق با مقررات بانک مرکزی فدراسیون روسیه شماره 242-P ایجاد شده و همراه با سایر اختیارات و مسئولیت ها برای سازماندهی مدیریت ریسک طراحی شده است، اغلب انجام می شود. فقط حسابرسی داخلی را انجام می دهد و به طور رسمی کار در حوزه مورد علاقه ما را انجام می دهد. این وضعیت با این واقعیت توضیح داده می شود که این سرویس به ابتکار بانک مرکزی فدراسیون روسیه بدون در نظر گرفتن ویژگی های فردی بانک های فردی (بسیاری از آنها قبلاً مشکلات کنترل داخلی را حل کرده بودند به صورت اجباری معرفی شده است. اساس سایر بخش ها، در حالی که دیگران آماده سازماندهی یک سیستم موثر در مدت زمان کوتاه نبودند. کنترل داخلی). در نتیجه در تعدادی از بانک ها هدف واقعی این خدمت رعایت الزامات بانک مرکزی است و نه کنترل واقعی بر ریسک هایی که بانک در معرض آن قرار دارد.

ما معتقدیم که ابتکار برای معرفی تکنیک‌های مدیریت ریسک باید از پایین، از طرف افرادی که مسئول حوزه‌های خاصی از فعالیت واحدهای تجاری بانک هستند، باشد. متخصصانی که در آنها کار می کنند نسبت به کارمندان یک واحد مدیریت ریسک که به طور مصنوعی اجرا شده است، بهتر از رابطه عوامل خاص با تظاهرات خطر آگاه هستند. اما در این صورت ممکن است دو مشکل پیش بیاید: از یک سو، کارکنانی که در تصمیم‌گیری در زمینه عملیات پرخطر نقش دارند، می‌توانند با نادیده گرفتن ریسک‌های افزایش‌یافته، هدفشان کسب حداکثر درآمد باشند و از سوی دیگر، ممکن است دانش کافی از دستگاه های ریاضی لازم برای این حوزه با ابزار تجزیه و تحلیل ندارند. راه حل این مشکلات را می توان به شرح زیر یافت: بانک باید یک استراتژی مدیریت ریسک ایجاد کند و کارکنان واحدهای تجاری باید فعالانه در توسعه آن مشارکت داشته باشند. این استراتژی لزوماً باید ماهیت سیستمی داشته باشد و هرگونه تناقض و ابهام را حذف کند و نشان دهنده حقوق و تعهدات خاص و رویه تعامل واحدهای فردی باشد. تصویب استراتژی باید در سطح مدیریت ارشد انجام شود. بازتاب واقعی این استراتژی باید تاکتیک ها باشد - محدودیت ها و روش های خاصی که باید توسط سطوح پایین بانک اعمال و دنبال شود. به نوبه خود، مدل‌سازی اقتصادی می‌تواند توسط ریاضیدانان بر اساس بخش تحلیلی یا نرم‌افزاری در ارتباط نزدیک با بخش‌هایی که مستقیماً در عملیات مخاطره‌آمیز درگیر هستند، پیاده‌سازی کنند. بنابراین، حفظ تعادل موثر تمرکز و تمرکززدایی در مدیریت ریسک های بانکی ضروری است.

اجازه دهید همچنین به تأثیر سازماندهی کلیه مدیریت ها در یک بانک در ایجاد یک سیستم مدیریت ریسک مؤثر در آن توجه کنیم. در حال حاضر، در بسیاری از بانک های روسیه، مدیریت در چارچوب یک ساختار خطی-عملکردی انجام می شود، یعنی مدیریت بانک تابع خدمات خطی است که مستقیماً در عملیات و خدمات بانکی و خدمات عملکردی (حسابداری، بازاریابی، برنامه ریزی، تحلیلی، پرسنلی و غیره) .)، که عموماً تمامی لینک های خط را پشتیبانی و کنترل می کنند. وظایف مدیریت تحت چنین ساختاری در سطح مدیریت بانک متمرکز است. ظاهراً، این موضع آن دسته از نظریه پردازان و دست اندرکارانی را توضیح می دهد که این تز را در مورد نیاز به یک واحد عملکردی مجزا برای رسیدگی به مدیریت ریسک مطرح کردند. با این حال، همانطور که کارشناسان خاطرنشان می کنند، در کشورهای دارای اقتصاد بازار توسعه یافته در شرکت های بزرگ، از جمله بانک ها، نوع ساختار مدیریتی تقسیمی حاکم است. در ساختار تقسیمی، بخشی از وظایف مدیریتی به بخش ها - بخش های جداگانه بانک واگذار می شود. اینها می‌توانند شعب، بخش‌ها یا بخش‌هایی باشند که در هر نوع عملیات بانکی تخصص دارند. بخش‌ها کاملاً خود حمایت هستند، یعنی در کنار توانایی تصمیم‌گیری مستقل، مسئولیت اجرای آنها به آنها منتقل می‌شود. اگر یک بخش ریسک های بیشتری را متحمل شود و متحمل زیان شود، می توان آن را منحل کرد. ساختار تقسیمی در واقع به معنای فضای رقابتی درون بانک است.

بدون شک، حرکت سریع از ساختار خطی به ساختار تقسیمی بسیار دشوار است و هرگونه نوآوری از غرب باید با واقعیت روسیه تطبیق داده شود. با این حال، ما در حال حاضر شاهد گام های واقعی به سمت چنین تجدید ساختار مدیریت هستیم. نمونه بارز آن معرفی موسسه ای مانند خزانه در بانک های تجاری داخلی است که وظایف اصلی آن حفظ نقدینگی بانک، توزیع مجدد کارآمد منابع و تعیین قیمت درون بانکی آنهاست. خزانه داری به ما اجازه می دهد تا اثربخشی کار بخش های مختلف را شناسایی کنیم و به آنها ویژگی واحدهای تجاری خود پشتیبان را بدهیم، در حالی که با ساختار خطی-عملکردی، می توان تنها اثربخشی بانک را به عنوان یک کل در همه موارد ارزیابی کرد. مناطق.

با استفاده از تجربیات خارجی و با در نظر گرفتن واقعیت های سیستم بانکی روسیه، تلاش خواهیم کرد تا از مزایای ساختار تقسیمی در مدیریت ریسک استفاده کنیم. ساختار سازمانی مدیریت ریسک بانکی پیشنهاد شده توسط ما در شکل 1 نشان داده شده است. 2.4.

برنج. 2.4. ساختار سازمانی بانک از نظر مدیریت ریسک

نقش مدیریت عالی بانک باید در حل مشکلات استراتژیک باشد، به عبارت دیگر، فعالیت مدیریت باید در جهت دوری از ریسک جهانی مانند ریسک ورشکستگی بانک باشد. این امر از طریق ایجاد و تصویب محدودیت‌ها و محدودیت‌هایی به دست می‌آید که در چارچوب آن واحدهای مردمی می‌توانند بدون ایجاد خطر برای سرمایه بانک تصمیم بگیرند و نسبت به ریسک‌هایی که متقبل می‌شوند عمل کنند. خزانه داری مرکزی برای مدیریت ریسک ترازنامه است. در ارتباط با انجام وظایف اصلی خود، به طور خودکار به عنوان یک واحد مسئول مدیریت روزانه ریسک نقدینگی و نرخ بهره عمل می کند. به نوبه خود، کارکردهای ارزیابی، تنظیم سطح و کنترل جزئی ریسک های خاص فردی در محدوده مجاز برای بانک به عنوان یک کل به بخش هایی که مستقیماً در عملیات و خدمات بانکی دخیل هستند منتقل می شود. به عنوان مثال، بخش اعتبار به طور موثر ریسک های اعتباری را مدیریت می کند، بخش ارز - به ترتیب، ارز خارجی، بخش اوراق بهادار - ریسک های بازار و غیره فناوری ها). توجه داشته باشید که ابتکار برای معرفی تکنیک های جدید باید از واحدهای تجاری باشد، در غیر این صورت ممکن است اجرای آنها رسمی باشد.

نقش ویژه ای به سرویس کنترل داخلی اختصاص داده شده است که با چنین ساختار مدیریتی در واقع وظایف محول شده توسط بانک مرکزی را در رابطه با ریسک ها حل خواهد کرد، یعنی: مدیریت فعلی(ارزیابی، تنظیم سطح و کنترل) ریسک های عملکردی (عملیاتی و مدیریتی) و همچنین کنترل فعالیت های واحدهای تجاری در رابطه با انطباق آنها با محدودیت ها و محدودیت های استراتژیک. بنابراین، سازماندهی صحیح به شما این امکان را می دهد که به طور منطقی عملکرد کنترل را از سطوح پایین تر به مدیریت عالی توزیع کنید.

خاص ترین و گسترده ترین در مدیریت ریسک های بانکی، کارکردهای ارزیابی و تنظیم (بهینه سازی) است که در ادامه با جزئیات بیشتر مورد بحث قرار خواهد گرفت.

در مورد فرآیند مدیریت ریسک های بانکی توسط بانک مرکزی، اجزای آن منحصراً وظایف نظارتی و کنترلی است. همچنین بانک مرکزی ریسک ها را با روش های غیرمستقیم تنظیم می کند. اگر بانک‌های تجاری مستقیماً بر سطح واقعی ریسک‌ها در فعالیت‌های خود تأثیر می‌گذارند، ارزش آن‌ها را دستکاری می‌کنند، بر عوامل خطر یا آنها تأثیر می‌گذارند. پیامدهای منفیسپس بانک مرکزی تنها محدودیت ها و محدودیت های خاصی را تعیین کرده، الزاماتی را مطرح می کند که بانک های تجاری باید در فعالیت های خود به آن پایبند باشند. در واقع، بانک مرکزی ترجیحات ریسک بانک‌های تجاری را محدود می‌کند و از رفتار بیش از حد تهاجمی آنها جلوگیری می‌کند. در این شرایط مهم است که الزامات تعیین شده توسط بانک مرکزی منطقی باشد و مانعی برای توسعه بانکداری ایجاد نکند. توجه داشته باشید که عملکرد نظارتی بانک مرکزی بدون اعمال کنترل مناسب که در سیستم نظارتی اعمال می شود، اثر مطلوب را نخواهد داشت.

نتیجه گیری

بانکداری همیشه با ریسک همراه است. خطرات از نظر ترکیب، سطح تأثیر و دلایل منشأ متفاوت هستند. فرآیند مدیریت ریسک همیشه با ایجاد یک طبقه بندی چند سطحی و شناسایی مهم ترین ریسک ها آغاز می شود.

در فرآیند مدیریت ریسک‌های بانکی، منافع دو موضوع با هم برخورد می‌کند: بانک مرکزی که وظیفه آن ثبات سیستم بانکی است و بانک‌های تجاری که به دنبال حداکثر کردن سود خود هستند. بانک مرکزی مرزهای مشخصی را تعیین می کند که در آن بانک های تجاری می توانند استقلال اقتصادی خود را به طور کامل اعمال کنند.

ساختار سازمانی بانک را می توان به عناصری تقسیم کرد که مستقیماً با مدیریت ریسک مرتبط هستند. اولاً این سرویس کنترل داخلی است که وظیفه آن کنترل ریسک ها در تمام مراحل عملیات بانکی است. دوم، خزانه داری که بر نرخ بهره و ریسک نقدینگی تمرکز دارد. همچنین تمامی بانک ها دارای کمیته مدیریت دارایی و بدهی و کمیته اعتبار هستند که در فواصل زمانی معین تشکیل جلسه می دهند و به ترتیب در مورد ریسک های نرخ بهره و اعتبار تصمیم گیری می کنند.

سوالات خودآزمایی

1. از چه معیارهایی می توان برای طبقه بندی ریسک های بانکی استفاده کرد؟
2. ریسک های بانکی به کدام گروه از ریسک ها تعلق دارند؟
3. موضوع و موضوع مدیریت ریسک بانکی چیست؟
4. مکانیسم مدیریت ریسک بانکی شامل چه مواردی است؟
5. نقش بانک مرکزی در مدیریت ریسک های بانکی چیست؟
6. چه خدماتی از بانک برای مدیریت ریسک های بانکی طراحی شده است؟
7. نقش خزانه در سیستم مدیریت ریسک بانک چیست؟

کتابشناسی - فهرست کتب

1. Sinky J. مدیریت مالی در یک بانک تجاری و در صنعت خدمات مالی / Per. از انگلیسی - M .: Alpina Business Books, 2007 .-- 1018 p.
2. مدیریت فعالیت های یک بانک تجاری (مدیریت بانک) / ویرایش. O.I. لاوروشین. - م .: فقیه، 1382 .-- 688 ص.
3. P.P. Kovalev مدیریت ریسک بانکی - م .: امور مالی و آمار، 2009 .-- 304 ص.
حاشیه نویسی

ارائه ها

عنوان ارائه	حاشیه نویسی

معرفی

تجارت بانکی در سراسر جهان یکی از مهم ترین بخش های اقتصاد است. از آنجایی که فناوری بالایی دارد، بیشتر مستعد تغییرات مداوم در سطوح کلان و خرد است. همانطور که تمرین نشان می دهد، چنین تغییراتی با بین المللی شدن فزاینده موسسات اعتباری و بازارها، بهبود قوانین بانکی و فناوری های مدرن رایانه ای، افزایش سطح رقابت و ظهور محصولات و خدمات بانکی جدید در بازارهای مالی همراه است. توسعه پایدار و پیشرونده بخش بانکی مستلزم مدیریت شایسته ریسک های بانکی به منظور بهینه سازی آنها و تضمین بر این اساس شرایط ایمن برای عملکرد بانک ها است که با استفاده از روش های پیشرفته مدیریت ریسک و پیش بینی می توان به این امر دست یافت. کشور یک چارچوب نظارتی و قانونی موثر برای آنها دارد.

ارتباط موضوع به این دلیل است که مشکل ریسک برای همه شرکت ها بدون استثنا وجود دارد.

هدف از این کار بررسی وضعیت واقعی سیستم مدیریت ریسک در بانک‌های تجاری مدرن و همچنین راه‌هایی برای بهبود کارایی آن است.

هدف این تحقیق سیستم ارزیابی و مدیریت ریسک های مؤثر بر موقعیت مالی بانک های تجاری در روسیه به عنوان مثال OJSC است. Promsvyazbank .

موضوع به ترتیب ویژگی هاست سیستم موجودمدیریت ریسک، مشکلات آن، و همچنین توسعه توصیه هایی با هدف بهبود اثربخشی آن.

روش شناسی و روش شناسی تحقیق – پژوهش بر اساس نظریه کلی دانش، روش انتزاعی- تحلیلی، سیستمی-کارکردی، آماری و اقتصادی و تحلیل تطبیقی ​​و همچنین از روش تک نگاری پژوهش اقتصادی استفاده شده است. مبنای نظری و روش‌شناختی پژوهش، مفاد و نتیجه‌گیری‌های نظری است که در آثار دانشمندان-اقتصاددانان داخلی و خارجی، نشریات در نشریات و مطبوعات در مورد موضوعات مورد مطالعه ارائه شده است.

بر اساس هدف تعیین شده، تعدادی از وظایف باید در کار حل شود:

) مطالعه تاریخچه توسعه سیستم مدیریت ریسک در کشورهای مختلف;

) انواع ریسک ها در بخش بانکی را شرح دهد.

) تعیین ویژگی های اصلی عملکرد سیستم مدیریت ریسک در بانک های داخلی.

تجزیه و تحلیل سازماندهی کار در بانک های تجاری برای مدیریت ریسک.

) در نظر گرفتن راه هایی برای کاهش ریسک های بانکی؛

) پیش بینی توسعه بیشتر مدیریت ریسک در بانک های تجاری از جمله در نظر گرفتن جهت گیری های اصلی افزایش اثربخشی سیاست های مدیریت ریسک.

تازگی علمی پژوهش در برجسته کردن یک مشکل جدید و مهم مدیریت ریسک در یک بانک تجاری است. بررسی مسئله مورد اشاره از نظر عملی و نظری برای توسعه و مدیریت مؤثرتر یک بانک تجاری اهمیت دارد.

1. توسعه سیستم مدیریت ریسک

.1 اهداف و مقاصد مدیریت ریسک

ریسک یک مقوله مالی است. بنابراین، میزان و میزان ریسک را می توان از طریق مکانیسم مالی تحت تأثیر قرار داد. این اثر با استفاده از تکنیک ها انجام می شود مدیریت مالیو یک استراتژی خاص در مجموع، استراتژی و تکنیک‌ها نوعی مکانیسم مدیریت ریسک را تشکیل می‌دهند. مدیریت ریسک سیستمی برای مدیریت ریسک و روابط مالی ناشی از فرآیند این مدیریت است. وظیفه مدیریت ریسک، مدیریت استراتژیک ریسک و مدیریت عملیاتی یا هماهنگی فعالیت‌های بخش‌های تخصصی است. هدف مدیریت ریسک به حداقل رساندن ریسک نیست، بلکه مهار ریسک برای به حداکثر رساندن مزیت رقابتی است. هدف مدیریت در مدیریت ریسک، ریسک، سرمایه گذاری های ریسکی و روابط اقتصادی بین واحدهای تجاری در فرآیند تحقق ریسک است. موضوع مدیریت در مدیریت ریسک گروه خاصی از افراد است که از طریق تکنیک ها و روش های مختلف نفوذ مدیریتی، عملکرد هدفمند شی کنترل شده را انجام می دهند. موضوعات مدیریت ریسک بانکی به اندازه و ساختار بانک بستگی دارد. اما نکته مشترک برای همه بانک ها این است که آنها عبارتند از:

مدیریت بانک مسئول استراتژی و تاکتیک های بانک با هدف افزایش سود با سطح قابل قبول ریسک است.

کمیته هایی که در مورد درجه انواع خاصی از ریسک های اساسی که بانک می تواند بپذیرد، تصمیم گیری می کند.

بخش بانکی که درگیر برنامه ریزی فعالیت های آن است.

بخش های عملکردی مسئول خطرات تجاری مرتبط با حوزه های فعالیت این بخش ها؛

بخش های تحلیلی ارائه اطلاعات برای تصمیم گیری در مورد ریسک های بانکی؛

حسابرسی داخلی و خدمات کنترلی که به به حداقل رساندن ریسک‌های عملیاتی کمک می‌کنند و شاخص‌های حیاتی را شناسایی می‌کنند که احتمال یک موقعیت ریسک را نشان می‌دهند.

بخش حقوقی که خطرات قانونی را کنترل می کند.

فرآیند تأثیر سوژه بر شیء کنترلی، یعنی. فرآیند کنترل خود را می توان تنها تحت شرایط گردش اطلاعات معین بین زیرسیستم های کنترل کننده و کنترل شده انجام داد. فرآیند مدیریت، صرف نظر از محتوای خاص آن، همیشه شامل دریافت، انتقال، پردازش و استفاده از اطلاعات است. در مدیریت ریسک، به دست آوردن اطلاعات قابل اعتماد و کافی در این شرایط نقش مهمی ایفا می کند، زیرا به شما امکان می دهد تصمیم خاصی در مورد اقدامات در شرایط ریسک بگیرید. پشتیبانی اطلاعاتی برای عملکرد مدیریت ریسک شامل انواع و انواع اطلاعات است: آماری، اقتصادی، تجاری، مالی و غیره.

این اطلاعات شامل آگاهی از احتمال وقوع یک رویداد بیمه شده خاص، رویداد بیمه شده، وجود و میزان تقاضا برای کالا، سرمایه، ثبات مالی و توان پرداخت بدهی مشتریان، شرکا، رقبا، قیمت ها، نرخ ها و تعرفه ها، از جمله برای خدمات بیمه گذاران، در مورد شرایط بیمه، سود سهام و سود و غیره.

مدیریت ریسک وظایف خاصی را انجام می دهد.

دو نوع عملکرد مدیریت ریسک وجود دارد:

توابع شی کنترل؛

کارکردهای موضوع مدیریت

وظایف موضوع مدیریت در مدیریت ریسک شامل سازمان است:

حل ریسک؛

سرمایه گذاری های مخاطره آمیز؛

کار برای کاهش میزان خطر؛

فرآیند بیمه ریسک؛

روابط اقتصادی و ارتباطات بین موضوعات فرآیند اقتصادی.

کارکردهای موضوع مدیریت در مدیریت ریسک عبارتند از:

پیش بینی؛

سازمان؛

مقررات؛

هماهنگی؛

تحریک؛

کنترل.

قوانین اصلی مدیریت ریسک عبارتند از.

شما نمی توانید بیش از توانایی سرمایه خود ریسک کنید.

شما باید به عواقب خطر فکر کنید.

شما نمی توانید به خاطر چیزهای کم ریسک زیادی کنید.

یک تصمیم مثبت تنها زمانی گرفته می شود که شکی وجود نداشته باشد.

اگر شک دارید، تصمیمات منفی گرفته می شود.

شما نمی توانید فکر کنید که همیشه تنها یک راه حل وجود دارد. شاید دیگران هم باشند.

استراتژی مدیریت ریسک هنر مدیریت ریسک در شرایط اقتصادی نامطمئن است که بر اساس تکنیک‌های پیش‌بینی ریسک و کاهش ریسک است. استراتژی مدیریت ریسک شامل قوانینی است که بر اساس آنها تصمیم گیری در مورد ریسک اتخاذ می شود و روش هایی برای انتخاب گزینه راه حل.

قوانین زیر در استراتژی مدیریت ریسک اعمال می شود.

حداکثر برد.

احتمال بهینه نتیجه.

تنوع بهینه نتیجه

ترکیب بهینه برد و ریسک. ماهیت قاعده حداکثر سود در این واقعیت نهفته است که از بین گزینه های ممکن برای سرمایه گذاری های سرمایه پرخطر، گزینه ای انتخاب می شود که بالاترین بازده نتیجه (سود، درآمد، سود) را با حداقل یا قابل قبول ریسک برای سرمایه گذار به همراه دارد. .

بانک های تجاری مدرن در مسیر فعالیت خود با انواع مختلفی از ریسک ها مواجه هستند. ثبات بانک‌های تجاری تحت تأثیر عوامل برون‌زا و درون‌زا است، اما تنها برخی از آنها در حوزه تأثیر مستقیم یا غیرمستقیم یک واسطه مالی قرار دارند. این ماده می تواند به عنوان مبنایی برای طبقه بندی ریسک های بانکی مورد استفاده قرار گیرد (جدول 1).

مدیریت بانک ریسک مدیریت

جدول 1 - طبقه بندی ریسک های بانکی

گروه ریسک طبقه بندی ریسک گروه ریسک ریسک های خارجی ریسک های محیط عملیاتی ریسک های نظارتی ریسک های رقابت ریسک های اقتصادی ریسک کشور ریسک های داخلی ریسک های مدیریت ریسک تقلب ریسک سازمان ناکارآمد. خطر ناتوانی مدیریت بانک در اتخاذ تصمیمات قاطع و منطقی خطر عدم ایجاد انگیزه کافی در سیستم بانکی پاداش خطرات عرضه خدمات مالی ریسک فناوری ریسک عملیاتی ریسک معرفی ابزارهای مالی جدید ریسک استراتژیک خطرات مالی ریسک نرخ بهره ریسک اعتبار نقدینگی ریسک ریسک خارج از ترازنامه ریسک ارز ریسک استقراض

بنابراین، در طبقه بندی ارائه شده، معیار اصلی برای تقسیم ریسک، توانایی بانک در کنترل عوامل وقوع آنهاست (گروه ها و طبقات ریسک ها با افزایش این توانایی در جدول قرار دارند). بر این اساس، در مرحله اول، ریسک‌های سیستمیک (خارجی) و فردی (داخلی) به گروه‌های مختلف تخصیص داده شد، سپس بسته به حوزه وقوع، چهار دسته از ریسک‌ها شناسایی شدند.

بانک ریسک های محیط عملیاتی را به عنوان یک شرکت تنظیم شده، که یک حلقه کلیدی در سیستم پرداخت است، بر عهده می گیرد. آنها خطراتی را که از منافع بانک محافظت می کنند، اما از طریق آنها کنترل بر بانک اعمال می شود و همچنین خطراتی که توسط محیط یک بانک تجاری ایجاد می شود، ترکیب می کنند. ریسک قانونی در ارتباط با تغییرات در قوانین مربوط به فعالیت های بانک های تجاری ایجاد می شود. خطرات قانونی و نظارتی شامل این واقعیت است که برخی از قوانین ممکن است بانک را در مقابل رقبا در وضعیت نامناسبی قرار دهد و همچنین تهدید دائمی قوانین جدید که برای بانک نامطلوب است. ریسک‌های رقابتی ناشی از این واقعیت است که محصولات و خدمات بانکی توسط شرکت‌های مالی و غیرمالی اعم از مقیم و غیر مقیم ارائه می‌شوند و سه لایه رقابت (بین بانک‌ها، بانک‌ها و مؤسسات مالی غیربانکی، مقیم و غیرمقیم) را تشکیل می‌دهند. ساکنان). ریسک های اقتصادی با عوامل اقتصادی ملی و منطقه ای مرتبط است که می تواند فعالیت های بانک را به طور قابل توجهی تحت تاثیر قرار دهد. ریسک کشور ریسک اعتباری جدی تری نسبت به آن چیزی است که یک واسطه مالی هنگام سرمایه گذاری در دارایی های داخلی متقبل می شود. این امر به این دلیل است که اولاً دولت کشور می تواند به دلیل کمبود ارز یا دلایل سیاسی، پرداخت معوقات را ممنوع یا پرداخت ها را محدود کند و ثانیاً دارندگان مطالبات از وام گیرندگان خارجی در معرض خطر بیشتری قرار می گیرند. خطر عدم بازپرداخت در صورت ورشکستگی طرف مقابل نسبت به سرمایه گذاران بدهکاران داخلی که فرصت مراجعه به دادگاه ورشکستگی را دارند.

ریسک های حاکمیتی شامل خطر تقلب از سوی پرسنل بانک، خطر سازماندهی ناکارآمد، خطر ناتوانی مدیریت بانک در اتخاذ تصمیمات صحیح و صحیح و خطر عدم ایجاد انگیزه های کافی در سیستم پاداش بانک است.

ریسک‌های مرتبط با عرضه خدمات مالی در فرآیند ارائه خدمات و محصولات بانکی به وجود می‌آیند و به ریسک‌های فناوری، عملیاتی، استراتژیک و معرفی محصول جدید تقسیم می‌شوند. زمانی که سیستم ارائه خدمات موجود نسبت به سیستم جدید ایجاد شده کارایی کمتری داشته باشد، ریسک فناوری به وجود می آید. ریسک فناوری زمانی به وجود می‌آید که سرمایه‌گذاری در فناوری منجر به صرفه‌جویی در هزینه‌های مورد انتظار ناشی از صرفه‌جویی در مقیاس یا مرزها نمی‌شود. به عنوان مثال، صرفه جویی در مقیاس منفی، نتیجه ظرفیت بیش از حد (استفاده نشده)، فناوری بیش از حد، و / یا سازمان بوروکراتیک ناکارآمد یک شرکت است که منجر به کندی رشد آن می شود. ریسک فناوری برای یک بانک مملو از از دست دادن رقابت پذیری و در دراز مدت ورشکستگی است. در مقابل، مزایای سرمایه گذاری در فناوری می تواند مزیت ها و فرصت های رقابتی قابل توجهی را برای ایجاد و استقرار محصولات و خدمات بانکی جدید فراهم کند. ریسک عملیاتی که گاهی از آن به عنوان ریسک بار نیز یاد می شود، توانایی بانک در ارائه خدمات مالی به شیوه ای سودآور است. یعنی هم توانایی ارائه خدمات و هم توانایی کنترل هزینه های مرتبط با ارائه آن خدمات از عناصر به یک اندازه مهم هستند. ریسک عملیاتی تا حدی با ریسک تکنولوژیک مرتبط است و می‌تواند ناشی از نقص فناوری یا خرابی سیستم‌های پشتیبانی دفتر پشتیبان بانک باشد. ریسک معرفی ابزارهای مالی جدید با پیشنهاد انواع جدید محصولات و خدمات بانکی همراه است. چنین مشکلاتی زمانی به وجود می آیند که تقاضا برای انواع خدمات جدید کمتر از حد انتظار باشد، هزینه ها بیشتر از حد انتظار باشد و اقدامات مدیریت بانک در بازار جدید به خوبی اندیشیده نشده باشد. ریسک استراتژیک نشان دهنده توانایی بانک در انتخاب بخش های جغرافیایی و محصولی است که احتمالاً در آینده برای بانک سودآور خواهد بود، با در نظر گرفتن تحلیلی جامع از محیط عملیاتی آینده.

1.2 تنظیم سیستم مدیریت ریسک

مقررات مجموعه ای از روش ها با هدف محافظت از بانک در برابر ریسک است. این روش ها را می توان به طور کلی به چهار گروه تقسیم کرد:

) روش های پیشگیری از خطرات؛

) روش های انتقال ریسک؛

) روش های توزیع ریسک؛

روش های مدیریت ریسک عبارتند از:

ایجاد ذخایر برای پوشش زیان مطابق با انواع عملیات بانکی، روش استفاده از این ذخایر.

روش پوشش زیان توسط سرمایه خود بانک؛

تعریف مقیاس انواع متفاوتحاشیه (بهره، وثیقه، و غیره) بر اساس درجه ریسک؛

کنترل کیفیت پرتفوی وام؛

ردیابی شاخص های حیاتی بر اساس انواع ریسک؛

تنوع عملیات با در نظر گرفتن عوامل خطر؛

معاملات با ابزارهای مالی مشتقه؛

انگیزه واحدهای تجاری و پرسنل مرتبط با عملیات پرخطر

شیشه ؛

قیمت گذاری بر اساس ریسک (نرخ بهره، کمیسیون)؛

تعیین محدودیت برای عملیات مخاطره آمیز؛

فروش دارایی؛

پوشش ریسک های فردی

ریسک‌هایی که مستقیماً با تشکیل ترازنامه بانکی مرتبط هستند، بیشترین آسیب را به کنترل بانک دارند. ریسک های مالی به شش دسته تقسیم می شوند: ریسک نرخ بهره، ریسک اعتباری، ریسک نقدینگی، ریسک خارج از ترازنامه و ریسک ارزی و همچنین ریسک استفاده از سرمایه استقراضی (جدول 2). سه نوع اول ریسک برای بانکداری کلیدی هستند و مبنای مدیریت مؤثر دارایی ها و بدهی های بانک را تشکیل می دهند. ریسک‌های فعالیت‌های خارج از ترازنامه به این دلیل است که ابزارهای خارج از ترازنامه با احتمال کمتر از یک به بخش فعال یا غیرفعال موجودی بانکی منتقل می‌شوند و به این صورت بیان می‌شوند که ابزارهای خارج از ترازنامه، ایجاد آینده مثبت و منفی جریان های نقدی، می تواند یک واسطه مالی را به ورشکستگی اقتصادی و/یا منجر به عدم تعادل در دارایی ها و بدهی ها کند. ریسک ارزی با عدم قطعیت حرکت آتی نرخ‌های مبادله، یعنی قیمت پول ملی نسبت به ارز خارجی مرتبط است و در این واقعیت بیان می‌شود که تغییر نامطلوب در سود خالص بانکی و/یا خالص. ارزش یک واسطه مالی ممکن است رخ دهد. ریسک استفاده از سرمایه استقراضی با این واقعیت تعیین می‌شود که سرمایه بانک می‌تواند به عنوان «بالشتکی» برای کاهش تأثیر کاهش ارزش دارایی‌ها برای سپرده‌گذاران و طلبکاران بانک استفاده شود و در این واقعیت بیان می‌شود که ممکن است سرمایه بانک برای تکمیل عملیات کافی نباشد.

یک جزء اجباری کنترل، نظارت بر ریسک است. پایش ریسک فرآیند تحلیل منظم شاخص های ریسک در رابطه با انواع آن و تصمیم گیری با هدف به حداقل رساندن ریسک و در عین حال حفظ سطح مورد نیاز سودآوری است. فرآیند پایش ریسک شامل: توزیع مسئولیت‌های پایش ریسک، تعیین سیستم شاخص‌های کنترل (اساسی و اضافی)، روش‌های مدیریت ریسک است. مسئولیت‌های نظارت بر ریسک بین بخش‌های عملکردی بانک، کمیته‌های تخصصی آن، بخش‌های کنترل داخلی، حسابرسی و تحلیل، خزانه‌داری یا سایر مدیریت‌های تلفیقی بانک و مدیران آن توزیع می‌شود. در عین حال، بخش های عملکردی بانک مسئولیت مدیریت ریسک های تجاری را بر عهده دارند، در حالی که کمیته ها و بخش های تلفیقی مسئولیت ریسک های اساسی را بر عهده دارند.

محدوده معیارها شامل نسبت های مالی، محدودیت های عملیات، ساختار پرتفوی دارایی ها و بدهی ها، بخش های آنها، استانداردهای طرف مقابل بانک (به عنوان مثال، برای وام گیرندگان، ناشران اوراق بهادار، بانک های شریک) است.

یک برنامه موثر کنترل ریسک بانکی باید شامل مفاد زیر باشد:

حفاظت از بانک و اطمینان از ایمنی افراد - محافظت در برابر حوادث، آدم ربایی و گروگان گیری، توسعه رویه ها برای موارد مختلف فورس ماژور؛

حفظ اموال - اقداماتی برای محافظت از اموال یک واسطه مالی از آسیب فیزیکی؛

کنترل فرآیند پردازش اطلاعات و مرکز عملیاتی - اطمینان از محرمانه بودن، سرعت و کار بدون خطا؛

پیشگیری و کشف خسارات احتمالی جرایم داخلی و خارجی؛

کنترل تعهدات تحت قراردادها و توافقات - مشاوره حقوقی در مورد شرایط قرارداد (با در نظر گرفتن شرایط تغییر)، نظارت سیستماتیک بر قراردادها.

کنترل ریسک های مالی؛

برنامه ریزی بلایا و رویدادهای احتمالی که پیش بینی وقوع آنها غیرممکن است - توسعه روش هایی برای غلبه بر انواع موقعیت های بحرانی از جمله زمینه پردازش اطلاعات.

1.3 اصول و روش شناسی مدیریت ریسک

اصول مدیریت ریسک عبارتند از:

اصل وابستگی یک واحد اقتصادی به توانایی مدیریت موثر ریسک در همه سطوح.

اصل تطبیق سطح ریسک های سرمایه گذاری قابل قبول و سطح سودآوری عملیات سرمایه گذاری.

اصل وجود اجباری منطقه ای با مقادیر مجاز بین سطح ریسک، سودآوری و ثبات مالی و تولیدی.

اصل در نیاز درک شده به ریسک است.

اصل کنترل پذیری ریسک های پذیرفته شده

اصل انطباق سطح ریسک های پذیرفته شده با پتانسیل منابع واحد اقتصادی.

اصل در نظر گرفتن عامل زمان در مدیریت ریسک.

اصل حصول اطمینان از شرایط مدیریت هماهنگ در فرآیند مدیریت ریسک برای تحریک افزایش کارایی استفاده از سرمایه گذاری ها.

اصل در نظر گرفتن امکان انتقال ریسک. میز 1

در سیستم روش های مدیریت ریسک بانکی، نقش اصلی به مکانیزم های داخلی به حداقل رساندن آنها تعلق دارد.

مکانیسم‌های داخلی برای به حداقل رساندن ریسک‌های بانکی، سیستمی از روش‌های خنثی‌سازی پیامدهای منفی آنها هستند که در خود بانک انتخاب و اجرا می‌شوند.

سیستم مکانیزم های داخلی برای به حداقل رساندن ریسک های بانکی استفاده از روش های اساسی زیر را فراهم می کند:

اجتناب از ریسک به عبارت دیگر، توسعه اقدامات داخلی که نوع خاصی از ریسک بانکی را حذف می کند، که بانک را از منابع اضافی تشکیل سود محروم می کند. بنابراین، در سیستم مکانیزم های داخلی برای خنثی سازی خطرات، اجتناب از آنها باید با دقت بسیار انجام شود.

محدودیت ریسک مکانیسم محدود کردن ریسک های بانکی معمولاً برای انواعی استفاده می شود که از حد مجاز خود فراتر می روند. در جریان فعالیت‌های جاری بانک، محدودیت‌های فردی برای طرف‌های مقابل بانک (اعم از عملیات فعال و غیرفعال) و همچنین محدودیت‌های جاری برای انواع موقعیت‌های بانکی و محدودیت‌های عملیاتی که اختیارات مدیران بانک را تعیین می‌کند، ایجاد می‌شود. کارکنان در اجرای عملیات خاص.

معاملات مشمول محدودیت را می توان به صورت زیر دسته بندی کرد:

عملیات تبدیل یک ارز به ارز دیگر؛

معاملات با اوراق بهادار، شامل برات سفته؛

عملیات اعتباری و سپرده گذاری در بازار مالی بین بانکی؛

معاملات با ابزارهای مالی مشتقه

پرچین. این مکانیسم یک معامله متعادل کننده با هدف به حداقل رساندن ریسک است. در مواردی که انتخاب ابزارهای پوشش ریسک در موقعیت ترازنامه انجام می شود (مثلاً انتخاب دارایی ها و بدهی ها بر اساس مدت زمان)، روش پوشش طبیعی تلقی می شود. تکنیک های پوشش مصنوعی شامل استفاده از فعالیت های خارج از ترازنامه است.

تنوع بخشی اصل عملکرد مکانیسم تنوع بر اساس جداسازی ریسک هایی است که از تمرکز آنها جلوگیری می کند. تنوع عبارت است از توزیع دارایی ها و بدهی ها توسط اجزای مختلف هم در سطح ابزارهای مالی و هم بر اساس اجزای آنها به منظور کاهش ریسک بانکی. با این حال، نمی تواند خطر را به صفر برساند. متنوع‌سازی معقول‌ترین و کم‌هزینه‌ترین راه برای کاهش درجه ریسک بانکی است.

موارد زیر به عنوان اشکال اصلی تنوع استفاده می شود:

تنوع سبد اوراق بهادار؛

تنوع پرتفوی وام؛

تنوع سبد ارزی بانک؛

متنوع سازی منابع تامین مالی

توزیع ریسک این مکانیسم مبتنی بر انتقال جزئی آنها به شرکا برای عملیات بانکی منفرد است به طوری که زیان احتمالی هر یک از شرکت کنندگان نسبتاً اندک است. میزان توزیع ریسک و در نتیجه میزان خنثی شدن پیامدهای منفی بانکی آنها موضوع مذاکرات قراردادی بین بانک و شرکا است که در شرایط قراردادهای مربوطه با آنها مورد انتظار است.

خودبیمه. این سازوکار مبتنی بر ذخیره بخشی از منابع بانکی توسط بانک است که امکان غلبه بر پیامدهای منفی برخی عملیات بانکی را فراهم می کند. اشکال اصلی این جهت تشکیل اندوخته، بیمه و سایر صندوق ها است. وظیفه اصلی بیمه خود غلبه سریع بر مشکلات موقت در بانکداری است. باید در نظر داشت که ذخایر بیمه در همه اشکال خود ، اگرچه امکان بازپرداخت سریع زیان های مالی وارد شده توسط شرکت را فراهم می کند ، اما استفاده از مقدار نسبتاً محسوسی از وجوه بانکی را "مجموع" می کند.

اندازه مجاز انواع خطرات باید از طریق استانداردها (محدودیت ها و شاخص های نظارتی) تعیین شود که در سند سیاست بانک برای دوره آینده منعکس شده است. این استانداردها بر اساس طرح کسب و کار تعیین می شوند. این شامل:

سهم بخش‌های جداگانه در پرتفوی دارایی، سبد وام، پرتفوی تجاری و سرمایه‌گذاری بانک؛

نسبت وام ها و سپرده ها؛ سطح شاخص های کیفیت پرتفوی وام؛ سهم وام های معوق و طولانی مدت؛ سهم وام بین بانکی در منابع بانک؛

سطح شاخص های نقدینگی ترازنامه و کفایت پایه سرمایه؛

الزامات استاندارد برای وام گیرندگان بانک (برای مدت زمان مشارکت در این حوزه تجاری، انطباق با میانگین شاخص های اقتصادی صنعت، نقدینگی ترازنامه و غیره).

1.4 مدیریت ریسک

مدیریت ریسک ایجاد انگیزه هایی را برای کاهش ریسک و هزینه ها بر اساس جمع آوری اطلاعات در مورد تمام هزینه های بالقوه و واقعی برای پوشش زیان و تشکیل یک سیستم جریمه ها و پاداش ها فراهم می کند.

فرآیند مدیریت ریسک در بانک ها شامل مراحل زیر است:

شناسایی ریسک (شناسایی)، که شامل شناسایی منابع اصلی (عوامل) ریسکی است که باعث (ممکن است باعث) زیان و (یا) هزینه های اضافی شود. در عین حال، بانک ها در حال توسعه روش های محلی برای شناسایی انواع ریسک های قابل توجه (ناچیز) برای یک بانک هستند که امکان در نظر گرفتن تأثیر متقابل ریسک ها و تمرکز آنها را برای شناسایی ریسک های جدید ناشی از فعالیت های آن، از جمله امکان پذیر می سازد. در ارتباط با شروع انواع جدید عملیات توسط آنها (معرفی محصولات جدید)، ورود به بازارهای جدید.

اندازه گیری (ارزیابی) سطح ریسک. روش‌های اندازه‌گیری میزان ریسک‌های موجود در محاسبه نسبت‌های کفایت سرمایه توسط بانک ملی جمهوری بلاروس تعیین می‌شود. انتخاب روش‌هایی برای اندازه‌گیری (ارزیابی) میزان ریسک‌هایی که در محاسبه نسبت‌های کفایت سرمایه لحاظ نمی‌شوند، اما به‌عنوان مهم شناخته می‌شوند، توسط بانک‌ها به طور مستقل انجام می‌شود. روش های محاسبه میزان خطرات در اقدامات قانونی نظارتی محلی بانک ها منعکس شده است، به طور دوره ای توسط بانک ها بررسی و به روز می شود تا کارایی آنها افزایش یابد و همچنین از انطباق با قوانین و تغییرات در شرایط بازار اطمینان حاصل شود.

نظارت داخلی که سیستمی برای جمع آوری (انباشت)، پردازش و تجزیه و تحلیل اطلاعات است که بر اساس آن ارزیابی، کنترل ریسک و تهیه گزارش احتیاطی و مدیریتی انجام می شود. نظارت به طور منظم انجام می شود و به شما امکان می دهد تا تعامل بخش های مختلف ساختاری بانک را رفع اشکال کنید، فناوری هایی را برای جمع آوری اطلاعات، محاسبه میزان ریسک و تجزیه و تحلیل پویایی آن و همچنین توسعه فرم های گزارش دهی توسعه دهید.

کنترل، که شامل تشکیل سیستمی از شاخص های کلیدی هر ریسک مرتبط با سطح آن و نشان دادن منابع بالقوه ریسک و همچنین امکان تجزیه و تحلیل آنها به طور منظم است. بانک ها همچنین محدودیت هایی (محدودیت) در میزان ریسک و کنترل بعدی بر اجرای آنها تعیین می کنند. محدودیت ها به طور منظم (و همچنین در موارد خاص) بازنگری می شوند و توسط نهادهای حاکمیتی بانک تعیین می شوند.

روش های کاهش ریسک:

اجتناب از خطرات، که مستلزم توسعه راه‌حل‌های استراتژیک و تاکتیکی است که از وقوع موقعیت‌های مخاطره‌آمیز یا امتناع از اجرای عملیات و پروژه‌هایی با سطح ریسک بالا جلوگیری می‌کند. این روش معمولاً توسط بانک ها در مرحله تصمیم گیری در مورد راه اندازی فعالیت ها، محصولات، خدمات یا زنجیره های فناوری جدید، زمانی که اجرای پروژه هنوز آغاز نشده و فرصتی برای تجدید نظر در تصمیمات اتخاذ شده قبلی وجود دارد، استفاده می شود.

توسعه و اجرای طرح تداوم کسب و کار برای اطمینان از تداوم عملکرد بانک در صورت خرابی سیستم و خرابی تجهیزات فنی و همچنین در معرض عوامل نامطلوب خارجی. توسعه چنین برنامه های مؤثری نیاز به سرمایه گذاری نسبتاً بزرگی از جمله مالی، زمان و پرسنل دارد. وجود چنین برنامه هایی باعث می شود تا دستورالعمل های از پیش اندیشیده شده و اثبات شده ای را دنبال کنید که حصول بهترین نتیجه را با حداقل ضرر در کوتاه ترین زمان ممکن تضمین می کند.

پوشش ریسک نوعی خنثی سازی ریسک (بیمه) بر اساس استفاده از انواع مختلف ابزارهای مالی است.

تنوع، دلالت بر مکانیزم به حداقل رساندن ریسک بر اساس اصل اشتراک ریسک، جلوگیری از تمرکز آنها. به شما امکان می دهد حداکثر ضررهای ممکن را در یک رویداد کاهش دهید، با این حال، در همان زمان، تعداد انواع دیگر خطرات که باید کنترل شوند افزایش می یابد.

در بانک‌های کشور، رویه کنترل داخلی ریسک‌ها در قوانین نظارتی محلی از جمله اتخاذ تدابیر در صورت تخلف، تدوین و درج شده است که دارای طبقه‌بندی زیر است:

کنترل اولیه که با انتخاب پرسنل واجد شرایط مشخص می شود. توسعه شرح وظایف واضح؛ تجزیه و تحلیل اولیه از خطرپذیری و اثربخشی عملیات انجام شده؛ فراهم کردن بانک با وسایل فنی، تجهیزات، فناوری اطلاعات لازم؛

کنترل مداوم، اجرا شده با بررسی انطباق با الزامات قانون جمهوری بلاروس، اقدامات قانونی نظارتی محلی بانک در مورد مدیریت ریسک، رویه های تصمیم گیری تعیین شده، محدودیت ها و سایر محدودیت ها، روش مشاهده، انجام پرداخت ها، قابلیت اطمینان انعکاس عملیات بانکی در حسابداری؛

کنترل بعدی، با بررسی اعتبار و صحت عملیات، انطباق اسناد با فرم های تعیین شده، انطباق عملکردهای انجام شده توسط کارکنان با شرح وظایف.

مقایسه زیان های متحمل شده و برنامه ریزی شده، مقایسه شاخص های عملکرد برنامه ریزی شده و واقعی، میزان ریسک های ذاتی و باقیمانده؛

ارزیابی توسط سرویس حسابرسی داخلی از اثربخشی مدیریت ریسک در بانک.

در فرآیند مطالعه، و حتی بیشتر از آن در فرآیند مدیریت ریسک های بانکی، لازم است به یاد داشته باشید که در واقعیت، همه انواع ریسک ها به هم مرتبط هستند. بانک علاوه بر شناسایی و ارزیابی ریسک‌های فردی یا «خالص» فعالیت‌های خود (مانند ریسک‌های نرخ بهره، اعتباری و نقدینگی)، باید سطح کل ریسکی را که متحمل می‌شود، درک کند. این مرحله مستلزم تجزیه و تحلیل کمی و کیفی زیان های احتمالی و همچنین اطلاعاتی در مورد زیان های متحمل شده توسط بانک در گذشته است.

تجزیه و تحلیل کیفی شامل محاسبه شاخص های زیر است:

حداکثر زیان قابل پیش‌بینی (MFL، حداکثر زیان قابل پیش‌بینی) حداکثر زیان‌هایی است که بانک متحمل می‌شود اگر رویدادها بر اساس بدترین سناریو پیش بروند و سیستم امنیتی بانک کار نکند.

حداکثر زیان احتمالی (MPL، حداکثر زیان احتمالی) - حداکثر مقدار زیان هایی که یک بانک می تواند متحمل شود، با توجه به اینکه زیان ها تا حدی توسط یک سیستم حفاظتی و پوشش موثر کنترل می شود.

تجزیه و تحلیل کمی جمع آوری و پردازش داده های آماری است:

تهیه یک پایگاه داده از ضررها با شرح دلایلی که باعث آنها شده است.

تدوین تاریخچه 5 ساله (یا بیشتر) زیان بانک با شرح کامل آنها.

طبقه بندی ضررها (به عنوان مثال، به دلایلی که باعث آنها شده است)؛

محاسبه و تعیین زیان هایی که گزارش نشده است.

شناسایی روندهای اصلی بر اساس آمارهای جمع آوری شده؛

پیش بینی زیان بانک ها برای آینده

استراتژی کسب و کار در یک محیط پرخطر همیشه بالاترین حق بیمه را به همراه دارد. اگر نمایه های عملکرد ریسک-پاداش و ریسک تعدیل شده در بین خطوط تجاری قابل مقایسه و برای کل کسب و کار قابل اندازه گیری باشد، یک شرکت می تواند دو هدف کلیدی را شناسایی کند:

یک پروفایل ریسک برای وام دهندگان خود ایجاد کنید.

ارزش ارزش شرکت را برای سهامداران تشکیل دهید.

جدول 2

ریسک روش ارزیابی سنتی تکنیک ارزیابی پیشرو تکنیک مدیریت ریسک ریسک نرخ بهره RSA / RSL RSA-RSLGAP بر اساس گروه های سررسید مدت زمان تجزیه و تحلیل مدیریت GAP پویا VAR مدت پوشش ریسک اعتباری وام ها / دارایی ها وام های غیرفعال / وام ها وام های مشکوک ذخایر وام برای پوشش وام های غیرجاری تشکیل و اجرای سیاست اعتباری، تقسیم بندی تجزیه و تحلیل اعتبار، تنوع پرتفوی وام نظارت بر ایجاد ذخایر اوراق بهادار بیمه مطالعات ریسک نقدینگی / سپرده دارایی های نقدی / سپرده های خالص وضعیت نقدینگی برنامه ریزی نقدینگی ردیابی وضعیت پرداخت و نقدینگی بیمه بانک ایجاد ذخایر ریسک استفاده از سرمایه استقراضی / سرمایه سپرده / دارایی های در گردش دارایی های موزون و، با در نظر گرفتن درجه تطبیق ریسک / سرمایه رشد دارایی و رشد سرمایه تجزیه و تحلیل برنامه ریزی سرمایه از سیاست سود تقسیمی پایداری رشد، کنترل کفایت سرمایه با ریسک تعدیل شده با ریسک خارج از ترازنامه، فعالیت خارج از ترازنامه / دلتا سرمایه q مقدار اصلی ریسک اختیار معامله تبدیل ایجاد ذخایر کفایت سرمایه

این بحث وجود دارد که از چه اقداماتی برای در نظر گرفتن ریسک ها در مدیریت عملکرد استفاده شود، کدام یک "خوب" هستند و کدام یک نیستند. اما مانند هر زمینه دیگری، پاسخ این است که بستگی به این دارد که از آنها برای چه استفاده می کنید. موارد زیر محبوب ترین اقدامات در حال حاضر و کاربرد آنها هستند: در معرض خطر (VaR)

ایده پشت VaR از این سوال شکل گرفت که "اگر همه چیز بر خلاف ما پیش برود چقدر می توانیم ضرر کنیم؟" - می توانید به این سؤال به این شکل پاسخ دهید "ما X٪ مطمئن هستیم که بیش از V روبل ضرر نخواهیم کرد. طی N روز آینده ". ارزش V rub. به عنوان VaR شناخته می شود. رگولاتورها معمولاً می خواهند مقدار V را در X = 99٪ و N = 10 روز ببینند، اما برای اهداف کنترل داخلی، مؤسسه مالی می تواند هر مقدار X و N را انتخاب کند. در معرض خطر به یک معیار بسیار محبوب برای ریسک تبدیل شده است. با معرفی مقررات جدید (بازل، CAD2). توسط تنظیم کننده ها برای محاسبه پذیرفته شده است حداقل الزاماتبه سرمایه همچنین در این زمینه می توان از معیار Return on VaR (RoVaR) استفاده کرد که به صورت زیر تعریف می شود:

بازده مورد انتظار / VaR

برای دارایی‌هایی که توزیع نرمال برای آن‌ها قابل اعمال نیست، RoVaR این مزیت را دارد که بر روی اندازه کران ریسک پایین‌تر تمرکز می‌کند.

سودآوری با ریسک (RAP) = سود / سرمایه ریسک

از این معیار می توان برای سنجش عملکرد فردی استفاده کرد.
در مثال بالا، هر معامله‌گر سود یکسانی داشت، اما معامله‌گر اوراق قرضه از سرمایه ریسک به‌طور کارآمدتر استفاده کرد ارزش افزوده (EVA) - ایجاد ارزشی را نشان می‌دهد که از سطح بازده مورد نیاز سهام (یا حداقل نرخ بازده، مانع) فراتر می‌رود. -نرخ). EVA = سود - (سرمایه x نرخ مانع) بازده سرمایه تعدیل شده (RAROC). به عنوان EVA / سرمایه تعریف می شود
البته، معیارهای عملکرد مبتنی بر ریسک بسیاری در صنعت خدمات مالی وجود دارد، اما از دیدگاه ما چندان واضح نیستند، به عنوان مثال:

ROA: بازده دارایی ها.: بازده سرمایه.: بازده دارایی های تعدیل شده با ریسک.: بازده تعدیل شده ریسک دارایی ها: بازده سرمایه تعدیل شده با ریسک.

اطلاعات مورد نیاز برای استخراج معیارهای عملکرد تعدیل شده با ریسک و KRI (شاخص‌های ریسک کلیدی) در بسیاری از بانک‌ها موجود است. چالش این است که داده ها را از منابع و پایگاه های مختلف برای محاسبه آنها گرد هم بیاوریم. علاوه بر این، این داده ها نیاز به پردازش و تجسم کارآمد دارند. آن ها داشتن یک "داشبورد" برای نظارت و مدیریت معیارهای ریسک و عملکرد به منظور به حداکثر رساندن ارزش کل تجارت و در عین حال تمرکز بر نیازهای فردی مدیریت، کاربران این داشبورد ضروری است. باید توجه زیادی به ارائه ارگونومیک اطلاعات در مورد KRI شود. اکثر موسسات مالی از قبل با ارائه KPI با استفاده از کارت امتیازی متوازن و نقشه های فرآیند آشنا هستند. درس‌های آموخته شده باید در مدیریت ریسک نیز به کار گرفته شود، با هدف ادغام یکپارچه داده‌های ریسک و عملکرد تجاری.

برای مدیریت مؤثر یک واسطه مالی، لازم است که مسئولیت های شغلی مدیران ارشد به وضوح بیان شود. قاعدتا ابتدا اهداف و اهداف بلند مدت سازمان تعیین می شود، راه های اجرای آنها مشخص می شود، سپس تفاهم نامه مدیریت ریسک بانک تدوین می شود که باید به تصویب هیات مدیره بانک برسد. این یادداشت به همه پرسنل ابلاغ می شود و حداقل حاوی مفاد زیر است:

ب) درک بانکی از فرآیند مدیریت ریسک بانکی؛

ج) مقدار مورد نظر آستانه درد و سایر شاخص های سطح مهار ریسک؛

د) مسئولیت پرسنل برای اجرای برنامه.

ه) پاسخگویی به هیئت مدیره.

2. سازماندهی سیستم مدیریت ریسک در بانکهای تجاری مدرن

.1 تجربه بانک های تجاری خارجی

تجربه جهانی سازمان های اعتباری تجاری امکان تدوین اصول ایجاد یک سیستم مدیریت ریسک درون بانکی را فراهم می کند.

برای ایجاد یک سیستم مدیریت ریسک بانکی موثر، لازم است:

) تدوین استراتژی و اهداف مدیریتی در اسناد داخلی بانک.

) اصول تعیین، ارزیابی و تشخیص ریسک را به عنوان مبنایی برای تعیین استراتژی‌ها و اهداف اولویت‌بندی و تضمین حفاظت متوازن از منافع همه افراد مرتبط با بانک.

) رویه هایی را برای اطمینان از پاسخگویی تعریف کنید. خود ارزیابی و ارزیابی عملکرد مطابق با اصول مدیریت ریسک و سیستم کنترل، از این رویه ها به عنوان عواملی برای بهبود فرآیند مدیریت استفاده می کند.

یک مکانیسم نظارت و بازخورد برای اطمینان از کیفیت بالای رویه ها، ارزیابی و تأیید پایبندی آنها ایجاد کنید.

بانک‌های خارجی از بازل استفاده می‌کنند که برای کمک به بانک‌های تجاری در کاهش ریسک‌هایشان طراحی شده است. این بانک دارای اهرم بسیار قوی است، مانند 96-T، که بیان می کند که باید به مدل کسب و کار بانک نگاه کرد و ریسک های تجاری آن را - هم استراتژیک و هم مرتبط با مدل تجاری - در نظر گرفت. در نظر گرفتن مدل کسب و کار و ریسک های خاص یک بانک خاص و همچنین تست استرس، نه تنها کارایی سازمان را افزایش می دهد، بلکه به افزایش ثبات کل سیستم مالی کمک می کند.

موسسات مالی پیشرو خارجی از مدت ها قبل اهمیت سیستم مدیریت یکپارچه ای را که همه انواع ریسک ها از جمله ریسک های سیستمی را در سطوح استراتژیک و عملیاتی و همچنین تمامی بخش های ساختاری، کارکنان و مدیریت بانک را ترکیب می کند، درک کرده اند.

انجمن بین المللی متخصصان مدیریت ریسک (GARP) مطالعه ای را انجام داد. به عنوان بخشی از این مطالعه، با 5000 مدیر ریسک حرفه ای از آلمان و بریتانیا مصاحبه شد. این نظرسنجی نشان داد که هنوز جای پیشرفت در فناوری‌های مدیریت ریسک وجود دارد، زیرا تنها 32 درصد از مدیران ریسک معتقدند که مدیران عامل آن‌ها با آخرین فناوری به‌روز هستند.

نه تجارت و نه فناوری اطلاعات از آخرین پیشرفت ها در این زمینه بهره نمی برند. به همین دلیل، کسب و کارها سود و بهره وری حاصل از سیستم های یکپارچه را از دست می دهند.

علاوه بر این، 57٪ از پاسخ دهندگان گفتند که پایگاه داده مدیریت ریسک خود را یک شبه به روز می کنند، در حالی که اکثر متخصصان ریسک موافق هستند که بسیاری از نتایج مورد نیاز آنها باید در صورت درخواست در دسترس باشد. فقط 28 درصد انجام می دهند تجزیه و تحلیل پیچیدهبرای معاملات بیدرنگ، اگرچه 32 درصد دیگر تجزیه و تحلیل روزانه انجام می دهند. برای مسائل بزرگ‌تری مانند موقعیت‌های جهانی و ریسک‌های پرتفوی و طرف مقابل، اکثر شرکت‌ها به درمان‌های یک شبه متکی هستند. تعداد کمی آنها را در زمان واقعی تجزیه و تحلیل می کنند و حدود 20٪ محاسبات خود را در مورد پورتفولیو، طرف مقابل و موقعیت های جهانی فقط یک بار در هفته انجام می دهند.

این مطالعه همچنین چالش های دیگری را که متخصصان با آن مواجه هستند نشان می دهد

مدیریت ریسک: برخی از این موضوع شکایت دارند که باید با کارهای زیادی دست و پنجه نرم کنند تعداد زیادیپایگاه‌های اطلاعاتی مختلف (24%)، 15% دیگر از پاسخ‌دهندگان فکر می‌کنند پایگاه داده‌های آنها بسیار کند است و 11% می‌گویند که ویژگی‌ها و تجزیه و تحلیل‌های جدید یا خیلی وقت‌گیر یا بسیار گران هستند. یکپارچگی و یکپارچگی داده ها کلیدهای مدیریت ریسک موثر هستند. با گزارش کمتر از 40 درصد از شرکت کنندگان در نظرسنجی، یکپارچگی سیستم رضایت بخش، به نظر می رسد که داده های پراکنده هنوز در بسیاری از موسسات مالی رایج است. این یک نگرانی است زیرا بحران مالی اخیر نقص های قابل توجهی را در گزارش کلی ریسک در بسیاری از سازمان ها آشکار کرده است.

اکثریت کوچکی از پاسخ دهندگان گفتند که دفتر میانی آنها یکپارچه سازی با سیستم های تجاری مختلف را فراهم می کند، در حالی که تنها 47٪ نشان دادند که سیستم های اداری میانی آنها می توانند با انواع سیستم های ریسک یکپارچه شوند.

با یکپارچه‌سازی سیستم‌ها، مدیران ریسک می‌توانند تلاش‌های آشتی را کاهش دهند، هزینه‌ها را کاهش دهند، و مهم‌تر از همه، از یک منبع داده کار کنند، که در نتیجه صرفه‌جویی قابل توجهی در هزینه‌های ذخیره‌سازی می‌شود. مدیران ریسک نیازی به گزارش‌های بی‌درنگ مستمر ندارند - اما باید بتوانند آزادانه به اطلاعات در زمان واقعی دسترسی داشته باشند.

بیش از نیمی (63٪) از شرکت ها اکنون مایل به افزایش سرمایه گذاری خود در فناوری های مدیریت ریسک هستند. «مدیریت ریسک همیشه به بودجه نیاز داشته است، اگرچه ممکن است تنظیم‌کننده‌ها به سرمایه‌گذاری بیشتری در حوزه مدیریت ریسک نیاز داشته باشند. با در نظر گرفتن این عوامل، هنوز هم دلگرم کننده است که همه نیاز و اولویت سرمایه گذاری را درک کنند." این مطالعه تضادهای جالبی را نشان داد - به نظر می رسد مدیران ریسک اغلب نسبتاً از سیستم هایی که در ارائه تمام اطلاعات مورد نیاز برای انجام کارهای خود شکست خورده اند، رضایت دارند.

2.2 مدیریت ریسک در واقعیت های داخلی

مطابق با نامه بانک مرکزی فدراسیون روسیه "در مورد ریسک های معمول بانکی" مورخ 23 ژوئن 2004 شماره 70-T، ریسک بانکی به عنوان "احتمال (احتمال) ذاتی یک موسسه اعتباری برای متحمل شدن زیان و ( یا) وخامت نقدینگی ناشی از رویدادهای نامطلوب، مربوط به عوامل داخلی (پیچیدگی ساختار سازمانی، سطح صلاحیت کارکنان، تغییرات سازمانی، گردش کارکنان و غیره) و (یا) عوامل خارجی (تغییر در شرایط اقتصادی کشور). موسسه اعتباری، فناوری های مورد استفاده و غیره).

بانک‌های روسی هر سال توجه بیشتری به مدیریت ریسک ذاتی فعالیت‌های خود می‌کنند، اما در بیشتر آنها، اصلی‌ترین و اغلب تنها جهت مدیریت ریسک، مدیریت ریسک اعتباری است. در رویه بانکی فدراسیون روسیه، رایج ترین روش کاهش ریسک اعتباری، پرداخت وثیقه توسط وام گیرنده (املاک و مستغلات) است، در حالی که رابطه انعکاسی بین وام و وثیقه ناشی از مدیریت ریسک های اعتباری اتخاذ نمی شود. به حساب آوردن. برای اولین بار این اثر به طور سیستماتیک توسط جی. سوروس به عنوان یک مورد خاص از نظریه عمومی بازتابی او تحلیل شد. مشکل اصلی در تعیین ارزش واقعی وثیقه این است که قیمت بازار آن یک ارزش شناور است و به فاز چرخه اقتصادی بستگی دارد. بنابراین، یک اقتصاد قوی با فعالیت وام دهی بالا، به عنوان یک قاعده، ارزش دارایی ها را افزایش می دهد و حجم درآمد ورودی را افزایش می دهد، که به تعیین اعتبار وام گیرنده کمک می کند. در مسیر رکود اقتصادی، ارزش دارایی های وثیقه به سرعت کاهش می یابد.

شکل 1 - طرح چرخه اعتبار و پویایی قیمت وثیقه

بنابراین، برای ارزیابی کافی از ارزش وثیقه، لازم است پویایی های آینده وضعیت اقتصادی ملی را در نظر بگیریم، به عنوان مثال. تصمیم گیری در اقتصاد خرد به وضعیت اقتصاد کلان بستگی دارد. این امر نیاز مؤسسات اعتباری به انجام پیش‌بینی‌های کلان اقتصادی برای توسعه یک سیاست اعتباری مؤثر را از پیش تعیین می‌کند.

بنابراین، به منظور توسعه سیستم بانکی فدراسیون روسیه و افزایش رقابت پذیری آن، لازم است:

به ایجاد یک سیستم مدیریت ریسک موثر اهمیت بیشتری می دهند. اول از همه، این به بانک های منطقه ای مربوط می شود که این موضوع مستقیماً با افزایش رقابت پذیری آنها و امکان گسترش دامنه خدمات مرتبط است.

اطمینان از ایجاد نظارت بانکی مبتنی بر ریسک و حمایت از ابتکارات کمیته بازل و بانک روسیه در این راستا.

بهبود کیفیت ارزیابی ریسک، ایجاد یک سیستم مدیریت ریسک عملیاتی.

امکان دسترسی به سیستم تامین مالی مجدد بانک روسیه برای کاهش ریسک نقدینگی.

در سطح فدرال: ایجاد یک سیستم هشدار اولیه برای شرایط بحرانی در بخش بانکی و بهینه سازی گزارش.

آماده سازی سیستم بانکی برای گذار به بازل 2 از جمله اصلاح مکانیسم های تنظیم فعالیت های بانکی و کاهش سطح هزینه ها برای اجرای اصول بازل 2.

یکی از جهت گیری های اصلی کار انجام شده در این راستا، تقریب سیستم حسابداری، گزارش دهی و تنظیم فعالیت های موسسات اعتباری در روسیه به استاندارد جهانی است. در روسیه، مفاد بازل 1 قبلاً به یک درجه یا دیگری اجرا شده است، برنامه ریزی شده است که به شکل نسبتاً ساده شده، نسخه جدیدی از توافقنامه بازل 2 اجرا شود. در عین حال، کیفیت اجرای آنها از بین می رود. بسیار مورد نظر بسیاری از اصول به طور رسمی در عمل در نظر گرفته می شوند، زیرا بانک مرکزی فدراسیون روسیه الزاماتی را برای مؤسسات اعتباری که حداقل سطح توصیه شده توسط کمیته بازل را برآورده می کنند، اعمال می کند.

بر اساس نامه «درباره ریسک‌های معمول بانکی»، ریسک بازار عبارت است از «خطری که یک مؤسسه اعتباری به دلیل تغییرات نامطلوب در ارزش بازار ابزارهای مالی در سبد معاملاتی مؤسسه اعتباری و ابزارهای مالی مشتقه و همچنین مبادلات متحمل زیان شود. نرخ ارزهای خارجی و / یا فلزات گرانبها."

اثربخشی این مدیریت ریسک در یک بانک تجاری قبل از هر چیز با روش ها و مدل هایی مشخص می شود که بر اساس آنها ارزیابی و تحلیل ریسک انجام می شود. امروزه یکی از مشکلات اصلی بانک های روسیه توسعه ناکافی روش های ارزیابی ریسک است. در این زمینه، بانک ها با توجه به تفاوت ها و ویژگی های قابل توجه سیستم مالی روسیه و تاریخچه توسعه آن، نمی توانند از روش های خارجی و قبلاً تأیید شده استفاده کنند.

یک مشکل معمولی برای بانک های روسیه پیچیدگی معماری فناوری اطلاعات است که در نتیجه بخش قابل توجهی از گزارش های مدیریتی با دست، ماکروها در اکسل و غیره ساخته می شود. در نتیجه رشد کارکنان در تمام بخش های بانک و خطرات عملیاتی قابل توجه. بهبود این فرآیند مستلزم توسعه و اجرای یک استراتژی فناوری اطلاعات کافی است. عملاً تمام بخش های بانک باید در این فرآیند مشارکت داشته باشند. این یک پروژه پرهزینه و طولانی مدت است.

ادغام مورد نیاز است. مشکل باید بر اساس یک فضای اطلاعاتی واحد حل شود که برای ایجاد آن باید از انبار داده استفاده شود. فقط باید درک کنید که ساختار انبار داده باید توسط بانک شکل بگیرد. او همچنین باید منابع اطلاعاتی از جمله سیستم‌های مدیریت ریسک محلی را که داده‌ها از آنها به انبار تحویل داده می‌شود، تعیین کند. طبیعتاً اگر معماری سیستم های محلی باز باشد و دسترسی آسان به اطلاعات را فراهم کند، می توان مشکل را حل کرد.

ایجاد یک سیستم مدیریت یکپارچه برای بانک های روسیه بسیار مهم است که انواع ریسک ها از جمله ریسک های سیستمی را در سطوح استراتژیک و عملیاتی و همچنین تمامی بخش های ساختاری، کارکنان و مدیریت بانک را با هم ترکیب کند. لازم به یادآوری است که کمبود نقدینگی امروز در دستگاه های خودپرداز می تواند فردا منجر به خروج گسترده سپرده های مدت دار شود و تاخیر در پرداخت می تواند به قیمت بسته شدن محدودیت ها در بازار بین بانکی تمام شود. راه حل چنین مشکلاتی با ارتباطات واضح و دقیق، برنامه ریزی بحران پیشگیرانه و آگاهی مدیریت ارشد از اهمیت مدیریت ریسک همراه است. تمام این وظایف در چارچوب سیستم مدیریت ریسک یکپارچه حل می شود.

بررسی های کارشناسان حاکی از آن است که در کشور ما به طور نامتناسبی به مدیریت ریسک به طور کلی و ایجاد یک سیستم یکپارچه به طور خاص توجه نشده است. بسته به اندازه و منشا یک موسسه مالی، تعدادی از تصورات معمولی را می توان تشخیص داد.

اول، بازار مالی توسعه نیافته. نبود یا حجم بسیار محدود بسیاری از ابزارهای مشتقه، پوشش ریسک بازار یا از بین بردن ریسک های اعتباری را برای بانک ها غیرممکن می کند. در این راستا، اشکال مختلف تأمین تعهدات مطرح می شود. لازم به ذکر است که وجود ضمانت نامه به معنای کیفیت بالای وام گیرنده نیست. کاملاً برعکس، ادعای ضمانت‌نامه‌ها دلیلی بر تردید در مورد پرداخت بدهی است. در عین حال، حسابداری و مدیریت ابزار برای تضمین تعهدات باعث ایجاد هزینه‌های اضافی می‌شود که در صورت توسعه بازار مالی می‌توان از آن اجتناب کرد. علاوه بر این، در چنین شرایطی، مدل سازی ریسک اعتباری مبتنی بر تجزیه و تحلیل پویایی قیمت سهام (به عنوان مثال، KMV مودی)، در اصل، برای وام گیرندگان روسی قابل استفاده نیست.

ثانیاً، رتبه کشور هنوز پایین است. سیستم‌های سنتی رتبه‌بندی داخلی بانک‌های غربی در شرایط روسیه کاربرد چندانی ندارند، زیرا گنجاندن رتبه‌بندی کشوری به طور مؤثر رتبه‌بندی تعیین‌شده را صفر می‌کند و محاسبه شاخص‌های فردی دقیق را بی‌معنی می‌سازد.

سوم، صلاحیت ناکافی مدیران ریسک. در کشور ما عملا آموزش حرفه ای تخصصی مدیران ریسک وجود ندارد. در حالی که صدور گواهینامه تحلیلگران مالی بخشی از رویه عمومی پذیرفته شده شرکت های پیشرو است، هیچ رویداد مشابهی برای مدیران ریسک وجود ندارد. بنابراین، حتی مدیران ریسک تحصیل‌کرده نیز همیشه نمی‌توانند به سرعت به تغییرات در عملکرد و روش‌شناسی مدیریت ریسک پاسخ دهند.

چهارم، زیرساخت اطلاعات خارجی بسیار توسعه نیافته. در روسیه، ردیابی تاریخچه اعتباری وام گیرنده بسیار دشوار است، ساختار مالکیت به شرکت های هلدینگ خارج از کشور گره خورده است، میزان افشای اطلاعات توسط مدیریت ناکافی است. همه اینها به این واقعیت منجر می شود که تجزیه و تحلیل وضعیت مالی وام گیرنده عمدتاً بر اساس داده ها است حسابداری، که با تاخیر زمانی قابل توجهی ارائه می شوند و فقط به صورت مشروط وضعیت مالی واقعی را در ارتباط با مشخصات سیستم حسابداری روسیه منعکس می کنند. مشکل دوره مشاهده ناکافی برای استفاده از روش های آماری، ذاتی بانک ها در بسیاری از کشورها، به ویژه در روسیه حاد است. این مشکل با این واقعیت تشدید می شود که عملاً هیچ انجمنی از مؤسسات مالی وجود ندارد که بتواند ایجاد یک بانک داده مشترک و تبادل اطلاعات را تحریک کند. بنابراین، اکثر بانک ها مجبورند به مواد خود تکیه کنند که روش جمع آوری آنها در حال ساخت است.

پنجم، همراه با عدم وجود اتحادهای قوی، اندازه و حجم کوچک عملیات بانک ها به آنها اجازه سرمایه گذاری در پروژه های بزرگ یا صرفاً دستیابی به ابزارهای مدیریت ریسک با کیفیت بالا را نمی دهد. در نهایت، یک مانع جدی، ادغام واحدهای اقتصادی به دغدغه‌ها اعم از بنگاه‌های مالی و غیرمالی است.

به منظور مدیریت برخی ریسک های بانکی در شرایط اضطراری، مجموعه ای از اقدامات برای شرایط بحرانی تدوین و اجرا می شود.

هدف اصلی توسعه و اجرای مجموعه ای از اقدامات برای شرایط بحرانی جلوگیری از وخامت قابل توجه در وضعیت یک حوزه خاص از فعالیت های بانک یا دستیابی به ارزش بحرانی برای بانک توسط ریسک بانکی مربوطه است. .

اهداف: محدود کردن استفاده از روش‌های غیراستاندارد برای مدیریت به موقع ریسک‌های بانکی. به حداقل رساندن تأثیر متقابل ریسک های خاص، از جمله کاهش تأثیر یک ریسک خاص بر کل بانک؛ جلوگیری از وقوع شرایط بحرانی مشابه در آینده؛ بازگرداندن رشته خاصی از کسب و کار یا ریسک های بانکی مرتبط به وضعیتی که در آن امکان مدیریت این تجارت یا ریسک خاص با استفاده از رویه های منحصراً منظم وجود دارد.

روش ارزیابی ریسک کامل - تست استرس - از اصل مخالف مدل‌های تاریخی استفاده می‌کند: سناریوهایی مدل‌سازی می‌شوند که اصلاً در داده‌های گذشته‌نگر گنجانده نشده‌اند، بلکه برعکس، توسط محقق پیش‌بینی می‌شوند که یکی از مزایا و معایب است. از روش در همان زمان. اینها سناریوهای ذهنی افزایش شدید شرایط بازار هستند که نمونه‌ای از استرس بازار هستند. وظایف اصلی استفاده از تست استرس عبارتند از: تعیین مجموعه ای از اقدامات برای جبران زیان های احتمالی بسیار بزرگ بانک در شرایط اضطراری و توسعه اقدامات لازم برای کاهش خطرات خاص و / یا کاهش. تاثیر منفیاین خطرات اصول اصلی استفاده از ابزارهای تست استرس عبارتند از: استفاده منظم، در نظر گرفتن تمام سناریوهای ممکن که ممکن است تأثیر حیاتی بر وضعیت بانک داشته باشد.

جابجایی موازی منحنی بازده به میزان ± 100 واحد پایه.

چرخش منحنی نرخ با 25 ± امتیاز پایه.

تغییر در شاخص سهام ± 10٪؛

حرکت نرخ ارز ± 6٪.

مزایای تست استرس: هر سناریویی را می توان در نظر گرفت. به شما امکان می دهد تأثیر عوامل فردی را شناسایی کنید. به این سوال پاسخ می دهد: بدترین اتفاقی که در درصد باقیمانده موارد می افتد چیست؟ مضرات تست استرس: سناریوها ضعیف هستند، ذهنی. سناریوها با ترکیب پورتفولیو تعیین می شوند، خطراتی که ممکن است در یک سبد با ساختار تغییر یافته ذاتی باشد در نظر گرفته نمی شود. فقط اندازه زیان ها را بدون در نظر گرفتن احتمال آنها ارزیابی می کند. برای تجزیه و تحلیل پرتفوی های بزرگ با تعداد زیادی از عوامل خطر مناسب نیست. دفعات تست استرس، به عنوان یک قاعده، نباید کمتر از یک بار در هر شش ماه باشد.

بانک روسیه نتایج نظرسنجی "در مورد تمرین تست استرس در موسسات اعتباری" (پیوست K) را خلاصه کرده است. اکثر موسسات اعتباری مورد بررسی (78%) 1 تست استرس انجام می دهند. از این تعداد، 91٪ از بانک ها از رویکردهای توصیه شده توسط بانک روسیه هنگام سازماندهی تست استرس استفاده می کنند. در طی تست استرس، ریسک نقدینگی 92 درصد، ریسک اعتباری 84 درصد، ریسک بازار 82 درصد بانک ها ارزیابی شد. حدود نیمی از موسسات اعتباری که تست استرس را انجام می دهند، ریسک عملیاتی را ارزیابی می کنند. تست استرس بر اساس انواع ریسک توسط بانک ها به طور متوسط ​​با فرکانس زیر انجام می شود: ریسک اعتباری - 6 بار در سال، ریسک بازار - 5 بار در سال (روزانه 3 بانک)، ریسک نقدینگی - 9 بار در سال (7 بانک در روز). ، ریسک عملیاتی - 7 بار در سال. به طور کلی، نتایج نظرسنجی انجام شده به ما این امکان را می دهد که از پویایی مثبت قابل توجهی در زمینه استفاده از روش های تست استرس توسط موسسات اعتباری صحبت کنیم. در همان زمان، رویه روسیه در مدیریت ریسک، به ویژه استفاده از آزمون های استرس، به تدریج به رویکردهای بین المللی نزدیک می شود (در اروپا، آزمون استرس بخشی جدایی ناپذیر از مدیریت ریسک است).

آزمون استرس موسسات اعتباری که موظف به محاسبه میزان ریسک نرخ بهره هستند نشان می دهد که به طور کلی برای گروه مورد بررسی حساسیت نسبت به ریسک نرخ بهره در سال 1384 افزایش یافته است: از ابتدای سال جاری زیان های احتمالی می تواند داشته باشد. 5.5 درصد سرمایه در مقابل 4.8 درصد در ابتدای سال گذشته بود. این امر به دلیل رشد حجم پرتفوی تجاری موسسات اعتباری اتفاق افتاد. در عین حال، در صورت تحقق سناریوی مورد نظر، بانک‌های فردی ممکن است متحمل زیان جدی شوند.

در روسیه، بانک ها در حال حاضر به تازگی شروع به ارزیابی ریسک ها مطابق با بازل II کرده اند و تازه شروع به جمع آوری تجربه در این زمینه کرده اند. <#"justify">حداکثر قرار گرفتن در معرض یک وام گیرنده یا گروهی از وام گیرندگان مرتبط (N6) به عنوان درصدی از سرمایه بانک تعیین می شود. هنگام تعیین میزان ریسک، مجموع وام ها و وام های صادر شده توسط بانک به این وام گیرنده خاص و همچنین ضمانت ها و تضمین های ارائه شده به یک وام گیرنده در نظر گرفته می شود:

Н6 = КРз * 100٪ / К،

جایی که КРз - مبلغ کل مطالبات بانک به وام گیرنده؛ K سرمایه بانک است.

حداکثر مقدار مجاز استاندارد H6 25 درصد است. OJSC Promsvyazbank استاندارد حداکثر قرار گرفتن در معرض یک وام گیرنده یا گروهی از وام گیرندگان مرتبط H6 را نقض نکرد.

تمام فعالیت های بانک OJSC "Promsvyazbank" کامپیوتری است که وظایف و عملکردهای کارکنان را بسیار ساده می کند.

استفاده چندین برابر از ایستگاه های کاری خودکار هزینه جریان اسناد را کاهش می دهد، سرعت و کیفیت تهیه اسناد را افزایش می دهد، ساختار سازمانی جریان اسناد را ساده می کند و در نتیجه کارایی مدیریت را افزایش می دهد.

نمونه هایی از فناوری های مورد استفاده در بانکداری عبارتند از:

پایگاه‌های داده مبتنی بر مدل «مشتری-سرور» (معمولاً از پایگاه‌های داده ویندوز 7 و اوراکل استفاده می‌کنند).

ابزارهای ارتباطی برای تسویه حساب های بین بانکی؛ خدمات تسویه حساب کاملاً متمرکز بر اینترنت یا به اصطلاح بانک های مجازی.

سیستم های کارشناسی و تحلیلی بانکی با استفاده از اصول هوش مصنوعیو خیلی بیشتر.

این بانک از سیستم WINDOWS 7 و برنامه هایی مانند Microsoft Word و Microsoft Excel، BISquit، Analyst و همچنین از برنامه 1C: Enterprise استفاده می کند. به عنوان یک طراح حسابداری به چنین کلاسی از برنامه ها تعلق دارد.

این سیستم به عنوان یک قطعه کار جهانی ساخته شده است که با استفاده از تنظیمات می توانید یک سیستم نرم افزاری مناسب برای هر شرکتی بسازید. همانند سایر سیستم ها، کار کاربر را تسهیل می کند. این شرکت یک سیستم شبکه محلی را نصب و پیاده سازی کرده است که یک فضای اطلاعاتی واحد را با قابلیت دسترسی به شبکه های کامپیوتری جهانی (اینترنت) فراهم می کند که افزایش پردازش عملیاتی اطلاعات ورودی و خروجی، کار هماهنگ کلیه بخش ها را تضمین می کند. شرکت و استفاده مؤثر از امکانات محاسباتی موجود.

روش مدیریت ریسک بانکی

نام مرحله روشها مشتقات (ابزارها) شناسایی روشهای شناسایی نقشه ریسک ارزیابی پیامدهای وقوع خطرات روشهای ارزیابی برآوردها، پیش بینیها تصمیم گیری در مورد اقدام کنترلی روشهای مدیریت موقعیت ریسک محدودیتها، ذخایر، استانداردها کنترل روشهای کنترل مجازاتها، تحریمها، سازماندهی مجدد ، تصحیح

اصل اصلی عملکرد این مکانیسم، تنظیم روشن اهداف، اهداف، وظایف و اختیارات کلیه بخش‌های ساختاری و نهادهای دانشگاهی درگیر در فرآیند مدیریت ریسک بانکی است. امتیاز فرآیند مدیریت ریسک بانکی، تخصیص مراکز مسئولیت است که هر کدام نقش خاصی در این فرآیند ایفا می کنند.

سیستم بانکی خودکار مجموعه ای از اطلاعات، پرسنل و مجموعه ای از ابزارهای اتوماسیون است که فرآیند بانکی یا بخشی از آن را اجرا می کند. این درک با رویکرد مدرن پردازش اطلاعات به شکل اسنادی هماهنگی خوبی دارد، جایی که یک سند به عنوان اطلاعات ثبت شده در حامل مواد با جزئیاتی در نظر گرفته می شود که امکان شناسایی آن را فراهم می کند. بنابراین، یک سند تنها یک متن یا تصویر روی کاغذ نیست، بلکه یک فایل در یک رسانه ملموس و یک خط ثبت در پایگاه داده است. بنابراین، تعریف سیستم اطلاعاتی بانک به عنوان مجموعه ای از اطلاعات، پرسنل، حامل های مواد، تجهیزات اتوماسیون، راه حل های فنی و فناوری برای پردازش اطلاعات دقیق تر خواهد بود. نرم افزار قدیمی می تواند منجر به افزایش خطرات شود، بنابراین بهبود سیستم اطلاعاتی ضروری است. کار مدیران ریسک و تحلیلگران مالی می تواند برای تصمیم گیری سریع خودکار شود. نسل جدید برنامه ها دارای مجموعه ای استاندارد از توابع برای رایانه های شخصی هستند که اجازه می دهد:

بررسی قابلیت اطمینان اطلاعات اولیه، ایجاد و تصحیح سریع روش‌های مختلف برای تجزیه و تحلیل ریسک اعتباری، انجام تحلیل‌های مالی و اقتصادی داخلی و از راه دور فعالیت‌های سازمان‌ها، ارزیابی ثبات مالی و پرداخت بدهی آنها، ارزیابی سطوح ریسک‌های قابل قبول، مقایسه سازمان‌ها بر اساس با معیارهای مشخص، رتبه بندی و رتبه بندی های مختلف را تهیه و طبقه بندی سازمان ها را انجام دهد.

ایجاد نظرات متنی مختلف، گزارش های تحلیلی، قضاوت های حرفه ای با استفاده از ارائه داده های جدولی و گرافیکی به عنوان مطالب گویا.

با استفاده از روش های مختلف تجزیه و تحلیل ثبات مالی و پرداخت بدهی، مقادیر محدودیت های اعتباری یک یا چند سازمان وام گیرنده را محاسبه کنید.

اعمال روش های مختلف فاکتوریل و تجزیه و تحلیل رگرسیونبرای ارزیابی وابستگی‌های متقابل احتمالی شاخص‌های تحلیلی و ساخت خودکار سیستم‌های رتبه‌بندی و امتیازدهی مختلف با استفاده از روش‌های رگرسیون چندگانه (از جمله استفاده از روش‌های رگرسیون لاجیت و پروبیت)، روش تأیید را برای سیستم‌های ساخته‌شده با استفاده از مکانیسم تحلیل منحنی ROC انجام دهید.

ارزش شاخص VaR را ارزیابی کرده و با در نظر گرفتن عوامل اعتبار و ریسک بازار (نرخ بهره، ارز، سهام) و همچنین ریسک نقدینگی، روش‌های تست استرس را برای پرتفوی‌های مالی مختلف انجام دهید.

این یک روش پرهزینه و زمان بر است، اما ایجاد یک سیستم مدیریت ریسک موثر ضروری است.

برای اجرای اهداف این خط مشی، نهادهای مدیریت عالی بانک، نهادهای کالج و بخش‌های ساختاری بانک در سیستم مدیریت ریسک در حوزه‌های زیر مشارکت دارند:

) مجمع صاحبان سهام نیاز بانک به میزان سرمایه مورد نیاز برای فعالیت های خود را درک می کند.

) هیئت نظارت بانک، ریسک های بانکی اصلی ذاتی در فعالیت های بانک را درک می کند، که برای اهداف سیاست مطابق با توصیه های کمیته بازل نظارت بانکی به عنوان ریسک اعتباری، ریسک بازار (از جمله ریسک نرخ بهره) شناخته می شود. )، ریسک عملیاتی، ریسک نقدینگی؛ به طور منظم (اما حداقل یک بار در سال) اثربخشی اجرای این سیاست را ارزیابی می کند. طرح تجاری بانک را تصویب می کند. بر فعالیت های واحد حسابرسی داخلی نظارت می کند.

) هیئت مدیره بانک پیش نویس طرح تجاری بانک را که محیط اقتصادی بانک، وضعیت مالی و ریسک های بانکی که بانک در معرض آن قرار دارد یا ممکن است در هنگام اجرای این طرح در معرض آن قرار گیرد، در نظر می گیرد. ریسک های بانکی ذاتی فعالیت های بانک را درک می کند. سطوح قابل قبول ریسک بانکی را تعیین می کند. اطلاعات مربوط به اجرای طرح تجاری بانک را به هیئت نظارت ارائه می دهد.

) بخش حسابرسی داخلی کنترل مستقل عملکرد سیستم مدیریت ریسک بانکی را انجام می دهد و انطباق اقدامات و عملیات انجام شده توسط کارکنان بانک را با الزامات قانون فعلی، اقدامات قانونی نظارتی محلی بانک، گزارش های مربوط به تعیین می کند. که به هیئت نظارت بانک و هیئت مدیره بانک ارائه می کند. دریافت (در صورت لزوم) از زیرمجموعه های ساختاری (شعبه) بانک بر روی کاغذ و (یا) به صورت الکترونیکی اسناد، گزارش ها، اسناد اولیه، سایر اطلاعات لازم برای ارزیابی اجرای موثر سیاست و کنترل سیستم مدیریت ریسک بانکی. برای بهبود کارایی سیستم مدیریت ریسک بانکی، اقداماتی (از جمله مواردی که در این خط مشی پیش بینی نشده است) را توسعه و اجرا می کند.

بخش مدیریت ریسک بانکی که وظیفه نظارت بر انطباق با سیاست‌ها و رویه‌های مدیریت ریسک، نظارت بر وضعیت، تجزیه و تحلیل و ارزیابی ریسک‌های بانکی برای کل بانک را بر عهده دارد، آزمون استرس ریسک‌های بانکی را مطابق با شرایط فعلی انجام می‌دهد. شناسایی و تجزیه و تحلیل عوامل افزایش ریسک بانکی؛ توسعه اقداماتی برای مدیریت موثر و محدود کردن (کاهش) سطوح ریسک های بانکی.

اصلاح ساختار سازمانی بانک (معرفی محصولات جدید بانکی) با در نظر گرفتن تجزیه و تحلیل ریسک های بانکی به طور بالقوه ذاتی در یک واحد ساختاری (شعبه) جدید بانک (محصول جدید بانکی) انجام می شود.

در سال 2013، بانک به طور مستمر سطح ریسک های عملیاتی، اعتباری، بازار و نقدینگی را شناسایی، ارزیابی و پایش کرد.

حفظ سطح نقدینگی مورد نیاز با رشد منابع بانک و همچنین سطح بالای دارایی های نقدی در ساختار دارایی های بانک (بر اساس نقدینگی) تسهیل شد.

از تاریخ 01.01.13، نسبت نقدینگی بانک به کل دارایی ها (با استاندارد تعیین شده توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه - حداقل 20٪) 37.0٪ بود.

ریسک اعتباری در طول سال 2013، این بانک از تمام استانداردهای محدود کردن ریسک اعتباری که توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه ایجاد شده بود، پیروی کرد. اگر تمام نسبت های ریسک اعتباری اجباری تایید شده توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه رعایت شود، سطح ریسک اعتباری قابل قبول در نظر گرفته می شود.

سود خالص برای نیمه اول سال 2013 به 5.121 میلیارد روبل رسید که به طور قابل توجهی بالاتر از شاخص مشابه سال قبل (920 میلیون روبل تا 30 ژوئن 2013) است.

اندازه پرتفوی وام بانک تثبیت شده و طبق نتایج شش ماهه به 64.807 میلیون روبل رسیده است که 4.4 درصد کاهش داشته است (از 67.802 میلیون روبل تا 31 دسامبر 2012).

درآمد عملیاتی بانک برای 6 ماه سال 2010 با 5.2 درصد افزایش به 12.158 میلیون روبل رسید. (از 30 ژوئن 2012 - 11.561 میلیون روبل)

بانک دارای موقعیت نقدینگی متعادلی است که به آن امکان می دهد بدهی های خود را به طور مؤثر مدیریت کند. وجه نقد و معادل آن بیش از 10.8 میلیارد روبل است، پرتفوی اوراق قرضه با نقدینگی بالا 8.9 میلیارد روبل است. کل موقعیت خالص برای 12 ماه 30.2 میلیارد روبل است. از 30 ژوئن 2013.

سهم سپرده ها و حساب های جاری در بدهی های بانک به 27 درصد رسید که این رقم در پایان سال 1388 17 درصد بود.

سرمایه سهام 27.7 درصد در طول سال رشد کرد و به 28.791 میلیون روبل رسید (تا 30 ژوئن 2012 - 22.541 میلیون روبل). نسبت کفایت سرمایه CAR در 30 ژوئن 2013 37.9٪ بود (از 31 دسامبر 2013 CAR - 36.4٪). این یکی از بالاترین نرخ ها برای کل سیستم بانکی است.

سیاست مدیریت ریسک موثر بانک بهبود قابل توجهی کیفیت سبد وام را امکان پذیر کرد: سطح وام های معوق بیش از 90 روز (NPL) به 9.7٪ از پرتفوی وام (12.9٪ تا 31 دسامبر 2012) رسید. 6 ماهه سال 2013 هزینه ریسک تا 4.2% در سال کاهش یافت (11.9% تا 31 دسامبر 2012)

Promsvyazbank یکی از موفق ترین بانک های روسیه در بخش اعطای وام مصرف کننده با سهم بازار حدود 27٪ در بخش وام مصرف کننده و 6.2٪ در بخش کارت اعتباری است.

در سه ماهه دوم سال 2013، بانک سبد وام خود را با ارائه محصولات وام رقابتی تثبیت کرد. پرتفوی وام بانک همچنان متنوع است و به 64.807 میلیون روبل می رسد. از 30 ژوئن 2013. سهم وام های مصرفی در پرتفوی 41.2٪ (26.731 میلیون روبل)، سهم کارت های اعتباری - 22.3٪ (14.435 میلیون روبل)، سهم وام های نقدی - 16.6٪ (10.747 میلیون روبل.)، وام های رهنی - 11.7 است. ٪ (7.571 میلیون روبل)، وام خودرو - 2.5٪ (1.651 میلیون روبل)، وام های شرکتی - 5.7٪ (3.672 میلیون روبل).

یکی از مزیت های رقابتی Promsvyazbank پایگاه مشتریان آن با بیش از 18.6 میلیون نفر تا 30 ژوئن 2013 است. این به بانک اجازه می دهد تا محصولات و خدمات خود را به طور موثر به فروش برساند.

به لطف بهبود مستمر سیستم مدیریت ریسک، کیفیت پرتفوی وام همچنان پویایی مثبت را نشان می دهد. این به بانک اجازه داد تا مشتریان قابل اعتماد را جذب کند و ریسک ها را به طور موثر مدیریت کند. سطح بدهی های معوق بیش از 90 روز به طور قابل توجهی کاهش یافت - به 9.7٪ (تا 31 دسامبر 2012، این رقم 12.9٪ بود). بانک به طور سنتی به یک رویکرد محافظه کارانه برای تشکیل ذخایر پایبند است. نسبت ذخایر به NPL 98٪ است.

بنابراین، وضعیت مالی عمومی Promsvyazbank را می توان با ثبات توصیف کرد. عوامل اصلی که تأثیر بسزایی بر نتایج مالی و فعالیت اقتصادیتوانایی بانک برای پاسخگویی فعال به تغییرات وضعیت بازار و اتخاذ اقدامات سریع برای بهینه سازی کسب و کار، حفظ کیفیت دارایی ها از طریق بهبود مستمر فرآیند مدیریت ریسک اعتباری و بهینه سازی پارامترهای محصول است.

شرایط رقابت سخت بانکی که مؤسسات اعتباری را ملزم به اتخاذ تصمیمات سریع در خصوص اعطای وام های اعتباری به منظور جذب مشتریان شرکتی می کند، از یک سو و ریسک های اعتباری بالای مرتبط با اعطای وام به بخش واقعی اقتصاد، از سوی دیگر، نیاز به توسعه و پیاده‌سازی فناوری‌های بهبود یافته را پرورش می‌دهند تا بتوانند اعتبار خود را به شیوه‌ای با کیفیت و در یک بازه زمانی قابل قبول برای مشتریان ارزیابی کنند. به منظور حل مشکل ترکیب کارایی و کیفیت ارزیابی ریسک های اعتباری وام گیرندگان، یکی از گزینه های توسعه روشی برای ارزیابی سریع اعتبار مشتریان شرکتی پیشنهاد شده است که سطح ریسک اعتباری را بر اساس تعیین می کند. در مورد نسبت های مالی این روش بر اساس روش رتبه بندی برای ارزیابی اعتبار وام گیرندگان، با در نظر گرفتن کاستی های اصلی زیر شناسایی شده در تجزیه و تحلیل این روش، یعنی: خودسرانه بودن انتخاب سیستم شاخص های مالی اساسی ایجاد شد. عدم تطابق نسبت های مالی با مقادیر توصیه شده، که ممکن است مبنایی برای اعلام ورشکستگی مشتری، صرف نظر از مقادیر سایر نسبت ها باشد. عدم توجه به ویژگی های صنعت فعالیت های مشتریان شرکتی؛ دست و پا گیر بودن سیستم شاخص های مالی

لازم به ذکر است که روش پیشنهادی از شایستگی یک رویکرد یکپارچه برای ارزیابی اعتبار مشتریان شرکتی با در نظر گرفتن نه تنها وضعیت مالی آنها، بلکه عوامل کیفی فعالیت های آنها، مانند سطح مدیریت، کم نمی کند. ، ماهیت معامله وام داده شده، ساختار مالکان و غیره. با این حال، با توجه به این واقعیت که تأثیر ویژگی های کیفی فعالیت های وام گیرندگان بر سطح ریسک اعتباری آنها هنوز هم در عمل و هم در ادبیات علمی به اندازه کافی مورد مطالعه قرار نگرفته است و رسمیت بخشیدن به آن در قالب هر گونه استدلال ریاضی و مستدل دشوار است. در مدل های آماری، ما معتقدیم که گنجاندن عوامل کیفی در تکنیک توصیه نمی شود. سیستم شاخص های مالی منتخب باید دو معیار اصلی را داشته باشد: ضرایب باید به طور کامل وضعیت مالی مشتری را مشخص کند. ضرایب باید تا حد امکان کمتر از یکدیگر تکرار شوند. اجازه دهید سیستمی از شاخص ها را به عنوان بخشی از 9 نسبت مالی تعریف کنیم که اساس روش پیشنهادی برای ارزیابی سریع ریسک هنگام اعطای وام به مشتریان شرکتی یک بانک تجاری را تشکیل می دهد. مقادیر توصیه شده و معنای اقتصادی شاخص های مالی موجود در روش در جدول 3 نشان داده شده است.

تعیین شاخص نام نسبت معنی اقتصادی مقدار توصیه شده نشانگر تجارتتولید1مستقل بودن میزان استقلال از وجوه قرض گرفته شده> 0.1> 0.3x2 نقدینگی جاری را مشخص می کند توانایی مشتری برای انجام تعهدات جاری به هزینه دارایی های جاری از 1 تا 2x3 خود تامین مالی را نشان می دهد. بخشی از دارایی های جاری که توسط وجوه تامین می شود> سود خالص از 1 روبل دریافت شد. درآمد حاصل از فروش به طور متوسط> 0.15 به طور متوسط> 0.1x5 گردش حساب های دریافتنی نشان می دهد متوسط ​​سررسید حساب های دریافتنی کوتاه مدت به طور متوسط ​​45 روز به طور متوسط ​​30 روزx6 گردش حساب های پرداختنی نشان می دهد متوسط ​​زمان مورد نیاز مشتری برای پرداخت حساب های پرداختنی خود را نشان می دهد. به طور متوسط ​​60 روز x7 گردش مالی متوسط ​​45 روز روز به طور متوسط ​​15 روز پوشش x8 مشخص کننده توانایی مشتری در پرداخت وام های بانکی به دلیل جریان از فعالیت اصلی او 2×9 جزء نقدی در درآمد نشان می دهد سهم نقدینگی در عواید فروش را نشان می دهد.

لازم به ذکر است که برای محاسبه ضرایب متدولوژی، مشتریان تنها به ارائه سه شکل صورتهای مالی ترازنامه (فرم شماره 1)، صورت سود و زیان (فرم شماره 2) و صورت جریان وجوه نقد کافی است. (فرم شماره 4).

مستقر تحلیل مقایسه ایروش‌هایی برای ارزیابی اعتبار مشتریان شرکتی پنج بانک تجاری روسیه، فواصل تغییرات در مقادیر هر یک از 9 شاخص مالی ایجاد شد و تعداد امتیازهای مربوط به این فواصل تعیین شد. در همان زمان، فواصل مقادیر ضرایب مطابق با مشخصات صنعت مشتریان شرکت تنظیم شد. تجارت و تولید به عنوان صنایع پایه انتخاب شدند، زیرا نمایندگان این بخش های خاص اقتصاد اغلب در میان مشتریان بانک های تجاری یافت می شوند.

تعیین وزن هر شاخص مالی در روش ارزیابی سریع اعتبار مشتریان شرکتی یک بانک تجاری.

بر اساس تجزیه و تحلیل مقایسه ای از وزن های اشغال شده توسط شاخص های مالی در روش های ارزیابی اعتبار مشتریان شرکتی پنج بانک تجاری، میانگین ارزش وزن هر یک از آنها و مکان متناظر با این ارزش را در بانک های توسعه یافته تعیین خواهیم کرد. روش شناسی

جدول 4 - سهم شاخص های مالی در روش ارزیابی صریح اعتبار مشتریان شرکتی یک بانک تجاری به ترتیب نزولی.

تعیین شاخص نام شاخص مکان شاخص در روش وزن شاخص در مدل (W) х1 نقدینگی جاری 10.18х2 سودآوری فروش 20.14х3 پوشش 20.14х4 خودمختاری 30.12х5 حساب های دریافتنی گردش حساب های دریافتنی 40.1х6 گردش مالی 40.1х6 8 نرخ گردش مالی 10x8.

برای ایجاد مقیاس، از فرمول محاسبه رتبه اعتباری مشتریان شرکتی استفاده می کنیم و حداقل (حداکثر) امتیاز ممکن را که مشتری می تواند طبق روش پیشنهادی، طبق فرمول 1 به دست آورد، محاسبه می کنیم.

(1)

جایی که Rj - ارزیابی کل شاخص های مالی، در امتیاز ( رتبه اعتباری) Wj - وزن شاخص i-ام در گروه؛ پی - ارزیابی شاخص i-ام گروه، در امتیاز؛ n تعداد اندیکاتورها است.

بیایید 5 کلاس اعتبار از مشتریان شرکتی را تنظیم کنیم (جدول 5).

جدول 5 - مقیاس ارزیابی ریسک اعتباری مشتریان شرکتی یک بانک تجاری

تعداد امتیاز (R) گروه ریسک ویژگی های گروه ریسک بیش از 801 حداقل سطح ریسک اعتباری از 60 تا 802 سطح پایین ریسک اعتباری از 40 تا 603 سطح متوسط ​​ریسک اعتباری از 20 تا 404 سطح ریسک بالا کمتر 205 سطح بسیار بالا از ریسک

روش پیشنهادی برای ارزیابی صریح سطح ریسک در اعطای وام به مشتریان شرکتی بر اساس محاسبه 9 نسبت مالی دارای مزایای زیر نسبت به روش پیچیده ای است که در حال حاضر در OJSC استفاده می شود. Promsvyazbank .

کاهش مدت زمان مورد نیاز برای ارزیابی ریسک اعتباری برای یک وام گیرنده؛

با توجه به کاهش تعداد عوامل در نظر گرفته شده هنگام اعطای وام به مشتریان شرکتی، مدت زمان رسیدگی به یک درخواست وام کاهش می یابد.

افزایش پایگاه مشتری؛

تعدادی از مشتریان شرکتی وجود دارند که الزامات روش مورد استفاده در JSC را برآورده نمی کنند Promsvyazbank ... روش پیشنهادی هنگام ارزیابی سطح ریسک اعتباری، عوامل دیگری را در نظر می گیرد. در نتیجه، برخی از مشتریان شرکتی ممکن است ارزیابی ریسک اعتباری کافی برای دریافت محصول وام را دریافت کنند. خطر افزایش تعداد وام های مشکل دار ناچیز است، زیرا نسبت های مالی نسبتاً دقیق وضعیت مالی یک وام گیرنده بالقوه را مشخص می کند.

عدم ذهنیت؛

روش پیشنهادی عوامل ذهنی را در نظر نمی گیرد. تأثیر کارکنان بخش اعتبار به حداقل رسیده است. ارزیابی با توجه به روش پیشنهادی عینی تر است.

الزامات برای صلاحیت پرسنل کاهش یافته است.

یک تکنیک ساده تر به کاهش تعداد خطاها در ارزیابی سطح ریسک اعتباری کمک می کند.

سیستم شاخص های مالی ساده شده است.

شاخص های مالی کمتر نیز به ساده سازی روش ارزیابی سطح ریسک اعتباری کمک می کند.

ویژگی صنعت فعالیت های مشتریان شرکتی در نظر گرفته می شود که به نوبه خود تأثیر مثبتی بر دقت و کیفیت ارزیابی دارد.

در پایان، لازم به ذکر است که برای ارزیابی اثربخشی این روش می توان در شرکت های تجاری و تولیدی که مشتریان شرکتی در OJSC هستند آزمایش کرد. Promsvyazbank .

به نظر می رسد این روش برای کاربرد عملی ارزیابی ریسک اعتباری سریع به عنوان مبنایی برای تصمیم گیری های مدیریتی در خصوص امکان اعطای وام به مشتریان شرکتی با در نظر گرفتن وابستگی به صنعت آنها بر اساس حداقل بسته اسنادی متشکل از فرم های گزارشگری مالی شماره 3 مناسب باشد. 1، شماره 2 و شماره 4 همچنین لازم به ذکر است که این تکنیک نه تنها توسط متخصصان موسسات اعتباری، بلکه توسط مدیران مالی و تحلیلگران سایر سازمان ها و بنگاه های تجاری به منظور ارزیابی و نظارت سریع اعتبار قابل استفاده است. شرکت ها و همچنین تعیین میزان پرداخت بدهی طرف مقابل-خریداران و سایر شرکای تجاری.

با این حال، در حالی که مسئولیت اجرای یک برنامه مدیریت ریسک بانک شامل همه کارکنان بانک می شود، مدیران ارشد باید از نظر مالی در قبال تصمیماتی که می گیرند پاسخگو باشند. این مفاد باید در قرارداد آنها درج شود و پس از بررسی دقیق شرایط خاص و میزان تقصیر تک تک کارمندان از نظر مالی، تصمیم گیری در مورد تحریم ها توسط هیئت مدیره اتخاذ شود. فاجعه .

تعیین اهداف مشخص سالانه فردی بر اساس برنامه مدیریت ریسک کلی به دستیابی به آن کمک می کند بهترین اثرمحدود کردن ریسک های بانکی به طور معمول، نقطه شروع، هزینه سالانه ریسک (COR) است که در چند سال گذشته محاسبه شده است. با توجه به شرایط متغیر می توان از این نشانگر به عنوان استفاده کرد فشارسنج هزینه های مدیریت ریسک در عین حال، بانک ممکن است وظایف غیرمالی مانند توسعه و اجرای یک برنامه کنترل ریسک خاص و غیره را برای خود تعیین کند. علاوه بر این، برای موفقیت آمیزترین مدیریت ریسک، نظارت دوره ای بر اثربخشی برنامه مدیریت ریسک، مشابه حسابرسی، ضروری است.

مدیریت عملکرد مبتنی بر ریسک ناگزیر به کد یکپارچه‌سازی روش‌های مدیریت تبدیل خواهد شد. توسعه فناوری اطلاعات، دانش شرکتی و کاربردهای تحلیلی در بانک فرصتی برای چنین چشم اندازی ایجاد خواهد کرد.

نتیجه

OJSC "Promsvyazbank" امروز یک سازمان بزرگ و قابل اعتماد است که به درستی در بین بهترین بانک های کشور قرار دارد. شاخص های اقتصادی بانک به طور مداوم در حال رشد است و ارزیابی های موسسات رتبه بندی بین المللی ثبات و پتانسیل قابل توجه بانک را تایید می کند.

سهام OJSC Promsvyazbank در MICEX، RTS و همچنین در بورس اوراق بهادار لندن به صورت رسیدهای سپرده جهانی معامله می شود. سرمایه مجاز Promsvyazbank 12.2 میلیارد روبل است.

از 1 ژانویه 2013، اندازه وجوه خود Promsvyazbank طبق IFRS به 66.2 میلیارد روبل، حجم دارایی ها - 739.1 میلیارد روبل بود.

در پایان سال 2013، Promsvyazbank OJSC رتبه 9 را در لیست بزرگترین بانک های جهان روسیه به خود اختصاص داد.

OJSC Promsvyazbank یکی از اعتبار دهندگان پیشرو اقتصاد روسیه است.

طبق گزارش آژانس های رتبه بندی بین المللی Moody`s Investors Service، Standard & Poor`s و Fitch، Promsvyazbank OJSC بالاترین رتبه را برای بانک های روسیه دارد. آژانس های رتبه بندی روسیه به طور سنتی Promsvyazbank OJSC را به عنوان بالاترین گروه قابلیت اطمینان طبقه بندی می کنند.

گروه Promsvyazbank OJSC با تنوع بخشیدن به فعالیت های خود، به طور مداوم دامنه عملیات انجام شده در بازار روسیه را گسترش می دهد و طیف گسترده ای از خدمات پذیرفته شده در بانکداری بین المللی را به مشتریان ارائه می دهد.

چک های انجام شده اعتبار بانک را ثابت می کند. حسابرس خارجی بانک، شرکت حسابرسی بین المللی PricewaterhouseCoopers Audit است که یکی از چهار شرکت بزرگ در جهان است. از نظر حسابرسان، صورت‌های سالانه، از همه جنبه‌های بااهمیت، وضعیت مالی OJSC Promsvyazbank در تاریخ 1 ژانویه 2014، نتایج فعالیت‌های مالی و اقتصادی و جریان‌های نقدی آن برای سال 2013 را به طور دقیق منعکس می‌کند. تهیه گزارش های سالانه در فدراسیون روسیه. بنابراین، حسابرسان نظر مثبت بدون تردید ارائه کردند، زیرا شرکت اسناد مالی را مطابق با الزامات رویه حسابداری تهیه می کند. گزارش حسابرس به همراه فرم های گزارشگری مالی در پیوست الف ارائه شده است.

موفقیت های کسب شده بانک تاثیر بسزایی در شهرت تجاری آن داشته است که مبتنی بر عملکرد پایدار و بدون وقفه آن است. سال گذشته، بانک تلاش های جدی برای گسترش پایگاه مشتریان خود و توسعه بیشتر روابط متقابل سودمند با طرف های مقابل، ایجاد راحت ترین شرایط و سطح بالایی از خدمات بانکی انجام داد.

طی سه سال گذشته سهم دارایی های در حال کار به تدریج افزایش یافته است، این روند مثبتی است و نشان دهنده بهبود مدیریت دارایی بانک است. سیاست اعتباری شعبه با هدف تامین نیازهای مردم، بنگاه ها و سازمان ها به وجوه استقراضی است.

تحلیل وضعیت مالی نشان می دهد که ساختار درآمدها و هزینه ها کاملاً باثبات است و در معرض نوسانات قابل توجهی نیست، بانک امکانات خود را برای افزایش سودآوری با افزایش درآمد تمام نکرده است. با توسعه اقتصادی مطلوب و بهبود کیفیت مدیریت، بانک پتانسیل قابل توجهی برای افزایش سود دارد.

توسعه سیستم بانکی در مرحله کنونی بدون ریسک قابل تصور نیست - ریسک در هر عملیاتی وجود دارد. علاوه بر این، توسعه فرآیندهای همکاری بین‌المللی، ایجاد فناوری‌های پیشرفته در حوزه مخابرات و ارتباطات، اطلاع‌رسانی و اتوماسیون بیشتر فرآیندها در اقتصاد، بهبود سیستم‌های هوش مصنوعی، درک عمیق ماهیت ریسک‌ها را ضروری می‌سازد. منابع وقوع آنها علیرغم اهمیت ریسک های بانکی، تفسیر ماهیت آنها هنوز بحث برانگیز است.

سازماندهی یک سیستم مدیریت ریسک موثر در یک بانک تجاری مستلزم نظام‌بندی رویکردهای علمی برای طبقه‌بندی ریسک‌های بانکی است. شناسایی ریسک های معمول بانکی بخشی جدایی ناپذیر از ایجاد فرآیند مدیریت ریسک تجاری و ارزیابی آنها است، زیرا ریسک های بانکی ارتباط نزدیکی با یکدیگر دارند و می توانند مستقیماً بر یکدیگر تأثیر بگذارند و عملیات بانکی تحت تأثیر تعدادی از ریسک های ناشی از مجموعه ای قرار می گیرد. از عوامل

کتابشناسی - فهرست کتب

1.دستورالعمل شماره 62 a مورخ 30 ژوئن 1997 بانک روسیه "در مورد روش تشکیل و استفاده از ذخیره برای ضرر احتمالی وام".

.دستورالعمل شماره 105-1 بانک روسیه در 25 اوت 2003 "در مورد نحوه انجام بازرسی موسسات اعتباری (شعبه های آنها) توسط نمایندگان مجاز بانک مرکزی فدراسیون روسیه".

.دستورالعمل بانک روسیه مورخ 16 ژانویه 2004. شماره 110-1 "در مورد استانداردهای اجباری بانک ها".

.نامه ای از بانک روسیه به تاریخ 24 مه 2005 شماره 76-ت «در مورد ساماندهی مدیریت ریسک عملیاتی در مؤسسات اعتباری».

.نامه ای از بانک روسیه به تاریخ 30 ژوئن 2005. شماره 92-ت "در مورد سازماندهی مدیریت ریسک قانونی و خطر از بین رفتن شهرت تجاری در موسسات اعتباری و گروه های بانکی".

.نامه بانک روسیه به تاریخ 13 سپتامبر 2005. № 119-T "در مورد رویکردهای مدرن به سازماندهی حاکمیت شرکتی در موسسات اعتباری."

.مقررات بانک روسیه مورخ 24 سپتامبر 1999. شماره 89-پ «در مورد نحوه محاسبه اندازه ریسک بازار توسط مؤسسات اعتباری».

.مقررات بانک روسیه شماره 242-P مورخ 16 دسامبر 2003 "در مورد سازمان کنترل داخلی در موسسات اعتباری و گروه های بانکی"

.مقررات بانک روسیه شماره 254-P مورخ 26 مارس 2004 "در مورد روش تشکیل ذخایر توسط موسسات اعتباری برای ضرر احتمالی وام و بدهی های معادل".

.مصوبه مورخ 25 دی ماه 1383 شماره 1379- یو "درباره ارزیابی ثبات مالی بانک به منظور کافی تشخیص دادن آن برای مشارکت در سیستم بیمه سپرده".

.فرمان شماره 70-T بانک روسیه مورخ 23 ژوئن 2013 "درباره ریسک های معمول بانکداری".

.خطرات بانکی ویرایش. O.I. لاوروشین و N.I. Valentseva، M. انتشارات KNORUS، 2008

.بریوکووا E.S. بهبود سیستم مدیریت ریسک در یک بانک تجاری چند شعبه، دیس. کاندیدای علوم اقتصادی. روستوف-آن-دون، 2006.

.Voloshin I.V. مشکلات پیاده سازی مدیریت ریسک در بانک های تجاری، مواد سمینار بین المللی نوامبر باشگاه تحلیلگران بانکی 20 نوامبر 2003، M. 2004.

.Vyatkin V.N.، Gamza V.A.، Yekaterinoslavsky Yu.Yu. مدیریت ریسک در اقتصاد بازار، مسکو: اقتصاد، 2002.

.ارماسووا N.B. مدیریت ریسک بانکی ساراتوف، 2006

.Efimova M.P. محاسبات مالی و اقتصادی: راهنمای مدیران: کتاب درسی. سود. - M. INFRA-M، 2007.

.زاخارووا O.V. توسعه فناوری مدیریت نقدینگی در بانک های تجاری روسیه // فناوری های بانکداری مدرن: مبانی نظری و عمل: سالنامه علمی تحقیقات بنیادی و کاربردی، مسکو: امور مالی و آمار، 2014.

.P.P. Kovalev راههای بهبود اثربخشی مدیریت ریسک اعتباری در بانک تجاری Avtoref. دیس برای یک کار اوه هنر Ph.D. M .: RUDN، 2012 .-- 24p.

.Leonovich L.I.، Petrushina V.M. مدیریت ریسک در بانکداری M.: Dikta, 2012 .-- 136s

.Mamonova I.D. نقدینگی یک بانک تجاری، بانکداری: کتاب درسی / ویرایش. O.I. لاوروشین. M.: KNORUS، 2007.

.اوژگوف S.I. فرهنگ لغت زبان روسی. م.، 1978.

.مشکلات مدیریت ریسک بانکی و شرکتی، سالنامه علمی تحقیقات بنیادی و کاربردی. FA تحت دولت فدراسیون روسیه، CFPI. مسکو: امور مالی و آمار، 2005.

.Rusanov Yu.Yu. تئوری و عمل مدیریت ریسک موسسات اعتباری در روسیه، مسکو: اکونومیست، 2007.

.Usov V.N. پیشگیری از عدم قطعیت در مدیریت ریسک، مدیریت ریسک. مسکو 2013.

.Chereshkin D. Risk Management: Lenand، 2012 - 200p.

.شاتالوا E.P. ارزیابی اعتبار در مدیریت ریسک بانکی M.: KnoRus، 2012. - 168p.

.Shumsky A. A. مدیریت ریسک مالی در فعالیت های بانک های تجاری، دیس. کاندیدای علوم اقتصادی. مسکو: VZFI، 2012.

.Vorobyova JI.A.، Kurbatova M.V.، Khalevinsky A.I. مدیریت ریسک اعتباری، حسابرسی و تجزیه و تحلیل مالی: فصلنامه. M. 2012، شماره 2

.گامزا V.A. مبانی روش شناختی طبقه بندی سیستمیک ریسک های بانکی. // بانکداری. - 2012. - شماره 6. - ص 25

.گراسیموا E.B. تجزیه و تحلیل ریسک اعتباری: ارزیابی رتبه بندی مشتریان // امور مالی و اعتباری. - 1386. - شماره 17. - ص 30-31

.گریشینا او.، کشکین وی. عوامل رشد: نظر بازیکنان فاکتورینگ. بانکداری 2005. شماره 7.

.ارماسووا N.B. مدیریت ریسک سازمان م.: کتاب علمی، 1390. - 120 ص. مجله علمی KubSAU، №87 (03)، 2013

.Kuzmin A.Jl. شاخص‌های ریسک احتمالی سیستم‌های پرداخت توزیع شده // پول و اعتبار، 2008، شماره 10.

.Lisitsyna E.V.، Tokarenko G.S. فناوری مدیریت ریسک، مدیریت ریسک. شماره 1. 2014

.Matovnikov M. مدیریت ریسک در بانک روسیه: محدودیت ها و فرصت ها. مواد سمینار بین المللی ششم نوامبر باشگاه تحلیلگران بانکی 17 نوامبر 2005 مسکو 2006، ص 35.

.موسیف بی.اس. در مورد روش استرس - تست بانک // پول و اعتبار. 2008. № 9.

.موروزوا تی.یو. رویکردهای ارزیابی سیستم مدیریت ریسک در بانک ها (تجربه خارجی) مواد سمینار ششم نوامبر بین المللی باشگاه تحلیلگران بانکی 17 نوامبر 2005 М.2006.

.Larionov I.V. روش های مدیریت ریسک در موسسات اعتباری و روش های محدود کردن آنها // تجارت و بانک ها. - 2013. - شماره 40. - S. 1-3.

.اولیان ک.ا. در مورد ارزیابی کیفیت اعتبار یک وام گیرنده شرکتی // پول و اعتبار. 2008، شماره 8.

.پاپکین A.C. مدیریت ریسک اعتباری // مدیریت ریسک. - 2013. شماره 2.

.Radaev N.N.، Ivanchenko A.A.، Galchich O.Yu. پارامترهای حاکم بر ریسک اعتباری بانک: ارزیابی و رابطه // مدیریت در موسسه اعتباری، 1392، شماره 3.

.Ramazanov S.A. برخی از ویژگی های عملکرد مکانیسم ذخیره اجباری. // پول و اعتبار. 2008. شماره 6.

.اسمیرنوف اس.، اسکورتسف آ.، زیگووا ای. کفایت سرمایه بانک در رابطه با ریسک های بازار: چگونگی بهبود مقررات در روسیه // مجله بانکی تحلیلی، 2003، شماره 7.

.سوکولینسایا N.E. مدیریت ریسک اعتباری // مشکلات بانکداری و مدیریت ریسک شرکت، سالنامه علمی تحقیقات بنیادی و کاربردی، 1391، شماره.

.سوکمانوف A.B. ریسک ها و ثبات مالی // مجله مشخصات شماره 22، 2013.

.سوپرونوویچ E.B.، Kiseleva I.A. مدیریت ریسک بازار، بانکداری. 2003 شماره 1.

.تزارکوف V.A. طرح ماتریس توسعه بانک // مجله پول و اعتبار، شماره 5، 1393.

بانک های تجاری با فعالیت در محیطی ناپایدار و نداشتن اطلاعات کامل از طرف مقابل، مجبور به ریسک در فعالیت های روزمره خود می شوند. در عین حال، بانک‌ها می‌توانند بخش قابل‌توجهی از ریسک غیرسیستمی را به حداقل برسانند، اما همیشه این کار را انجام نمی‌دهند، زیرا ریسک با درآمد رابطه مستقیم دارد و در صورت وجود غرامت کافی، کاملاً قابل قبول است.

در تحقیقات ریسک، توصیه می شود بین دو حوزه کلیدی تمایز قائل شد: شناخت و ارزیابی سطح ریسکو تصمیم گیری در حوزه ریسک

مفهوم «ریسک» در زندگی روزمره بسیاری از علوم اجتماعی و طبیعی وجود دارد و هر یک از آنها اهداف و روش های تحقیق ریسک خاص خود را دارند. اختصاصی جنبه اقتصادیریسک با این واقعیت همراه است که ریسک، علیرغم سود مالی مورد انتظار، با آسیب مادی احتمالی ناشی از اجرای راه حل اقتصادی، سازمانی یا فنی انتخاب شده و / یا اثرات نامطلوب زیست محیطی، از جمله تغییر در شرایط بازار، نیرو شناسایی می شود. ماژور و غیره این تفسیر از ریسک در بخش بانکی کاملاً موجه است، زیرا بانک‌های تجاری با انجام وظایف واسطه‌های مالی در سیستم اقتصادی، سهم عمده نیازهای خود به منابع پولی را با هزینه وجوه استقراضی پوشش می‌دهند. بنابراین بانک ها برای تشکیل بدهی از طریق استقراض باید از قابلیت اطمینان و اعتماد عمومی بالایی برخوردار باشند. جامعه نیز به نوبه خود تمایل دارد وجوه رایگان موقت خود را به آن دسته از واسطه های مالی بسپارد که سود پایدار و حداقل زیان نشان می دهند. بنابراین، برای یک بانک، ریسک احتمال زیان است و ارتباط نزدیکی با بی ثباتی درآمد بانک دارد.

همانطور که می دانید بانک های تجاری مدرن در مسیر فعالیت خود با انواع مختلفی از ریسک ها مواجه هستند، اما همه ریسک ها قابل کنترل بانکی نیستند. ثبات بانک‌های تجاری تحت تأثیر عوامل برون‌زا و درون‌زا است، اما تنها برخی از آنها در حوزه تأثیر مستقیم یا غیرمستقیم یک واسطه مالی قرار دارند. این ماده می تواند به عنوان مبنایی برای طبقه بندی ریسک های بانکی مورد استفاده قرار گیرد (جدول 1).

میز 1

طبقه بندی ریسک های بانکی

	کلاس ریسک
خطرات خارجی	خطرات محیط عملیاتی	خطرات نظارتی خطرات رقابتی ریسک های اقتصادی ریسک کشور
خطرات داخلی	ریسک های مدیریتی	خطر تقلب خطر یک سازمان ناکارآمد؛ خطر ناتوانی مدیریت بانک در اتخاذ تصمیمات محکم و مصلحتی ریسکی که سیستم پاداش بانکی انگیزه مناسبی را ایجاد نمی کند
	خطرات عرضه خدمات مالی	ریسک تکنولوژیکی ریسک عملیاتی ریسک معرفی ابزارهای مالی جدید ریسک استراتژیک
	ریسک های مالی	ریسک نرخ بهره ریسک اعتباری ریسک نقدینگی ریسک خارج از ترازنامه ریسک ارز ریسک استفاده از سرمایه استقراضی

بنابراین، در طبقه بندی ارائه شده، معیار اصلی برای تقسیم ریسک، توانایی بانک در کنترل عوامل وقوع آنهاست (گروه ها و طبقات ریسک ها با افزایش این توانایی در جدول قرار دارند). بر این اساس، در مرحله اول، ریسک‌های سیستمیک (خارجی) و فردی (داخلی) به گروه‌های مختلف تخصیص داده شد، سپس بسته به حوزه وقوع، چهار دسته از ریسک‌ها شناسایی شدند.

بانک ریسک های محیط عملیاتی را به عنوان یک شرکت تنظیم شده، که یک حلقه کلیدی در سیستم پرداخت است، بر عهده می گیرد. آنها خطراتی را که از منافع بانک محافظت می کنند، اما از طریق آنها کنترل بر بانک اعمال می شود و همچنین خطراتی که توسط محیط یک بانک تجاری ایجاد می شود، ترکیب می کنند. ریسک قانونی در ارتباط با تغییرات در قوانین مربوط به فعالیت های بانک های تجاری ایجاد می شود. خطرات قانونی و نظارتی شامل این واقعیت است که برخی از قوانین ممکن است بانک را در مقابل رقبا در وضعیت نامناسبی قرار دهد و همچنین تهدید دائمی قوانین جدید که برای بانک نامطلوب است. ریسک‌های رقابتی ناشی از این واقعیت است که محصولات و خدمات بانکی توسط شرکت‌های مالی و غیرمالی اعم از مقیم و غیر مقیم ارائه می‌شوند و سه لایه رقابت (بین بانک‌ها، بانک‌ها و مؤسسات مالی غیربانکی، مقیم و غیرمقیم) را تشکیل می‌دهند. ساکنان). ریسک های اقتصادی با عوامل اقتصادی ملی و منطقه ای مرتبط است که می تواند فعالیت های بانک را به طور قابل توجهی تحت تاثیر قرار دهد. ریسک کشور ریسک اعتباری جدی تری نسبت به آن چیزی است که یک واسطه مالی هنگام سرمایه گذاری در دارایی های داخلی متقبل می شود. این امر به این دلیل است که اولاً دولت کشور می تواند به دلیل کمبود ارز یا دلایل سیاسی، پرداخت معوقات را ممنوع یا پرداخت ها را محدود کند و ثانیاً دارندگان مطالبات از وام گیرندگان خارجی در معرض خطر بیشتری قرار می گیرند. خطر عدم بازپرداخت در صورت ورشکستگی طرف مقابل نسبت به سرمایه گذاران بدهکاران داخلی که فرصت مراجعه به دادگاه ورشکستگی را دارند.

ریسک های حاکمیتی شامل خطر تقلب از سوی پرسنل بانک، خطر سازماندهی ناکارآمد، خطر ناتوانی مدیریت بانک در اتخاذ تصمیمات صحیح و صحیح و خطر عدم ایجاد انگیزه های کافی در سیستم پاداش بانک است.

ریسک‌های مرتبط با عرضه خدمات مالی در فرآیند ارائه خدمات و محصولات بانکی به وجود می‌آیند و به ریسک‌های فناوری، عملیاتی، استراتژیک و معرفی محصول جدید تقسیم می‌شوند. زمانی که سیستم ارائه خدمات موجود نسبت به سیستم جدید ایجاد شده کارایی کمتری داشته باشد، ریسک فناوری به وجود می آید. ریسک فناوری زمانی به وجود می‌آید که سرمایه‌گذاری در فناوری منجر به صرفه‌جویی در هزینه‌های مورد انتظار ناشی از صرفه‌جویی در مقیاس یا مرزها نمی‌شود. به عنوان مثال، صرفه جویی در مقیاس منفی، نتیجه ظرفیت بیش از حد (استفاده نشده)، فناوری بیش از حد، و / یا سازمان بوروکراتیک ناکارآمد یک شرکت است که منجر به کندی رشد آن می شود. ریسک فناوری برای یک بانک مملو از از دست دادن رقابت پذیری و در دراز مدت ورشکستگی است. در مقابل، مزایای سرمایه گذاری در فناوری می تواند مزیت ها و فرصت های رقابتی قابل توجهی را برای ایجاد و استقرار محصولات و خدمات بانکی جدید فراهم کند. ریسک عملیاتی که گاهی از آن به عنوان ریسک بار نیز یاد می شود، توانایی بانک در ارائه خدمات مالی به شیوه ای سودآور است. یعنی هم توانایی ارائه خدمات و هم توانایی کنترل هزینه های مرتبط با ارائه آن خدمات از عناصر به یک اندازه مهم هستند. ریسک عملیاتی تا حدی با ریسک تکنولوژیک مرتبط است و می‌تواند ناشی از نقص فناوری یا خرابی سیستم‌های پشتیبانی دفتر پشتیبان بانک باشد. ریسک معرفی ابزارهای مالی جدید با پیشنهاد انواع جدید محصولات و خدمات بانکی همراه است. چنین مشکلاتی زمانی به وجود می آیند که تقاضا برای انواع خدمات جدید کمتر از حد انتظار باشد، هزینه ها بیشتر از حد انتظار باشد و اقدامات مدیریت بانک در بازار جدید به خوبی اندیشیده نشده باشد. ریسک استراتژیک نشان دهنده توانایی بانک در انتخاب بخش های جغرافیایی و محصولی است که احتمالاً در آینده برای بانک سودآور خواهد بود، با در نظر گرفتن تحلیلی جامع از محیط عملیاتی آینده.

ریسک‌هایی که مستقیماً با تشکیل ترازنامه بانکی مرتبط هستند، بیشترین آسیب را به کنترل بانک دارند. ریسک های مالیبه شش دسته ریسک نرخ بهره، ریسک اعتباری، ریسک نقدینگی، ریسک خارج از ترازنامه و ریسک ارزی و همچنین ریسک استفاده از سرمایه استقراضی تقسیم می شوند (جدول 2). سه نوع اول ریسک برای بانکداری کلیدی هستند و مبنای مدیریت مؤثر دارایی ها و بدهی های بانک را تشکیل می دهند. ریسک‌های فعالیت‌های خارج از ترازنامه به این دلیل است که ابزارهای خارج از ترازنامه با احتمال کمتر از یک به بخش فعال یا غیرفعال موجودی بانکی منتقل می‌شوند و به این صورت بیان می‌شوند که ابزارهای خارج از ترازنامه، ایجاد جریان‌های نقدی مثبت و منفی آتی، می‌تواند یک واسطه مالی را به سمت ورشکستگی اقتصادی سوق دهد و/یا منجر به عدم تعادل دارایی‌ها و بدهی‌ها شود. ریسک ارزی با عدم قطعیت حرکت آتی نرخ‌های مبادله، یعنی قیمت پول ملی نسبت به ارز خارجی مرتبط است و در این واقعیت بیان می‌شود که تغییر نامطلوب در سود خالص بانکی و/یا خالص. ارزش یک واسطه مالی ممکن است رخ دهد. ریسک استفاده از سرمایه استقراضی با این واقعیت تعیین می‌شود که سرمایه بانک می‌تواند به عنوان «بالشتکی» برای کاهش تأثیر کاهش ارزش دارایی‌ها برای سپرده‌گذاران و طلبکاران بانک استفاده شود و در این واقعیت بیان می‌شود که ممکن است سرمایه بانک برای تکمیل عملیات کافی نباشد.

جدول 2

	روش سنتی ارزیابی	روش ارزیابی پیشرو	تکنیک مدیریت ریسک
ریسک بهره	RSA / RSL RSA-RSL	GAP بر اساس گروه های بلوغ مدت زمان	کنترل GAP در دینامیک تجزیه و تحلیل مدت پرچین
ریسک اعتباری	وام / دارایی وام های غیرجاری / وام وام / وام مشکوک ذخایر زیان وام / وام	تمرکز وام ها رشد بدهی وام نرخ بهره وام ذخایر برای پوشش وام های غیرجاری	تشکیل و اجرای سیاست اعتباری، تقسیم بندی تحلیل اعتباری تنوع سبد وام نظارت بر ایجاد ذخایر اوراق بهادار شدن بیمه
خطر دید	وام / سپرده دارایی / سپرده نقدی	ارزیابی وضعیت خالص نقدینگی	برنامه ریزی نقدینگی ردیابی وضعیت پرداخت و نقدینگی بانک
ریسک ارز	موقعیت باز ارزی	ارزیابی پرتفوی ارزی بانک	تنوع بخشی پرچین بیمه ایجاد ذخایر
خطر استفاده از سرمایه استقراضی	سرمایه / سپرده سرمایه / دارایی در گردش	دارایی های موزون ریسک / سرمایه مطابقت بین رشد دارایی و رشد سرمایه	برنامه ریزی سرمایه تجزیه و تحلیل پایداری رشد سیاست تقسیم سود کنترل کفایت سرمایه مبتنی بر ریسک
ریسک خارج از ترازنامه	فعالیت خارج از ترازنامه / سرمایه	اصل گزینه دلتا H	تبدیل ریسک ایجاد ذخایر کفایت سرمایه

در فرآیند مطالعه، و حتی بیشتر از آن در فرآیند مدیریت ریسک های بانکی، لازم است به یاد داشته باشید که در واقعیت، همه انواع ریسک ها به هم مرتبط هستند. بانک علاوه بر شناسایی و ارزیابی ریسک‌های فردی یا «خالص» فعالیت‌های خود (مانند ریسک‌های نرخ بهره، اعتباری و نقدینگی)، باید سطح کل ریسکی را که متحمل می‌شود، درک کند. این مرحله مستلزم تجزیه و تحلیل کمی و کیفی زیان های احتمالی و همچنین اطلاعاتی در مورد زیان های متحمل شده توسط بانک در گذشته است.

تجزیه و تحلیل کیفی شامل محاسبه شاخص های زیر است:

• حداکثر زیان قابل پیش‌بینی (MFL، حداکثر زیان قابل پیش‌بینی) حداکثر زیان‌هایی است که بانک متحمل می‌شود اگر رویدادها بر اساس بدترین سناریو پیش بروند و سیستم امنیتی بانک کار نکند.
• حداکثر زیان احتمالی (MPL، حداکثر زیان احتمالی) - حداکثر مقدار زیان هایی که یک بانک می تواند متحمل شود، با توجه به اینکه زیان ها تا حدی توسط یک سیستم حفاظتی و پوشش موثر کنترل می شود.

تجزیه و تحلیل کمی جمع آوری و پردازش داده های آماری است:

• تهیه یک پایگاه داده از ضررها با شرح دلایلی که باعث آنها شده است.
• تدوین تاریخچه 5 ساله (یا بیشتر) زیان بانک با شرح کامل آنها.
• طبقه بندی ضررها (به عنوان مثال، به دلایلی که باعث آنها شده است)؛
• محاسبه و تعیین زیان هایی که گزارش نشده است.
• شناسایی روندهای اصلی بر اساس آمارهای جمع آوری شده؛
• پیش بینی زیان بانک ها برای آینده

یک ابزار مفید برای تصمیم گیری مدیریت در زمینه ریسک های بانکی، ماتریس گذشته نگر نمونه هایی از ارزیابی و تکنیک های مورد استفاده برای به حداقل رساندن ریسک های مورد استفاده بسیاری از موسسات اعتباری خارجی است. چنین ماتریسی بر اساس رویه بانکی برای حل شرایط بحرانی تدوین شده است و می تواند به شکل زیر باشد (جدول 3 را ببینید):

جدول 3

ماتریس نمونه هایی از ارزیابی و تکنیک های مورد استفاده برای به حداقل رساندن خطرات

شناسایی و طبقه بندی زیان های احتمالی به بانک کمک می کند تا چندین مشکل را به طور همزمان حل کند. به طور خاص، جمع آوری اطلاعات به صورت سیستماتیک به شما امکان می دهد: الف) پایگاه داده ای برای پیش بینی های آتی زیان بانک ایجاد کنید، ب) ضعیف ترین نقاط را در سازمان یک واسطه مالی شناسایی کنید و زمینه های کلیدی سازماندهی مجدد فعالیت های آن را برجسته کنید، و در نهایت، ج) تعیین مؤثرترین روشها برای به حداقل رساندن خطرات ... موارد زیر به عنوان راه‌های کلیدی برای محدود کردن ریسک‌های بانکی در نظر گرفته می‌شوند:

• اتحاد. اتصال
خطر- روشی با هدف کاهش ریسک از طریق تبدیل ضررهای تصادفی به هزینه های ثابت نسبتاً کوچک (این روش اساس بیمه است).
• اشتراک ریسک
- روشی که در آن خطر آسیب احتمالی بین شرکت کنندگان به گونه ای تقسیم می شود که ضررهای احتمالی هر یک نسبتاً کم باشد (اغلب در تأمین مالی پروژه استفاده می شود).
• محدود کردن
- روشی که برای توسعه مستندات استراتژیک دقیق (برنامه های عملیاتی، دستورالعمل ها و مواد نظارتی) فراهم می کند که حداکثر سطح مجاز ریسک را برای هر حوزه از فعالیت های بانک تعیین می کند و همچنین توزیع روشنی از وظایف و مسئولیت های بانک را تعیین می کند. پرسنل بانک؛
• تنوع بخشی
- روشی برای کنترل ریسک از طریق انتخاب دارایی ها، درآمدهایی که تا حد امکان کمتر با یکدیگر مرتبط هستند.
• پرچین
- یک معامله متعادل کننده با هدف به حداقل رساندن ریسک. معاملاتی که اقلام منفرد ترازنامه را پوشش می دهد نامیده می شود میکرو هجینگ، و کسانی که کل ترازنامه یک واسطه مالی را ایمن می کنند - با پوشش ریسک کلان. در مواردی که انتخاب ابزارهای پوشش ریسک در موقعیت های ترازنامه ای انجام می شود (مثلاً انتخاب دارایی ها و بدهی ها بر اساس مدت زمان)، روش پوشش ریسک در نظر گرفته می شود. طبیعی.

روش‌های پوشش مصنوعی شامل استفاده از فعالیت‌های خارج از ترازنامه است: قراردادهای آتی در مورد نرخ بهره آتی، معاملات آتی مالی، گزینه‌ها و سوآپ. رویکردهای جدید برای محدود کردن ریسک‌های بانکی نوآوری‌هایی مانند:

• اوراق بهادار شدن دارایی ها
- انتشار و فروش بعدی اوراق بهادار با پشتوانه دارایی بانک.
• تقسیم بندی و فروش وام ها
- تقسیم روش وام دهی به چهار مرحله (گشایش وام، تامین مالی، فروش، خدمات رسانی) و تخصصی کردن یک واسطه مالی در مرحله ای که دارای مزیت های رقابتی نسبی است.

با این حال، واسطه مالی که قادر است تقریباً به طور کامل خود را در برابر بیشتر خطرات درون زا ایمن کند، تنها به دنبال کاهش آن به سطح قابل قبول است و در نتیجه سودآوری خود را افزایش می دهد. ترکیبی از عواملی مانند سودآوری بانک، سرمایه حقوق صاحبان سهام و سطح بدهی بانک، همچنین آمار میانگین زیان سالانه و میزان تمایل مدیران بانک به ریسک، تعیین کننده سطح حداکثر ریسک کل (یا میزان زیان) که بانک به تنهایی قادر به تامین مالی آن است. این تعریف (الف) برای هر سطح از دست دادن و (ب) به عنوان سطح متوسط ​​سالانه است که هر سال بسته به شرایط تغییر می کند، و "آستانه درد" نامیده می شود.

هدف اصلی تامین مالی ریسک، ایجاد ذخایر برای پوشش زیان در صورت وقوع است. برای محافظت از بانک در برابر زیان، از طیف بسیار گسترده ای از ابزارها و منابع مالی در دسترس بانک استفاده می شود. منابع تأمین مالی ریسک معمولاً به داخلی تقسیم می شوند که امکان پوشش زیان های بانک را در "آستانه درد" فراهم می کند و منابع خارجی برای تأمین مالی زیان های بالاتر از این سطح. منبع داخلی کلیدی ایجاد ذخایر است. منابع خارجی عمدتاً بر بیمه دلالت دارند، با این حال، بانک ابزارهای دیگری نیز در اختیار دارد - خطوط اعتباری، وام های اضافی و موارد مشابه.

کفایت حمایت مالی را می توان با مقایسه حداکثر زیان قابل پیش بینی (MFL) با مقدار منابعی که توسط منابع داخلی و خارجی تامین مالی ریسک تامین می شود، تعیین کرد. برای بهبود کارایی حمایت مالی، بانک باید به طور منظم بر پیشنهادات بازار بیمه و هزینه گزینه های پیشنهادی نظارت داشته باشد و همچنین از نظر سطح ریسک پذیرفته شده مقایسه کند (اطلاعات معمولاً قابل دریافت است. خارج از کشور از مقامات نظارتی بانکی) و هزینه های بیمه با رویه بانک های مشابه (به عنوان مثال، جامعه مدیریت ریسک و بیمه و Tillinghast منتشر می کنند. "بررسی هزینه ریسک").

یک برنامه تامین مالی ریسک بانکی باید به گونه ای طراحی شود که هم از ثبات پوشش ریسک و هم به حداقل رساندن هزینه های مستقیم ریسک بانک اطمینان حاصل کند. بر اساس این هدف، بانک وظایف زیر را بر عهده دارد:

• حفظ ریسک در محدوده توانایی های مالی بانک که با توجه به منابع مالی جاری و میزان تمایل مدیران بانک به پذیرش ریسک تعیین می شود.
• استفاده از منابع خارجی تامین مالی ریسک (مانند بیمه) با کمترین هزینه برای محافظت از بانک در برابر "فاجعه"؛
• تضمین حداکثر ثبات هزینه های بلند مدت

ریسک های بانکی

یک برنامه موثر کنترل ریسک بانکی باید شامل مفاد زیر باشد:

• حفاظت از بانک و اطمینان از ایمنی افراد - محافظت در برابر حوادث، آدم ربایی و گروگان گیری، توسعه رویه ها برای موارد مختلف فورس ماژور؛
• حفظ اموال - اقداماتی برای محافظت از اموال یک واسطه مالی از آسیب فیزیکی؛
• کنترل فرآیند پردازش اطلاعات و مرکز عملیاتی - اطمینان از محرمانه بودن، سرعت و کار بدون خطا؛
• پیشگیری و کشف خسارات احتمالی جرایم داخلی و خارجی؛
• کنترل تعهدات تحت قراردادها و توافقات - مشاوره حقوقی در مورد شرایط قرارداد (با در نظر گرفتن شرایط تغییر)، نظارت سیستماتیک بر قراردادها.
• کنترل ریسک های مالی؛
• برنامه ریزی بلایا و رویدادهای احتمالی که پیش بینی وقوع آنها غیرممکن است - توسعه روش هایی برای غلبه بر انواع موقعیت های بحرانی از جمله زمینه پردازش اطلاعات.

جالب اینجاست که در چارچوب یک چارچوب نظارتی متناقض و مالیات نامناسب، بسیاری از واسطه‌های مالی قوانینی را برای رفتار پرسنل خود در زمان بازرسی از فعالیت‌های یک موسسه اعتباری توسط مقامات نظارتی بانکی - بانک مرکزی و مالیات، تدوین می‌کنند. بازرسی این حوزه را یکی از مهمترین حوزه های کنترل ریسک می داند.

مدیریت ریسک ایجاد انگیزه هایی را برای کاهش ریسک و هزینه ها بر اساس جمع آوری اطلاعات در مورد تمام هزینه های بالقوه و واقعی برای پوشش زیان و تشکیل یک سیستم جریمه ها و پاداش ها فراهم می کند. اجرای نظارت سیستماتیک بر اثربخشی برنامه های مختلف کنترل ریسک، علاوه بر تدوین استانداردهای این برنامه ها، باید شامل جمع آوری و تجزیه و تحلیل اطلاعات در مورد موارد اثربخشی نامطلوب نیز باشد.

به منظور هماهنگی اهداف واسطه مالی و کنترل سطح ریسک، تهیه یادداشت کتبی در مورد خط مشی کنترل ریسک و ایجاد کمیته ای متشکل از مدیران ارشد و مدیران بخش های مربوطه توصیه می شود.

به عنوان یک قاعده، بانک در حال حاضر دارای زیرمجموعه های داخلی است که ریسک های بانکی را تا حدی کنترل و تنظیم می کند - خدمات امنیتی، حسابرسی داخلی و کنترل داخلی، با این حال، پس از تجزیه و تحلیل مقایسه ای نقش و جایگاه این زیرمجموعه ها در تضمین عمر یک واسطه مالی، مشخص می شود که اساساً باید یک سرویس "پاسخ سریع" دیگر ایجاد شود که ثبات بیشتر و مزیت های رقابتی قابل توجهی را برای بانک فراهم کند.

کمیته کنترل ریسک ممکن است به یک واحد ساختاری جدید تبدیل شود که برای رسیدگی به مسائل ارزیابی ریسک های بانکی و توسعه استراتژی ها و تاکتیک های مدیریت ریسک طراحی شده است که وظایف زیر را بر عهده دارد:

• توسعه یک یادداشت مکتوب در مورد سیاست کنترل ریسک؛
• کنترل سطح ریسک پذیرفته شده، ایجاد یک مصالحه "ریسک - سودآوری"؛
• تعریف "آستانه درد"؛
• ایجاد راه های تامین مالی ریسک و نظارت مستمر بر هزینه های مربوطه؛
• توسعه گزینه ها و تصمیم گیری در مورد چگونگی خروج از شرایط بحرانی؛
• تجزیه و تحلیل موقعیت ها و تعیین تحریم ها علیه کارکنان "مجرم".

کمیته را می توان بر اساس اصل "میز گرد" از طرف روسای بخش های بانکی سازماندهی کرد، در حالی که کمیته خود پاسخگو و مستقیماً زیر نظر رئیس هیئت مدیره بانک است. برخی از وظایف کنترل و مدیریت کمیته ممکن است به بخش های ذینفع واگذار شود، به عنوان مثال:

• بخش اطلاعات و تحلیل:
کنترل کفایت حمایت مالی، محاسبات مربوط به انجام کیفیت (شاخص‌های MFL، MPL) و آنالیز کمیزیان های احتمالی؛
• خدمات کنترل داخلی:
جستجوی اطلاعات در مورد انواع جدید خطر و ابزارهای کاهش جدید؛ تجزیه و تحلیل منابع خارجی تامین مالی ریسک؛ به دست آوردن اطلاعات از مقامات نظارتی بانکی در مورد سطح ریسک های فردی که توسط بانک های قابل مقایسه پذیرفته شده است و تجزیه و تحلیل آن.
• واحد حسابرسی داخلی:
سازمان نظارت بر اثربخشی برنامه های کنترل ریسک (تدوین استانداردها، جمع آوری و تجزیه و تحلیل اطلاعات در مورد موارد اثربخشی نامطلوب).

توصیه می شود جلسات جاری کمیته یک بار در هفته (یا در صورت لزوم بر اساس رویه بانکی تعیین شده) برگزار شود که در طی آن نتایج هفته کاری و پیش بینی ها و روندهای اقتصادی هفته آینده مورد بحث و بررسی قرار گیرد. جلسات اضطراری با هدف توسعه و هماهنگی اقدامات برای غلبه بر شرایط بحرانی و مشارکت کارشناسان، متخصصان محدود و مجریان مستقیم برگزار می شود.

تبادل اطلاعات در تمامی سطوح (هیئت مدیره - کمیته کنترل ریسک - پرسنل) می تواند در قالب گزارش های سالانه، نشست های مشترک، سمینارها، کنفرانس ها، مصاحبه ها، خبرنامه ها و غیره انجام شود و به منظور بررسی اثربخشی و بهبود سیستم مدیریت ریسک بانکی

ایجاد کمیته کنترل ریسک و توزیع مناسب وظایف بین زیرمجموعه های ذینفع امکان حل وظایف زیر را می دهد:

الف) بهبود کیفیت مدیریت ریسک بانکی؛

ب) کنترل همه جانبه بر فعالیت های تجاری را فراهم می کند.

ج) به شما این امکان را می‌دهد که دارایی‌ها و بدهی‌های بانکی را به‌طور بهینه مدیریت کنید، در چارچوب یک سازش واضح‌تر بین ریسک‌پذیری و سودآوری عملیات بانکی.

برای مدیریت مؤثر یک واسطه مالی، لازم است که مسئولیت های شغلی مدیران ارشد به وضوح بیان شود. قاعدتا ابتدا اهداف و مقاصد بلندمدت سازمان تعیین می شود، راه های اجرای آنها مشخص می شود، سپس تفاهم نامه مدیریت ریسک بانکی تدوین می شود که باید به تصویب هیات مدیره بانک برسد. این یادداشت به همه پرسنل ابلاغ می شود و حداقل حاوی مفاد زیر است:

ب) درک بانکی از فرآیند مدیریت ریسک بانکی؛

ج) مقدار مورد نظر "آستانه درد" و سایر شاخص های سطح مهار خطر.

د) مسئولیت پرسنل برای اجرای برنامه.

ه) پاسخگویی به هیئت مدیره.

با این حال، در حالی که مسئولیت اجرای یک برنامه مدیریت ریسک بانک شامل همه کارکنان بانک می شود، مدیران ارشد باید از نظر مالی در قبال تصمیماتی که می گیرند پاسخگو باشند. این مفاد باید در قرارداد آنها درج شود و پس از بررسی دقیق شرایط خاص و میزان تقصیر تک تک کارمندان در «فاجعه» مالی، تصمیم گیری درباره تحریم ها توسط هیئت مدیره اتخاذ شود.

تعیین اهداف مشخص سالانه فردی بر اساس برنامه مدیریت ریسک کلی امکان دستیابی به بهترین اثر محدود کردن ریسک های بانکی را فراهم می کند. به طور معمول، نقطه شروع، هزینه سالانه ریسک (COR) است که در چند سال گذشته محاسبه شده است. با توجه به شرایط متغیر، این شاخص می تواند به عنوان یک فشارسنج برای هزینه های مدیریت ریسک استفاده شود. در عین حال، بانک ممکن است وظایف غیرمالی مانند توسعه و اجرای یک برنامه کنترل ریسک خاص و غیره را برای خود تعیین کند. علاوه بر این، برای موفقیت آمیزترین مدیریت ریسک، نظارت دوره ای بر اثربخشی برنامه مدیریت ریسک، مشابه حسابرسی، ضروری است.

معرفی

مدیریت مالی همیشه دریافت درآمد را به ریسک وابسته می کند. ریسک و درآمد دو مقوله مالی مرتبط و وابسته به هم هستند.

ریسک به عنوان خطر احتمالی خسارات ناشی از ویژگی های خاص پدیده های طبیعی خاص و انواع فعالیت های انسانی درک می شود.

برای یک عامل مالی، ریسک احتمال یک نتیجه نامطلوب است. مختلف پروژه های سرمایه گذاریبا درجات مختلفی از ریسک، سودآورترین گزینه برای سرمایه گذاری ممکن است آنقدر مخاطره آمیز باشد که، همانطور که می گویند، "بازی ارزش شمع را ندارد."

ریسک یک مقوله مالی است. بنابراین، میزان و میزان ریسک را می توان از طریق مکانیسم مالی تحت تأثیر قرار داد. این تاثیر با کمک تکنیک های مدیریت مالی و یک استراتژی خاص انجام می شود. در مجموع، استراتژی و تکنیک‌ها نوعی مکانیسم مدیریت ریسک را تشکیل می‌دهند. مدیریت ریسک. بنابراین مدیریت ریسک بخشی از مدیریت مالی است.

مدیریت ریسک مبتنی بر جستجو و سازماندهی هدفمند کار برای کاهش درجه ریسک، هنر کسب درآمد و افزایش درآمد در شرایط نامطمئن اقتصادی است.

هدف نهایی مدیریت ریسک با عملکرد هدف کارآفرینی مطابقت دارد. این شامل کسب بیشترین سود با نسبت بهینه و قابل قبول سود و ریسک است.

تجارت همیشه در مورد ریسک است. در عین حال، به عنوان یک قاعده، بیشترین سود توسط معاملات بازار با افزایش ریسک به دست می آید. با این حال، همه چیز نیاز به اندازه گیری دارد. ریسک باید تا حداکثر حد مجاز محاسبه شود. همانطور که می دانید، همه ارزیابی های بازار ماهیت احتمالی و چند متغیره دارند. اشتباهات، محاسبات اشتباه یک چیز رایج است، زیرا همه چیز را نمی توان پیش بینی کرد. مهم این است که اشتباهات را تکرار نکنید، به طور مداوم سیستم اقدامات را از نقطه نظر حداکثر سود تنظیم کنید. مدیر باید همیشه فرصت های اضافی را برای کاهش چرخش های تند در بازار در نظر بگیرد. هدف اصلی مدیریت، به ویژه برای شرایط روسیه امروزی، دستیابی به آن است که در بدترین حالت، فقط می توان از کاهش معین سود صحبت کرد، اما در هیچ موردی در مورد احتمال وجود بحث وجود نداشت. از خود بانک تجربه نه تنها موسسات وام دهی روسی، بلکه غربی نیز ما را متقاعد می کند که ورشکستگی ها تقریباً همیشه با اشتباه محاسباتی فاحش در مدیریت همراه است. از این رو از فرماندهان بازرگانی خواسته می شود تا به بهبود مستمر مدیریت ریسک - مدیریت ریسک توجه ویژه ای داشته باشند.

وظایف اصلی یک مدیر در این زمینه به خوبی شناخته شده است: شناسایی یک منطقه با خطر افزایش یافته، ارزیابی درجه آن، توسعه و انجام اقدامات اولیه، و اگر آسیب قبلاً رخ داده است، راه هایی برای جبران خسارت. شناخت، ارزیابی، کنترل موقعیت‌های خطر امکان جلوگیری از بسیاری از زیان‌ها را فراهم می‌کند.

هدف از پروژه دوره توسعه و مطالعه عمیق مبانی نظری و روش شناختی برای شکل گیری و بهبود مدیریت ریسک بر اساس قوانین قانونی نظارتی، ادبیات علمی و دوره ای، اطلاعات آماری است.

بر اساس این هدف گذاری در کار دوره، توجه اصلی به حل مشکلات زیر معطوف شد:

تعریف مفهوم مدیریت ریسک، ریسک های معمول بانکی، سیاست مدیریت آنها.

ارائه روش هایی برای محاسبه و ارزیابی انواع اصلی ریسک.

نیاز عینی برای تشکیل مدیریت ریسک اثبات شده است.

تعیین اهمیت مدیریت ریسک برای روسیه و چشم انداز توسعه آن؛

مطالعه اسناد نظارتی، ادبیات نظری و دوره ای، با در نظر گرفتن مدیریت ریسک بانک ها، مواد آماری، از جمله داده های مربوط به حجم ریسک.

تدوین نتیجه گیری و پیشنهادات در مورد سازماندهی مدیریت ریسک در بانک.

کار دوره در 30 صفحه با استفاده از جداول انجام می شود و شامل یک مقدمه، 2 بخش، یک نتیجه گیری و یک فهرست کتابشناختی است. برای نوشتن، از منابعی مانند قوانین فدرال، کتاب های درسی نویسندگان مختلف، کتابخانه های اینترنتی استفاده شد.

1. ماهیت و طبقه بندی ریسک های بانکی

1.1. طبقه بندی ریسک ها در بانکداری

ریسک یک مقوله اقتصادی است. به عنوان یک مقوله اقتصادی، امکان وقوع یک رویداد را نشان می دهد که می تواند سه نتیجه اقتصادی را به دنبال داشته باشد: منفی (زیان، خسارت، ضرر). خالی؛ مثبت (سود، منفعت، سود).

ریسک اقدامی است که به امید یک نتیجه خوشبخت بر اساس اصل "خوش شانس یا بدشانس" انجام می شود.

از خطر می توان اجتناب کرد، یعنی. فقط از ریسک کردن خودداری کنید اما برای یک بانک، اجتناب از ریسک اغلب به معنای چشم پوشی از سود بالقوه است.

ریسک را می توان مدیریت کرد، یعنی از اقدامات مختلفی استفاده کنید که تا حد معینی امکان پیش بینی وقوع یک رویداد ریسک و اتخاذ تدابیری برای کاهش درجه ریسک را فراهم می کند. اثربخشی سازمان مدیریت ریسک تا حد زیادی توسط طبقه بندی ریسک تعیین می شود.

طبقه بندی ریسک ها باید به عنوان توزیع آنها به گروه های جداگانه بر اساس معیارهای معین به منظور دستیابی به اهداف معین درک شود. طبقه بندی ریسک مبتنی بر علمی به شما این امکان را می دهد که مکان هر ریسک را در سیستم کلی آنها به وضوح مشخص کنید. فرصت هایی را برای کاربرد مؤثر روش ها و تکنیک های مدیریت ریسک ایجاد می کند. هر ریسک تکنیک مدیریت ریسک خود را دارد.

سیستم صلاحیت شامل دسته ها، گروه ها، انواع، زیرگونه ها و انواع خطرات است

مطابق با نامه بانک روسیه مورخ 23 ژوئن 2004 شماره. شماره 70-T "در مورد ریسک های معمول بانکی" ریسک های معمول بانکی عبارتند از:

ریسک اعتباری ریسک متحمل زیان مؤسسه اعتباری به دلیل عدم انجام، انجام نابهنگام یا ناقص تعهدات مالی بدهکار به مؤسسه اعتباری مطابق با شرایط قرارداد است.

این بدهی های مالی ممکن است شامل تعهدات بدهکار در موارد زیر باشد:

وام های دریافتی، از جمله وام های بین بانکی (سپرده ها، وام ها)، سایر وجوه قرار داده شده، از جمله ادعای دریافت (بازگشت) اوراق بدهی، سهام و سفته های ارائه شده تحت یک قرارداد وام.

صورتحساب های تخفیف داده شده توسط موسسه اعتباری؛

ضمانت نامه های بانکی که پول پرداخت شده توسط مؤسسه اعتباری توسط اصل سرمایه بازپرداخت نشده است.

تامین مالی معاملات در مقابل واگذاری ادعای پولی (فاکتورینگ)؛

حقوق (دعاهای) به دست آمده توسط یک موسسه اعتباری تحت یک معامله (تخصیص ادعا)؛

وام مسکن تحصیل شده توسط یک موسسه اعتباری در بازار ثانویه؛

معاملات فروش (خرید) دارایی های مالی با پرداخت معوق (تحویل دارایی های مالی)؛

اعتبار اسنادی پرداخت شده توسط موسسه اعتباری (از جمله اعتبار اسنادی بدون پوشش)؛

بازگشت وجوه پولی (دارایی ها) تحت معامله ای برای تحصیل دارایی های مالی با تعهد بازگرداندن آنها.

الزامات مؤسسه اعتباری (موجر) برای عملیات اجاره مالی (اجاره).

ریسک کشور (شامل ریسک عدم انتقال وجوه) - خطر متحمل شدن زیان مؤسسه اعتباری در نتیجه عدم انجام تعهدات خارجی (اشخاص حقوقی، اشخاص) به دلیل تغییرات اقتصادی، سیاسی، اجتماعی، همچنین به دلیل این واقعیت است که ارز تعهد پولی ممکن است به دلیل ویژگی های قوانین ملی (صرف نظر از وضعیت مالی خود طرف مقابل) در دسترس طرف مقابل نباشد.

ریسک بازار ریسک متحمل زیان مؤسسه اعتباری به دلیل تغییرات نامطلوب در ارزش بازار ابزارهای مالی در پرتفوی معاملاتی و ابزارهای مالی مشتقه مؤسسه اعتباری و همچنین نرخ ارز خارجی و (یا) فلزات گرانبها است.

ریسک بازار شامل ریسک سهام، ارز و نرخ بهره است.

ریسک سهام - خطر زیان ناشی از تغییرات نامطلوب در قیمت های بازار برای ارزش سهام (اوراق بهادار، از جمله اوراق بهادار که حق مشارکت در مدیریت را تضمین می کنند) پرتفوی معاملاتی و ابزارهای مالی مشتقه تحت تأثیر عوامل مرتبط با ناشر. ارزش سهام و ابزارهای مالی مشتقه و نوسانات کلی در قیمت بازار ابزارهای مالی.

ریسک ارزی - خطر زیان ناشی از تغییرات نامطلوب در نرخ ارزهای خارجی و (یا) فلزات گرانبها در موقعیت های باز شده توسط یک موسسه اعتباری به ارزهای خارجی و (یا) فلزات گرانبها.

ریسک نرخ بهره ریسک زیان مالی (زیان) ناشی از تغییرات نامطلوب در نرخ بهره دارایی ها، بدهی ها و ابزارهای خارج از ترازنامه یک موسسه اعتباری است.

ریسک نقدینگی خطر زیان ناشی از ناتوانی مؤسسه اعتباری در تضمین اجرای کامل تعهدات خود است. ریسک نقدینگی در نتیجه عدم تعادل در دارایی‌های مالی و بدهی‌های مالی یک موسسه اعتباری (از جمله در نتیجه انجام نابهنگام تعهدات مالی توسط یک یا چند طرف مقابل یک موسسه اعتباری) و (یا) ظهور یک نیاز غیر قابل پیش‌بینی به وجود می‌آید. برای ایفای فوری و یکباره تعهدات مالی مؤسسه اعتباری.

ارسال کار خوب خود را در پایگاه دانش ساده است. از فرم زیر استفاده کنید

دانشجویان، دانشجویان تحصیلات تکمیلی، دانشمندان جوانی که از دانش پایه در تحصیل و کار خود استفاده می کنند از شما بسیار سپاسگزار خواهند بود.

نوشته شده در http://www.allbest.ru/

معرفی

1.1 توابع مدیریت ریسک

نتیجه

کتابشناسی - فهرست کتب

معرفی

توسعه اقتصاد داخلی، اصول مدیریت بازار، ظهور اشکال متعدد روابط مالی پیش نیازهای مهم برای ظهور انواع جدیدی از پیوندهای اقتصادی در تمام زمینه های فعالیت های اجتماعی، مالی و صنعتی است.

در عین حال، سیستم بانکی مهمترین پیوند بین فعالان بازار، امور مالی افراد بخش های مختلف اقتصاد، دولت ها و حوزه های مالی است که اطمینان از انطباق کافی فعالیت موسسات اعتباری با ویژگی های محیط خارجی

مدیریت مکانیسم اصلی تعیین کننده ثبات مالی، مزیت های رقابتی و موفقیت بازار یک موسسه اعتباری است، بنابراین کیفیت آن نقش اساسی در نتایج مدیریت فعالیت ها، استراتژی و ریسک های بانک دارد.

ادغام مستمر روسیه در سیستم مالی و اقتصادی جهان به افزایش وابستگی اقتصاد کشور ما به عوامل و فرآیندهای منفی در خارج از کشور کمک می کند. پدیده بحران در بازار مالی جهانی و مشکلات مربوط به کاهش نقدینگی بانک در سال‌های 2007-2008 و همچنین افزایش هزینه منابع تخصیص یافته برای وام‌دهی، روسیه را تحت تأثیر قرار داد. بازار مالیو بانک ها را در مقابل نیاز به یافتن نه تنها راه هایی برای جذب وجوه کافی، بلکه موثرترین جایگذاری قرار دهد. در عین حال، تمایل بیش از حد بانک ها به حداکثر کردن سهم خود در بازار محصولات و خدمات بانکی، ناگزیر به افزایش سطح ریسک ها می شود و دلیل آسیب پذیری واسطه های مالی از عوامل محیطی نامطلوب می شود. این وضعیت در حال تبدیل شدن به آزمونی جدی برای مدیریت بانک‌ها است که از جمله می‌خواهند ثبات مؤسسه اعتباری را تضمین کنند. به همین دلیل است که مشکل سازماندهی مدیریت ریسک حرفه ای است که الزامات مدرن را برآورده می کند.

این دوره آموزشی ماهیت، محتوا، کارکردها و مراحل اصلی سازماندهی مدیریت ریسک را تشریح می کند، مدیریت ریسک را به عنوان مثال یک بانک خاص - "بانک آسیا و اقیانوسیه" (OJSC) توصیف می کند و یکی از ابزارهای مدیریت ریسک اعتباری - اعتبار را در نظر می گیرد. مدیریت ریسک ...

فصل 1. ماهیت و محتوای مدیریت ریسک

1.1 توابع مدیریت ریسک

ریسک یک مقوله مالی است. بنابراین، میزان و میزان ریسک را می توان از طریق مکانیسم مالی تحت تأثیر قرار داد. این تاثیر با کمک تکنیک های مدیریت مالی و یک استراتژی خاص انجام می شود. در مجموع، استراتژی و تکنیک‌ها نوعی مکانیسم مدیریت ریسک را تشکیل می‌دهند. مدیریت ریسک. بنابراین مدیریت ریسک بخشی از مدیریت مالی است.

مدیریت ریسک مبتنی بر جستجو و سازماندهی هدفمند کار برای کاهش درجه ریسک، هنر کسب درآمد و افزایش درآمد (سود، سود) در شرایط نامطمئن اقتصادی است. هدف نهایی مدیریت ریسک با عملکرد هدف بانکداری سازگار است. عبارت است از کسب بیشترین سود با نسبت بهینه سود و ریسک قابل قبول برای بانک.

مدیریت ریسک سیستمی است برای مدیریت ریسک و روابط اقتصادی، به طور دقیق تر، روابط مالی ناشی از فرآیند این مدیریت.

مدیریت ریسک شامل استراتژی و تاکتیک های مدیریتی است.

استراتژی مدیریت به جهت و نحوه استفاده از منابع مالی برای دستیابی به هدف اشاره دارد. این روش با مجموعه ای از قوانین و محدودیت ها برای تصمیم گیری مطابقت دارد. این استراتژی به شما امکان می دهد تلاش ها را بر روی گزینه های تصمیم گیری متمرکز کنید که با استراتژی اتخاذ شده مغایرتی ندارند و همه گزینه های دیگر را کنار بگذارید. پس از دستیابی به هدف تعیین شده، استراتژی به عنوان یک جهت و وسیله دستیابی به آن از بین می رود. اهداف جدید چالش توسعه یک استراتژی جدید را ایجاد می کند.

تاکتیک ها روش ها و تکنیک های خاصی برای دستیابی به یک هدف تعیین شده در شرایط خاص هستند. وظیفه تاکتیک های مدیریت، انتخاب راه حل بهینه و قابل قبول ترین روش ها و تکنیک های مدیریتی در یک موقعیت اقتصادی معین است.

مدیریت ریسک به عنوان یک سیستم کنترل از دو زیر سیستم تشکیل شده است: یک زیر سیستم کنترل شده (یک شی کنترل) و یک زیر سیستم کنترل (یک موضوع کنترل).

هدف مدیریت در مدیریت ریسک، ریسک، سرمایه گذاری های ریسکی و روابط اقتصادی بین واحدهای تجاری در فرآیند تحقق ریسک است. این روابط اقتصادی شامل روابط بین بیمه‌گذار و بیمه‌گر، وام‌گیرنده و وام‌دهنده، بین کارآفرینان (شریک، رقبا) و غیره است.

موضوع مدیریت در مدیریت ریسک، گروه خاصی از افراد (مدیر مالی، متخصص بیمه، خریدار، اکچوئر، پذیره‌نویس و غیره) است که از طریق روش‌ها و روش‌های مختلف نفوذ مدیریتی، عملکرد هدفمند شی کنترل‌شده را انجام می‌دهند. .

فرآیند تأثیر سوژه بر شیء کنترلی، یعنی. فرآیند کنترل خود را می توان تنها تحت شرایط گردش اطلاعات معین بین زیرسیستم های کنترل کننده و کنترل شده انجام داد. فرآیند مدیریت، صرف نظر از محتوای خاص آن، همیشه شامل دریافت، انتقال، پردازش و استفاده از اطلاعات است. در مدیریت ریسک، به دست آوردن اطلاعات قابل اعتماد و کافی در این شرایط نقش مهمی ایفا می کند، زیرا به شما امکان می دهد تصمیم خاصی در مورد اقدامات در شرایط ریسک بگیرید.

پشتیبانی اطلاعاتی برای عملکرد مدیریت ریسک شامل انواع و انواع اطلاعات است: آماری، اقتصادی، تجاری، مالی و غیره.

این اطلاعات شامل آگاهی از احتمال وقوع یک رویداد بیمه شده خاص، رویداد بیمه شده، وجود و میزان تقاضا برای کالا، سرمایه، ثبات مالی و توان پرداخت بدهی مشتریان، شرکا، رقبا، قیمت ها، نرخ ها و تعرفه ها، از جمله برای خدمات بیمه گذاران، در مورد شرایط بیمه، سود سهام و سود و غیره.

کسی که صاحب اطلاعات است مالک بازار است. بسیاری از انواع اطلاعات اغلب موضوع اسرار تجاری هستند. بنابراین، انواع خاصی از اطلاعات می تواند یکی از انواع مالکیت فکری (دانش فنی) باشد و به عنوان کمک به سرمایه مجاز بانک باشد.

یک مدیر با صلاحیت به اندازه کافی بالا همیشه سعی می کند هر گونه اطلاعات، حتی بدترین، یا برخی از نکات کلیدی چنین اطلاعاتی یا امتناع از صحبت در مورد این موضوع (سکوت نیز زبان ارتباط است) را به دست آورد و از آنها به نفع خود استفاده کند. اطلاعات ذره ذره جمع آوری می شود. این دانه ها، در کنار هم، از قبل ارزش اطلاعاتی کاملی دارند.

داشتن یک مدیر مالی با اطلاعات تجاری قابل اعتماد به او اجازه می دهد تا سریعاً تصمیمات مالی و تجاری را اتخاذ کند، بر صحت چنین تصمیماتی تأثیر می گذارد که طبیعتاً منجر به کاهش زیان و افزایش سود می شود. استفاده مناسب از اطلاعات هنگام ورود به معاملات، احتمال زیان مالی را به حداقل می رساند.

هر تصمیمی بر اساس اطلاعات است. کیفیت اطلاعات مهم است. هر چه اطلاعات مبهم تر باشد، تصمیم نامطمئن تر است. کیفیت اطلاعات باید در هنگام دریافت ارزیابی شود، نه پس از ارسال. اطلاعات به سرعت پیر می شوند، بنابراین باید به سرعت از آنها استفاده کرد.

یک واحد اقتصادی نه تنها باید بتواند اطلاعات را جمع آوری کند، بلکه در صورت لزوم آن را ذخیره و بازیابی کند.

اطلاعات بازی می کند نقش مهمدر مدیریت ریسک مدیر مالی اغلب زمانی که نتایج یک سرمایه گذاری مشخص می شود و بر اساس اطلاعات محدودی مشخص می شود، مجبور است تصمیمات ریسکی بگیرد، اگر اطلاعات کامل تری داشت می توانست پیش بینی دقیق تری داشته باشد و ریسک را کاهش دهد. این باعث می شود اطلاعات به یک کالا و بسیار ارزشمند تبدیل شود. سرمایه گذار حاضر است برای اطلاعات کامل هزینه کند.

بهای تمام شده اطلاعات کامل به عنوان تفاوت بین هزینه مورد انتظار هر خرید یا سرمایه گذاری زمانی که اطلاعات کامل در دسترس است و هزینه مورد انتظار زمانی که اطلاعات ناقص است محاسبه می شود.

مدیریت ریسک وظایف خاصی را انجام می دهد. دو نوع عملکرد مدیریت ریسک وجود دارد:

l توابع شی کنترل شده؛

l کارکردهای موضوع مدیریت.

وظایف موضوع مدیریت در مدیریت ریسک شامل سازمان است:

l حل و فصل ریسک؛

l سرمایه گذاری های مخاطره آمیز؛

من برای کاهش میزان ریسک کار می کنم.

l فرآیند بیمه ریسک؛

روابط اقتصادی و پیوندهای بین موضوعات فرآیند اقتصادی.

کارکردهای موضوع مدیریت در مدیریت ریسک عبارتند از:

l پیش بینی؛

l سازمان؛

l مقررات؛

ل هماهنگی

l تحریک؛

من کنترل می کنم

پیش بینی در مدیریت ریسک توسعه تغییرات آینده در وضعیت مالی یک شی به عنوان یک کل و بخش های مختلف آن است. پیش‌بینی، پیش‌بینی یک رویداد خاص است. وظیفه اجرای مستقیم پیش بینی های توسعه یافته را در عمل تعیین نمی کند. یکی از ویژگی های پیش بینی همچنین جایگزینی در ساخت شاخص ها و پارامترهای مالی است که گزینه های مختلفی را برای توسعه وضعیت مالی شی مدیریت بر اساس روندهای نوظهور تعیین می کند. در پویایی ریسک، پیش‌بینی را می‌توان هم بر اساس برون‌یابی گذشته به آینده با در نظر گرفتن ارزیابی کارشناسانه از روند تغییر و هم بر اساس پیش‌بینی مستقیم تغییرات انجام داد. این تغییرات می تواند به طور غیر منتظره رخ دهد. پیش بینی این تغییرات مستلزم آن است که مدیر حس خاصی از مکانیسم بازار و شهود و همچنین استفاده از راه حل های اضطراری انعطاف پذیر ایجاد کند.

سازماندر مدیریت ریسک، انجمنی از افرادی است که به طور مشترک برنامه سرمایه گذاری ریسک سرمایه را بر اساس قوانین و رویه های خاص اجرا می کنند. این قوانین و رویه ها عبارتند از: ایجاد ارگان های حاکم، ساخت ساختار دستگاه مدیریت، ایجاد ارتباط بین واحدهای مدیریتی، تدوین هنجارها، استانداردها، روش ها و غیره.

مقرراتدر مدیریت ریسک، ضربه ای بر یک شی کنترلی است که از طریق آن در صورت انحراف از پارامترهای مشخص شده، وضعیت پایداری این شی حاصل می شود. این مقررات عمدتاً اقدامات فعلی برای از بین بردن انحرافات ایجاد شده را پوشش می دهد.

هماهنگی در مدیریت ریسک، سازگاری کار همه پیوندهای سیستم مدیریت ریسک، کارکنان مدیریت و متخصصان است. این وحدت روابط بین هدف مدیریت، موضوع مدیریت، دستگاه مدیریت و کارمند فردی را تضمین می کند.

مشوق‌ها در مدیریت ریسک، مشوق‌هایی برای مدیران مالی و سایر متخصصان هستند تا به نتیجه کار خود علاقه مند شوند.

کنترل در مدیریت ریسک، بررسی سازماندهی کار برای کاهش درجه ریسک است. از طریق کنترل، اطلاعات در مورد میزان اجرای برنامه اقدام برنامه ریزی شده، سودآوری سرمایه گذاری های ریسکی، نسبت سود و ریسک جمع آوری می شود که بر اساس آن تغییراتی در برنامه های مالی، سازماندهی کار مالی، سازماندهی مدیریت ریسک. کنترل شامل تجزیه و تحلیل نتایج اقدامات برای کاهش درجه خطر است.

1.2 مراحل اصلی سازماندهی مدیریت ریسک

مدیریت ریسک از نظر محتوای اقتصادی، سیستمی برای مدیریت ریسک و روابط مالی ناشی از فرآیند این مدیریت است.

به عنوان یک سیستم مدیریت، مدیریت ریسک شامل فرآیند توسعه یک هدف ریسک و سرمایه گذاری ریسک، تعیین احتمال وقوع یک رویداد، شناسایی درجه و بزرگی ریسک، تجزیه و تحلیل محیط، انتخاب استراتژی مدیریت ریسک، انتخاب مدیریت ریسک لازم است. تکنیک ها و روش های این استراتژی کاهش (یعنی تکنیک های مدیریت ریسک)، اجرای تاثیر هدفمند بر ریسک. این فرآیندها با هم مراحل سازماندهی مدیریت ریسک را تشکیل می دهند.

سازمان مدیریت ریسک سیستمی از اقدامات با هدف ترکیب منطقی همه عناصر آن در یک فناوری واحد از فرآیند مدیریت ریسک است.

اولین مرحله در سازماندهی مدیریت ریسک، تعیین هدف ریسک و هدف سرمایه گذاری های سرمایه پرریسک است. هدف ریسک نتیجه ای است که باید به دست آید. آنها می توانند برنده، سود، درآمد و غیره باشند. هدف از سرمایه گذاری های ریسکی، به حداکثر رساندن سود است.

هر اقدام مرتبط با ریسک همیشه هدفمند است، زیرا فقدان هدف، تصمیم مرتبط با ریسک را بی معنی می کند. اهداف ریسک و ریسک سرمایه گذاری دروازه باید مشخص، مشخص و قابل مقایسه با ریسک و سرمایه باشد.

نکته مهم بعدی در سازمان مدیریت ریسک، کسب اطلاعات در مورد محیط است که برای تصمیم گیری به نفع یک اقدام خاص ضروری است. بر اساس تجزیه و تحلیل چنین اطلاعاتی و با در نظر گرفتن اهداف ریسک، می توان به درستی احتمال وقوع یک رویداد از جمله یک رویداد بیمه شده را تعیین کرد تا درجه ریسک را شناسایی و هزینه آن را ارزیابی کرد. مدیریت ریسک به معنای درک صحیح میزان ریسکی است که دائماً افراد، اموال، نتایج مالی فعالیت های تجاری را تهدید می کند. برای بانک مهم است که هزینه واقعی ریسکی را که فعالیت هایش در معرض آن قرار دارد، بداند.

هزینه ریسک باید به عنوان زیان واقعی بانک، هزینه کاهش میزان این زیان ها یا هزینه بازپرداخت این گونه زیان ها و پیامدهای آن در نظر گرفته شود. ارزیابی صحیح توسط مدیر مالی از هزینه واقعی ریسک به او این امکان را می دهد که حجم زیان های احتمالی را به طور عینی نشان دهد و راه های پیشگیری یا کاهش آنها را ترسیم کند و در صورت غیرممکن بودن جلوگیری از زیان، از جبران آن اطمینان حاصل کند.

بر اساس اطلاعات موجود در مورد محیط، احتمال، درجه و بزرگی ریسک، گزینه‌های مختلفی برای سرمایه‌گذاری‌های سرمایه‌ای پرریسک ایجاد شده و با مقایسه سود مورد انتظار و میزان ریسک، بهینه بودن آن‌ها ارزیابی می‌شود. این به شما امکان می دهد استراتژی مناسب و تکنیک های مدیریت ریسک و همچنین راه هایی را برای کاهش درجه ریسک انتخاب کنید.

در این مرحله از سازماندهی مدیریت ریسک، نقش اصلی به مدیر مالی، ویژگی های روانی او تعلق دارد.

هنگام تدوین یک برنامه اقدام برای کاهش ریسک، لازم است درک روانشناختی تصمیمات ریسک را در نظر بگیرید. تصمیم گیری ریسک یک فرآیند روانی است. بنابراین، در کنار اعتبار ریاضی تصمیم‌ها، باید ویژگی‌های روان‌شناختی فرد را که در اتخاذ و اجرای تصمیم‌های مخاطره‌آمیز متجلی می‌شود، در نظر داشت: پرخاشگری، بلاتکلیفی، شک، استقلال، برون‌گرایی، درون‌گرایی و غیره.

یک وضعیت خطر یکسان توسط افراد مختلف به طور متفاوتی درک می شود. بنابراین ارزیابی ریسک و انتخاب تصمیم مالی تا حد زیادی به تصمیم گیرنده بستگی دارد. رهبران یک نوع محافظه کار که تمایلی به نوآوری ندارند، به شهود و حرفه ای بودن خود اطمینان ندارند، به صلاحیت ها و حرفه ای بودن مجریان اطمینان ندارند، معمولاً از خطر دور می شوند. کارکنان آنها

برون گرایی یک ویژگی شخصیتی است که در تمرکز بر افراد اطراف خود، رویدادها آشکار می شود. این در سطح بالایی از جامعه پذیری ، یک پاسخ عاطفی پر جنب و جوش به پدیده های بیرونی بیان می شود.

درونگرایی جهت گیری فرد به دنیای درونی احساسات، تجربیات، احساسات و افکار خود است. شخصیت درونگرا با برخی از ویژگی های پایدار رفتار و روابط با دیگران، اتکا به هنجارهای درونی، عمق نفس مشخص می شود. قضاوت‌ها، ارزیابی‌های درون‌گراها از نظر استقلال قابل توجه متفاوت است عوامل خارجی، خردورزی معمولاً فرد به نسبت معینی ویژگی های برون گرایی و درون گرایی را با هم ترکیب می کند.

مرحله جدایی ناپذیر در سازمان مدیریت ریسک، سازماندهی اقدامات برای اجرای برنامه اقدام برنامه ریزی شده است، یعنی. تعیین انواع خاصی از فعالیت ها، حجم و منابع مالی برای این کارها، مجریان خاص، ضرب الاجل ها و غیره.

یک مرحله مهم در سازماندهی مدیریت ریسک، کنترل بر اجرای برنامه برنامه ریزی شده، تجزیه و تحلیل و ارزیابی نتایج اجرای نوع انتخاب شده راه حل ریسک است.

سازمان مدیریت ریسک شامل تعیین یک نهاد مدیریت ریسک در یک موسسه اعتباری است. بدنه مدیریت ریسک می تواند یک مدیر مالی، یک مدیر ریسک یا یک دستگاه مدیریت مناسب باشد: بخش عملیات بیمه، بخش سرمایه گذاری خطرپذیر، بخش سرمایه گذاری ریسک و غیره. این بخش ها یا بخش ها بخش های ساختاری خدمات مالی بانک هستند.

طبق اساسنامه یک موسسه اعتباری، اداره سرمایه گذاری ریسک ممکن است وظایف زیر را انجام دهد:

l انجام سرمایه گذاری های مخاطره آمیز و پرتفوی، یعنی. سرمایه گذاری ریسک پذیر مطابق با قوانین جاری و اساسنامه بانک.

l توسعه برنامه ای برای فعالیت های سرمایه گذاری پرخطر.

جمع آوری، پردازش، تجزیه و تحلیل و ذخیره سازی اطلاعات در مورد محیط.

l تعیین درجه و هزینه ریسک ها، استراتژی ها و تکنیک های مدیریت ریسک.

توسعه برنامه تصمیمات مخاطره آمیز و سازماندهی اجرای آن، از جمله کنترل و تجزیه و تحلیل نتایج.

l انجام فعالیت های بیمه ای، انعقاد قراردادهای بیمه و بیمه اتکایی، انجام عملیات بیمه و بیمه اتکایی، تسویه حساب بیمه.

توسعه شرایط بیمه و بیمه اتکایی، تعیین اندازه نرخ تعرفه برای عملیات بیمه.

l انجام وظایف کمیسیون اضطراری، صدور ضمانت نامه تحت ضمانت شرکت های بیمه روسی و خارجی، بازپرداخت خسارات به هزینه آنها، سپردن انجام وظایف مشابه در خارج از کشور به افراد دیگر.

l حفظ گزارشگری مناسب حسابداری، آماری و عملیاتی در مورد سرمایه گذاری های دارای ریسک.

فصل 2. سازماندهی مدیریت ریسک به عنوان مثال یک بانک

2.1 ویژگی های "بانک آسیا و اقیانوسیه" (شرکت سهامی باز)

"بانک آسیا و اقیانوسیه" (OJSC) مسیر طولانی توسعه خود را از دفتر منطقه ای "پرومبانک اتحاد جماهیر شوروی" در سال 1922 تا CJSC "Amurpromstroybank" در سال 1992 طی کرده است. با توجه به گسترش چشمگیر جغرافیای شبکه شعب بانک در خاور دور و سیبری، توسعه حوزه های جدید فعالیت، تصمیم به تغییر نام بانک گرفته شد. در سال 2006، CJSC Amurpromstroybank به بانک آسیا و اقیانوسیه (OJSC) تغییر نام داد.

ارائه خدمات بانکی مقرون به صرفه، قابل اعتماد و با کیفیت بالا به مشتریان بانک آسیا و اقیانوسیه (OJSC) (از این پس ATB نامیده می شود) بر اساس فناوری های مدرن و فرهنگ شرکتی بالا. کمک به توسعه اقتصادی خاور دور و سیبری، توسعه تجارت مشتری و بهبود رفاه جمعیت. ارائه یک رویکرد فردی به نیازهای مالی هر مشتری، فضای تجاری، دوستانه و محرمانه. ورود به سطح کیفی جدیدی از خدمات مشتریان، حفظ موقعیت یک بانک رقابتی مدرن، ایجاد یک سیستم حاکمیت شرکتی پایدار.

بانک عبارت است از:

l عضو سامانه بیمه اجباری سپرده (بانک در تاریخ 27 آبان 1383 به شماره 204 در فهرست بانک های شرکت کننده در سامانه بیمه سپرده اجباری قرار گرفت)

l یکی از اعضای سیستم پرداخت بین المللی Western Union

l عضو وابسته سیستم پرداخت بین المللی VISA International

l عضو انجمن بانک های منطقه ای "روسیه"

l عضو انجمن جهانی ارتباطات مالی بین بانکی (S.W.I.F.T.)

در حال حاضر، "بانک آسیا و اقیانوسیه" (OJSC) اشغال می کند:

l رتبه 82 از نظر دارایی های خالص، در بین بانک های منطقه ای (RBC. رتبه بندی در تاریخ 03.04.2007)

l مقام اول از نظر سرمایه مجاز در منطقه آمور.

l سهم وجوه افراد جذب شده توسط بانک 7.42 درصد از سهم بازار منطقه آمور است.

l سهم وجوه اشخاص حقوقی جذب شده توسط بانک در حساب های تسویه حساب در بازار منطقه آمور بیش از 7٪ (در تمام مناطق حضور 1.15٪ (شامل 0.6٪ در منطقه Buryatia و Primorsky - 0.4٪ در SAKHA است. رودخانه، 0.3٪ در قلمرو خاباروفسک)

l 12٪ از سهم بازار وام مصرفی در منطقه آمور (در کل قلمرو حضور 3.15٪) را پوشش می دهد.

l بانک 5 درصد از سهم بازار وام شرکتی در منطقه آمور (در کل قلمرو حضور آن 0.6٪) را در اختیار دارد.

l بانک در اجرای پروژه های حقوق و دستمزد در میان موسسات اعتباری در منطقه آمور رتبه دوم را دارد. حجم شماره کارت های پلاستیکیاین بانک بیش از 20.5 درصد از بازار منطقه آمور را در اختیار دارد

بانک آسیا و اقیانوسیه (OJSC) یک بانک تجاری جهانی است که نیازهای گروه های مختلف مشتریان را در طیف گسترده ای از خدمات بانکی با کیفیت بالا در خاور دور و سیبری برآورده می کند. ATB به دنبال سرمایه گذاری موثر وجوه جمع آوری شده از اشخاص حقیقی و حقوقی است که در راستای منافع سپرده گذاران، مشتریان و سهامداران عمل می کند.

برای اطمینان از کارایی فعالیت های خود، ATB تجارت خود را از طریق توزیع بهینه نسبت ها بین حوزه های اصلی فعالیت زیر توسعه می دهد:

l اعطای وام به مشتریان خصوصی؛

l اعطای وام به شرکت ها و سازمان ها؛

l انجام معاملات بر اساس کمیسیون.

پایگاه منابع برای توسعه حوزه های اولویت دار فعالیت از منابع زیر تشکیل می شود:

l سپرده های مشتریان خصوصی؛

l وجوه اشخاص حقوقی؛

l منابع دیگر

کار فعال با مشتریان خصوصی و شرکتی، بهبود محصولات سنتی برای بانک و توسعه خدمات جدید، دستیابی به نتایج مالی قابل توجهی در سال 2008، افزایش کارایی عملیات مالی و افزایش چشمگیر حجم تجارت را ممکن ساخت. در سال 2008، دارایی های خالص بیش از دو برابر شد و به حدود 9.8 میلیارد روبل رسید، در حالی که افزایش دارایی ها بیش از 84.6٪ با افزایش سبد وام تضمین شد.

رشد حجم تجارت همراه با مدیریت کارآمد هزینه به ATB اجازه داد تا در سال 2008 سود ترازنامه 399.9 میلیون روبلی کسب کند که بیش از سه برابر بیشتر از حجم سود ترازنامه سال 2007 است. سود خالص سال به 293.3 میلیون روبل رسید - افزایش بیش از چهار برابری.

سرمایه مجاز ATB 30 میلیون روبل افزایش یافت، حق بیمه سهم به 405.2 میلیون روبل رسید.

سرمایه ATB با 115٪ افزایش به 1341.8 میلیون روبل رسید که هم به دلیل مقدار قابل توجهی از سود به دست آمده و هم یک مسئله اضافی بود. کارایی عملیات ATB افزایش یافته است: در طول سال، بازده حقوق صاحبان سهام (ROE) از 16.5٪ به 33٪، و بازده دارایی (ROA) از 1.47٪ به 4٪ افزایش یافته است.

در سال 2008، ATB به ترویج و بهبود بیشتر دامنه محصولات خود، معرفی محصولات و خدمات جدید و بهبود کیفیت خدمات به مشتریان ادامه داد. رشد حضور ATB در بازار نقل و انتقال پول ادامه یافت. در سال گزارش، بیش از 142.6 هزار سفارش مشتری برای انتقال وجوه به روبل و ارز خارجی اجرا شد. مبلغ کل نقل و انتقالات بالغ بر 1.9 میلیارد روبل بود.

در سال 2008، 3.6 میلیارد روبل به عنوان حقوق به ATB منتقل شد که 19 درصد بیشتر از شاخص مشابه سال قبل است. تعداد کل قراردادهای انتقال دستمزد تا تاریخ 1388/01/01 بالغ بر 649 واحد بوده است. مجموع کارکنانی که از طریق بخش‌های ساختاری بانک بر اساس قراردادهای منعقد شده توسط شرکت‌ها با ATB دستمزد دریافت می‌کنند به 86.5 هزار نفر رسیده است. در منطقه آمور، ATB از نظر تعداد پروژه های حقوق و دستمزد خدمات شرکت های منطقه ای (پس از Sberbank) دومین است.

تعداد کارت های معتبر صادر شده توسط ATB با افزایش 1.4 برابری به 87 هزار کارت رسید. گردش مالی کارت بدهی نیز 1.2 برابر افزایش یافت و از 3.2 میلیارد روبل گذشت.

حجم معاملات ارزی به صورت نقدی نیز 82.3 میلیون دلار بوده که نسبت به سال قبل 100 درصد افزایش داشته است. در شرایط تغییر اولویت‌های پس‌انداز و سرمایه‌گذاری جمعیت، رشد حجم معاملات عمدتاً ناشی از فروش نقدی ارز بوده است: این بانک 14 میلیون دلار از مردم خرید و 68.3 میلیون دلار فروخته است. .

در سال 2008، بانک عملیات تجارت خارجی مشتریان را به مبلغ 298 میلیون دلار خدمات رسانی کرد که 45 درصد بیشتر از سال 2007 است. در سال 1387، وظایف کنترل ارز بر مبادلات صادرات و واردات مشتریان توسط 5 شعبه ATB انجام شد، در حالی که در سال 2007 تنها 2 شعبه بودند.

در سال 2008، عملیات با فلزات گرانبها بیشتر توسعه یافت، حجم آنها از نظر فیزیکی از 524 کیلوگرم فراتر رفت که تقریباً 1.8 برابر بیشتر از سال 2007 است.

بانک به بهینه سازی سیستم تسویه به منظور افزایش سرعت و قابلیت اطمینان پرداخت ها، برای تامین منافع رو به رشد مشتریان ادامه داد. تعداد معاملات تسویه 26.5 درصد افزایش یافت. از 1 ژانویه 2009، ATB دارای حساب های خبرنگار Nostro با 16 موسسه اعتباری، از جمله 3 بانک غیر مقیم بود. 4 موسسه اعتباری دارای حساب لورو نزد بانک هستند.

هنگام تعیین چشم انداز توسعه بیشتر خود، ATB، اول از همه، تأثیر عوامل داخلی و خارجی مؤثر بر توسعه کشور و جامعه به عنوان یک کل، و همچنین بخش بانکی را در نظر می گیرد. بانک برای توسعه مزیت های رقابتی خود تلاش می کند و آنها را مبنایی برای فعالیت های بعدی می داند.

تشدید رقابت در تمامی بخش‌های بازار بانکی، نیاز به افزایش سرمایه و افزایش حجم کسب‌وکار، برای ATB به عنوان یک هدف استراتژیک، رشد جذابیت سرمایه‌گذاری آن را با تضمین کارایی بالای انجام کسب‌وکار، از جمله، تعیین می‌کند. نوسازی فرآیندهای مدیریتی و فناوری، گسترش خط تولید، گسترش شبکه شعب.

علاوه بر این، ATB تلاش های خود را بر افزایش شفافیت اطلاعات متمرکز خواهد کرد و سیستم حاکمیت شرکتی خود را توسعه و بهبود خواهد بخشید. توسعه شبکه شعب و گسترش استفاده از کانال‌های فروش جایگزین، نه تنها با هدف رفع مشکل افزایش دسترسی به خدمات بانک، بلکه در جهت رفع مشکل ارتقای کیفیت خدمات به مشتریان خواهد بود.

شرط لازم برای حل مشکلات پیش روی ATB در زمینه توسعه کسب و کار، نوسازی جامع خواهد بود که سیستم مدیریت را بهینه می کند، کارایی شبکه را افزایش می دهد، رشد بهره وری نیروی کار و کنترل هزینه ها را تضمین می کند.

برای دستیابی موفقیت آمیز به هدف استراتژیک بانک در سال 2009، باید زمینه های شکل گیری بستر جدیدی فراهم شود که شرایط را برای اجرای پتانسیل های موجود بانک و حرکت رو به جلو بیشتر فراهم کند.

این بانک به طور منعطف و سریع به تغییرات در بازار پاسخ می دهد و به طور فعال مزیت های رقابتی ایجاد می کند.

2.2 جهت های اصلی تمرکز درجه خطرات مرتبط با عملیات بانکی مختلف، معمولی برای "بانک آسیا و اقیانوسیه" (OJSC)

در سال 2008، بانک آسیا-اقیانوسیه یک سیاست اقتصادی را با هدف به حداقل رساندن خطرات عملیات بانکی دنبال کرد.

سیستم کنترل داخلی در بانک مطابق با الزامات نظارتی بانک روسیه سازماندهی شده است.

بانک بر عملکرد سیستم مدیریت ریسک بانکی بر اساس روش های ارزیابی ریسک های مربوطه (جدول ارزیابی ریسک ها با استفاده از نسبت های تعیین شده) کنترل می کند. مقادیر مجاز شاخص‌های عملیات اعتباری و سپرده‌گذاری، شاخص‌های نقدینگی و سودآوری تعیین شده است، مسئولیت بخش‌های ساختاری مربوطه بانک برای شناسایی ریسک‌ها، انجام رویه‌هایی که امکان شناسایی ریسک‌ها در هنگام انجام برخی موارد را فراهم می‌کند، تعیین شده است. عملیات جدید و غیراستاندارد و ایجاد تغییرات قابل توجه در سطح و ماهیت ریسک های متعهد.

به منظور به حداقل رساندن میزان ریسک اعتباری، بانک یک سیاست اعتباری را دنبال می کند که شامل: تجزیه و تحلیل اولیه اعتبار وام گیرنده، یعنی. توانایی بازپرداخت وام، بررسی وضعیت مناسب وثیقه، تعیین محدودیت ها و شرایط برای اعطای وام، تنوع بخشیدن به سبد وام، ارزیابی ارزش وام های صادر شده، کنترل بر وام های صادر شده قبلی. بانک ریسک صنعت را به عنوان بخشی از سایر شاخص ها تجزیه و تحلیل می کند.

ریسک اعتباری عمده و همچنین حداکثر اندازهریسک به ازای هر وام گیرنده به میزان حقوق صاحبان سهام (سرمایه) بانک بستگی دارد. مقدار وجوه خود (سرمایه) تا 1 ژانویه 2009 بالغ بر 622814 هزار روبل بود.

از تاریخ 1388/01/01، سرمایه بانک برای ریسک های پذیرفته شده کافی است. در صورت ادامه روند رشد سرمایه بانک، ریسک های اعتباری به حداقل می رسد.

شاخص وابستگی به بازار بین بانکی به دلیل رشد بدهی وام بابت وام های بین بانکی همراه با نیاز به منابع اضافی (به دلیل گسترش شبکه شعب بانک) به طور دوره ای بالاتر از هنجارهای حد تعیین شده در سال گزارش بود.

به منظور به حداقل رساندن ریسک سپرده، پرتفوی وجوه جذب شده بانک از انواع مختلفی از ابزارهای جذب تشکیل شده است: وجوه مشتریان در حساب های جاری، سپرده های شرکتی، سپرده های خانوار. دائمی ترین انواع منابع، سپرده های جمعیت است، ثبات این منابع توسط تعداد زیادی از مشتریان، پویایی پایدار وجوه جذب شده تضمین می شود.

شاخص های واقعی نسبت کارایی وجوه استقراضی (K 9) که نسبت وجوه استقراضی و وام های بانکی را در تاریخ گزارش در طول سال مشخص می کند، در حداکثر مقدار استاندارد قرار داشت.

شاخص ساختار وجوه جذب شده (K 10) که نشان دهنده وضعیت بدهی های تقاضا و وجوه استقراضی است، به طور کلی از ارزش قانونی (حداکثر 40٪) فراتر نمی رود، اما در تاریخ های گزارش خاص (3 مورد) از این شاخص فراتر رفته است. تا 9 درصد به دلیل رشد مانده حساب های تقاضا.

بانک با توجه به محدود بودن وجوه خود و به منظور جلوگیری از زیان ناشی از تغییرات نامطلوب نرخ ارزها و فلزات گرانبها، وضعیت ارز را به دقت رصد کرده و ریسک ارزی پوزیشن های افتتاح شده توسط موسسه اعتباری را به طور مستمر ارزیابی می کند. به ارزهای خارجی و فلزات گرانبها.

بانک برای این منظور از روش های زیر استفاده می کند: پیش بینی نرخ و محدود کردن موقعیت ارز.

محدودیت موقعیت ارزی، میزان ریسک مرتبط با تغییرات نامطلوب در نرخ ارز را که بانک متقبل می شود، محدود می کند. محدودیت ها هم برای هر ارز و هم برای موقعیت تجمعی در همه ارزها تعیین می شود. به منظور محدود کردن ریسک ارزی، بانک توزیع سهام فرعی موقعیت های ارزی باز (OCP) را ایجاد و به شعب ابلاغ می کند. مبلغ فرعی بسته به وضعیت عمومی بانک به صورت دوره ای تعدیل می شود. ریسک ارزی پذیرفته شده توسط بانک با اقدامات مطابق با الزامات دستورالعمل بانک روسیه به حداقل می رسد.

ریسک نرخ بهره - این ریسک بر درآمد بانک، ارزش اقتصادی دارایی ها و بدهی ها تأثیر می گذارد. تغییر نامطلوب در نرخ بهره فرصتی بالقوه برای تغییر وضعیت مالی بانک است.

تغییرات آتی در نرخ بهره می تواند منبعی برای هزینه های اضافی و درآمد اضافی برای بانک باشد. هنگام اندازه گیری ریسک نرخ بهره، هر دوی این احتمالات در نظر گرفته می شوند. مدیریت ریسک نرخ بهره شامل مدیریت دارایی ها و بدهی های بانک می شود. مدیریت دارایی اولاً به دلیل الزامات نقدینگی و ریسک اعتباری پرتفوی دارایی های بانک و ثانیاً به دلیل رقابت قیمت از سوی سایر بانک ها محدود می شود که آزادی بانک را در انتخاب قیمت وام محدود می کند. مدیریت بدهی ها، اولاً به دلیل انتخاب محدود ابزارهای بدهی که بانک می تواند در هر زمان با موفقیت در بین سپرده گذاران و سایر بستانکاران خود قرار دهد و ثانیاً رقابت قیمتی سایر بانک ها برای وجوه موجود، پیچیده است.

به حداقل رساندن خطر قانونی با توسعه و استفاده از فرم های استاندارد قراردادها در کار، انجام بررسی های قانونی قراردادهای منعقد شده قبل از امضای آنها برای انطباق آنها با قوانین فعلی تضمین می شود.

به منظور کاهش سطح ریسک عملیاتی، بانک به طور مرتب بازرسی هایی را برای رعایت رویه انجام عملیات و انعکاس مناسب آنها انجام می دهد.

کنترل داخلی با هدف محدود کردن ریسک های متحمل شده توسط بانک، اطمینان از روند انجام عملیات و معاملاتی است که به دستیابی به اهداف عملکرد هدف تعیین شده توسط بانک در انطباق با الزامات قانون و مقررات بانک کمک می کند. روسیه.

2.3 مدیریت ریسک های اصلی مرتبط با فعالیت های "بانک آسیا و اقیانوسیه" (OJSC)

سیستم مدیریت ریسک موجود در بانک مبتنی بر ملزومات قانونیو توصیه های بانک روسیه. سیستم مدیریت ریسک ATB توسط مقررات مدیریت ریسک تعیین می شود، سیاست برای مدیریت ریسک های بانکی فردی (نقدینگی، اعتبار، بازار، عملیاتی) توسط استانداردها و رویه های داخلی تنظیم می شود.

ATB سال گذشته تمامی عناصر مدیریت ریسک را بهبود بخشید سیستم های اطلاعاتی، رویه ها و فن آوری ها با در نظر گرفتن اهداف استراتژیک، تغییرات در محیط خارجی، نوآوری ها در عملکرد جهانی مدیریت ریسک، بنابراین در پایان سال 2008 یک بخش مستقل از بخش هایی ایجاد شد که موقعیت های ریسک را باز می کند، که مسئولیت های آن شامل ارزیابی سیستم مدیریت ریسک، شناسایی و تحلیل ریسک های بالقوه و تحقق یافته.

ریسک اعتباری از نظر بانک به عنوان یکی از مهم ترین انواع ریسک های ذاتی بانکداری محسوب می شود. از دو جهت می توان به آن نگریست: از منظر ارزیابی کمی و کیفی. این رویکرد به شما امکان می دهد مکان ریسک اعتباری را برای هر وام به صورت جداگانه تعیین کنید و کل ریسک اعتباری پرتفوی را به طور کلی محاسبه کنید. از نظر گرافیکی، این را می توان در قالب یک نقشه ریسک نشان داد، که در امتداد محور عمودی آن می توانید انعکاس کمی ریسک را به تعویق بیندازید، یعنی میزان زیان های متحمل شده توسط هر وام به صورت جداگانه، و در امتداد محور افقی - احتمال. وقوع این مثال یک مدل ساده شده از کارت ریسک اعتباری است. هر امتیاز تعیین کننده در دو بعد میزان ریسک برای هر وام به صورت جداگانه است. ارزش کل ممکن است منعکس کننده ریسک اعتباری کل پرتفوی به عنوان یک کل باشد.

راه اصلی کاهش ریسک اعتباری، الزام بانک به تضمین وام است، یعنی. در دسترس بودن ضمانت نامه یا وثیقه وثیقه می تواند رهن برخی از اموال منقول یا غیرمنقول مشتری یا سایر دارایی ها باشد. با اخذ وثیقه خوب، بانک حق دارد برای زیان احتمالی این وام ذخیره ایجاد نکند.

راه دیگر برای کاهش ریسک اعتباری استفاده از امتیازدهی اعتباری است. استفاده از سیستم‌های امتیازدهی برای کمک به بانک در ایجاد یک مبنای منسجم و منطقی برای تصمیم‌گیری در نظر گرفته شده است و به افسران اعتباری معیار واضح‌تر و شهودی‌تری از ریسک اعتباری می‌دهد.

به طور معمول، مدل ها بر اساس داده های تجربی انباشته شده توسعه می یابند. مدل امتیازدهی افراد را می توان بر اساس داده های شخصی وام گیرندگان، دانش تخصصی مدیریت بانک، برآوردهای عددی به دست آمده از آمار وام های «بد» و «خوب»، تخمین های عددی بر اساس اطلاعات عینی منطقه ای و صنعتی ارائه کرد. در نتیجه کار مدل، با توجه به ارزیابی یک وام گیرنده خاص، یک پرتره اعتباری از یک وام گیرنده بالقوه تشکیل می شود که انجام این کار را امکان پذیر می کند: روش تقسیم وام گیرندگان بالقوه به وام گیرندگان "بد" که نمی توانند انجام شوند. وام صادر کرد و وام های «خوب» که می توان به آنها وام داد. محاسبه پارامترهای فردی یک معامله اعتباری برای یک وام گیرنده خاص (محدود، بهره، مدت، برنامه بازپرداخت وام). محاسبه ریسک و مدیریت پرتفوی وام برای همه وام‌های به افراد.

دفاتر اعتباری یک حلقه کلیدی در ساخت مدل های امتیازدهی هستند. تلاش ها برای معرفی این موسسه در کشورمان هنوز چندان موفق نبوده است. توسعه نهاد دفاتر اعتباری به دلیل عدم تمایل بانک های بزرگ به افشای اطلاعات در مورد وام گیرندگان خود با مشکل مواجه شده است. بانک هایی که پایگاه مشتریان وام دهی قابل توجهی دارند، دفاتر اعتباری خود را ایجاد می کنند. دلیل آن به اصطلاح «مشکل رایگان سواری» است: بانک‌های کوچکی که پایگاه مشتریان زیادی ندارند، از راه‌اندازی دفتر اعتباری بهره‌مند می‌شوند و اطلاعات مشتریان را با حداقل هزینه دریافت می‌کنند. البته رهبران بخش این را نمی پسندند و ترجیح می دهند در تبادل اطلاعات با رقبای خود همکاری نکنند. در نتیجه، بازار ضرر می کند، زیرا زیان کلی ناشی از تقلب افزایش می یابد و میانگین نرخ بهره وام ها افزایش می یابد. مسئله محرمانه بودن اطلاعات ارسال شده توسط بانک ها به دفاتر اعتباری همچنان باز است. تا زمانی که بانک ها نتوانند به مشتریان خود تضمین دهند که این اطلاعات به دست ثالث نمی رسد.

وظیفه اصلی مدیریت ریسک اعتباری ضمن گسترش دامنه طرف‌های مقابل و گستره محصولات اعتباری ارائه شده توسط بانک، بهینه‌سازی ریسک‌های پذیرفته شده از طریق بهینه‌سازی ساختار محصول، صنعت و پرتفوی منطقه‌ای است.

مدیریت ریسک اعتباری مطابق با خط مشی اعتباری بانک انجام شد که اجرای یک رویکرد سیستماتیک مبتنی بر اصول آگاهی از ریسک، تعیین اختیارات برای ارزیابی و پذیرش ریسک، نظارت و کنترل ریسک های پذیرفته شده را فراهم می کند. موضوعات شناسایی، تجزیه و تحلیل، ارزیابی، بهینه سازی، نظارت و کنترل ریسک اعتباری توسط اسناد نظارتیشیشه.

در سال گزارش سطح عمومیبدهی های معوق به ظروف به 3.81٪ (در سال 2007 - 4.42٪) رسید.

برخلاف روش‌های ارزیابی و به حداقل رساندن ریسک‌های اعتباری و بازار، روش‌هایی برای مدیریت ریسک عملیاتی نسبتاً اخیراً شروع به توسعه کرده‌اند. در معاهده بازل 1988، ریسک عملیاتی محصول جانبی ریسک اعتباری و بازار در نظر گرفته شد و به عنوان "سایر" در خانواده ریسک طبقه بندی شد. در توافقنامه بازل-2، ریسک عملیاتی به طور جداگانه در نظر گرفته شده است، تعریف، روش های ارزیابی آن، دلایل وقوع آن ارائه شده است. کمیته بازل معتقد است که ریسک عملیاتی ریسک مهمی است که بانک ها با آن مواجه هستند و بانک ها باید مقدار مشخصی سرمایه را در صورت زیان های مرتبط نگهداری کنند.

در بازارهای توسعه یافته، متمرکز کردن عملکرد مدیریت ریسک، متمرکز کردن آن در یک بخش اختصاصی برای کل بانک، صحیح تلقی می شود. تابع هدف از نظر مدیریت ریسک عملیاتی یعنی به حداقل رساندن سطح ریسک عملیاتی یا زیان های بانک ناشی از اجرای آن نیز بدیهی است که باید در این واحد متمرکز شده و در چارچوب کلی مدیریت ریسک بانک مورد توجه قرار گیرد. با این حال، این یک رویه رایج بانکی است که مسئولیت ریسک عملیاتی (یا آنچه را که یک بانک خاص به عنوان ریسک عملیاتی می‌داند) بر عهده بخش‌های فناوری اطلاعات قرار می‌گیرد. رویکردهای ارزیابی ریسک های عملیاتی در سال های اخیر به سرعت در حال توسعه بوده اند، اما هنوز از نظر میزان دقت از روش های اندازه گیری ریسک های اعتباری و بازار (حتی در بازارهای "پیشرفته") عقب مانده اند. ارزیابی ریسک عملیاتی شامل ارزیابی احتمال وقوع رویدادها یا شرایطی است که منجر به زیان عملیاتی می شود و ارزیابی میزان زیان احتمالی.

روش های مبتنی بر استفاده از تجزیه و تحلیل آماری از توزیع زیان های واقعی، پیش بینی زیان های عملیاتی بالقوه را بر اساس میزان زیان های عملیاتی که در یک موسسه اعتباری معین در گذشته رخ داده است، ممکن می سازد. در صورتی که احتمال نوع خاصی از ریسک عملیاتی به اندازه کافی بالا باشد و وقوع آن در بازار گسترده باشد، روش ها و مدل های آماری به طور فعال مورد استفاده قرار می گیرند. در این حالت می توان از مدل های همبستگی استفاده کرد که در آنها تابع احتمال وقوع ریسک عملیاتی و متغیرها عواملی هستند که ریسک عملیاتی را تشکیل می دهند (مثلاً تعداد عملیات که مستقیماً تعیین کننده فراوانی خطاهای پرسنل).

ماهیت روش وزن‌دهی نقطه‌ای، ارزیابی ریسک عملیاتی در مقایسه با اقداماتی برای به حداقل رساندن آن است. بر اساس تجزیه و تحلیل کارشناسان، شاخص هایی که برای اهداف مدیریت ریسک عملیاتی آموزنده هستند انتخاب شده و اهمیت نسبی آنها (ضرایب وزنی) تعیین می شود. سپس شاخص های انتخاب شده جدول بندی می شوند (کارت امتیازی) و با استفاده از مقیاس های مختلف ارزیابی می شوند. نتایج به‌دست‌آمده با در نظر گرفتن عوامل وزنی پردازش شده و در چارچوب فعالیت‌های مؤسسه اعتباری، انواع خاصی از عملیات بانکی و سایر معاملات مقایسه می‌شوند. استفاده از روش امتیازدهی (روش کارت امتیازی) در کنار ارزیابی ریسک عملیاتی، شناسایی نقاط قوت و ضعف در مدیریت ریسک عملیاتی را ممکن می سازد.

در چارچوب روش مدل‌سازی (تحلیل سناریو)، بر اساس تحلیل‌های کارشناسی برای رشته‌های تجاری مؤسسه اعتباری، انواع خاصی از عملیات بانکی و سایر معاملات، سناریوهای احتمالی وقوع یک رویداد یا شرایط منجر به عملیات زیان ها تعیین می شوند و مدلی برای توزیع فراوانی وقوع و میزان زیان ایجاد می شود که سپس برای ارزیابی ریسک عملیاتی استفاده می شود.

نظارت بر ضررهای ناشی از وقوع ریسک عملیاتی شامل تجزیه و تحلیل هر مورد، شرح ماهیت و دلایلی است که منجر به اجرای ریسک عملیاتی در یک موقعیت خاص شده است. برای شناسایی مناطقی که بیشتر در معرض خطر عملیاتی هستند، توصیه می شود که فرآیندها و فناوری ها را به اجزای اصلی آنها (واحد عملیاتی) تجزیه عملیاتی انجام دهید، که برای هر یک از آنها میزان تأثیر یک منبع خطر بر آن به طور تجربی تعیین می شود. یا از نظر آماری این تجزیه موضوعات ریسک عملیاتی به عملیات اولیه، تجزیه ریسک عملیاتی به عملیاتی است که فهرست ریسک های عملیاتی را تشکیل می دهد. کاتالوگ به شما امکان می دهد آسیب پذیرترین بخش بانک را شناسایی کنید. تدوین کاتالوگ ریسک های عملیاتی وظیفه اصلی در ایجاد یک سیستم مدیریتی مناسب برای این ریسک است. می توان آن را به طور مستقل توسط نیروهای خودی بخش های بانک در قالب به اصطلاح جمع آوری کرد. نقشه فناوریعملیات انجام شده یا می توان آن را به یک شرکت مشاور خارجی واگذار کرد. پس از گردآوری کاتالوگ، آن فرآیندها و عملیات فردی مشخص می شوند که بر روی آنها عوامل خطر خاص متمرکز شده است. سپس، اقداماتی برای کاهش و محدود کردن خطرات شناسایی شده ایجاد می شود.

مدیریت ریسک عملیاتی مطابق با توصیه های بانک روسیه در مورد سازماندهی مدیریت ریسک عملیاتی تعیین شده توسط "مقررات مدیریت ریسک عملیاتی" انجام شد. بانک ریسک فرآیندهای تجاری، ریسک اطلاعات، ریسک پرسنل، ریسک اقدامات غیرقانونی، خطر از دست دادن یا آسیب به اموال و ریسک قانونی را به عنوان اصلی ترین ریسک های عملیاتی مشمول نظارت و کنترل شناسایی می کند.

برای نظارت و کنترل ریسک های عملیاتی آن، برنامه کاری بخش ارزیابی ریسک، تدوین مقرراتی را برای حفظ ثبت رویدادهای ریسک و معرفی روش حسابداری برای دومی فراهم می کند.

مدیریت ریسک بازار مطابق با آیین نامه مدیریت ریسک بازار انجام شد که اجرای یک رویکرد سیستماتیک، تعیین اختیارات برای ارزیابی و پذیرش ریسک را ارائه می دهد.

ریسک بازار شامل: نرخ بهره، سهام، ارز است.

به منظور محدود کردن ریسک نرخ بهره، تصمیم گیری در مورد مکان (از نظر سودآوری) بر اساس شرایط بازار و سایر پارامترها (نرخ تامین مالی جاری، هزینه منابع جذب شده) اتخاذ می شود. برای مدیریت ریسک نرخ بهره، بانک کمیته مالی ایجاد کرده است.

بانک در معرض ریسک سهام نیست، زیرا سرمایه گذاری در اوراق بهادار بازار ندارد.

این بانک به دلیل تغییرات نامطلوب در نرخ ارز و قیمت فلزات گرانبها در معرض ریسک ارز قرار دارد. در چارچوب سیستم محدودیت ها و محدودیت ها، بانک محدودیت هایی برای کل موقعیت باز و محدودیت هایی برای موقعیت باز به ارزهای خارجی خاص دارد.

سطح ریسک ارزی در سال 2008 در سطح ناچیز باقی ماند. سهم موقعیت ارز آزاد در دارایی های خالص تا تاریخ 1 ژانویه 2009 به 0.0012% رسید.

ارزیابی، مدیریت و کنترل ریسک نقدینگی بر اساس توصیه های بانک روسیه "مقررات سیاست در زمینه مدیریت و کنترل وضعیت نقدینگی" در بانک انجام می شود. نقدینگی بانک برای تمامی شرایط ارزیابی می شود. پیش بینی نقدینگی به طور مرتب توسط کمیته دارایی و بدهی بانک بررسی می شود. تجزیه و تحلیل نقدینگی کوتاه مدت و نظارت بر جریان های نقدی بانک به صورت روزانه انجام می شود. تمامی این اقدامات به حفظ ثبات مالی بانک و در عین حال حفظ کیفیت خدمات مشتریان کمک می کند.

سیستم مدیریت ریسک موجود در بانک به آن اجازه می دهد تا استانداردهای اساسی بانک روسیه را با حاشیه برآورده کند.

	نام نشانگر	مقدار شاخص
	نسبت کفایت حقوق صاحبان سهام
	نسبت نقدینگی آنی
	نسبت نقدینگی جاری
	نسبت نقدینگی بلندمدت
	حداکثر قرار گرفتن در معرض هر وام گیرنده یا گروهی از وام گیرندگان مرتبط
	حداکثر قرار گرفتن در معرض خطرات اعتباری عمده
	نسبت کل وام ها و وام های صادر شده به افراد خودی به سرمایه

سرویس کنترل داخلی سیستم کنترل داخلی بانک و اثربخشی رویه های مدیریت ریسک بانکی موجود را کنترل می کند.

به طور کلی، در سال 2008، سرویس کنترل داخلی مواردی از تصرف ریسک‌های غیرقابل قبول برای بانک توسط مدیریت بخش‌ها یا نهادهای مدیریتی و موقعیت‌هایی که اقدامات کنترلی انجام‌شده نسبت به سطح ریسک ناکافی است و همچنین تخلفات شناسایی نکرد. خطاها و کاستی‌ها در فعالیت‌های واحدها و کل بانک که ممکن است منافع اعتباردهندگان و سپرده‌گذاران را تهدید کند یا بر ثبات مالی بانک تأثیر بگذارد.

بانک مدیریت ریسک اعتباری

فصل 3. مدیریت ریسک اعتباری به عنوان یکی از ابزارهای مدیریت ریسک اعتباری

مدیریت ریسک اعتباری، مبتنی بر سازماندهی سیستمی بانکداری، جهت نوظهور و نوظهور بانکداری است.

بانک‌های تجاری در حال ادغام در جامعه بانکداری جهانی هستند و از تأثیر فرآیندهای جهانی شدن و بین‌المللی شدن بانکداری، سخت‌تر شدن شرایط رقابت بین بانکی و نیاز به معرفی فن‌آوری‌های پیشرفته بانکی کاملاً آگاه هستند. هنگام سازماندهی مدیریت ریسک بانکی، آنها مجبورند هم مشکلات داخلی خود را در واقعیت های زندگی اقتصادی در نظر بگیرند و هم مشکلات انطباق و جذب خلاقانه آخرین فرآیندهای تجاری بانکی و محصولات مدیریت ریسک اعتباری غربی را در نظر بگیرند.

ضمانت مدیریت ریسک اعتباری اثربخش، یک روش علمی مبتنی بر این فرآیند است که بر اساس اصول به وضوح توسعه یافته است.

اصول مدیریت ریسک اعتباری عبارتند از:

1. هدفمندی شامل تخصیص هدف اصلی سیستم مدیریت ریسک اعتباری، تجزیه آن به سیستمی از اهداف فرعی مرتبط و تعیین توالی دستیابی به این اهداف فرعی است.

2. صداقت مرزهای مداخله مدیریتی در مدیریت ریسک اعتباری را تعیین می کند. مدیریت بانکی غیر ماهر می تواند مکانیسم عملکرد مدیریت ریسک اعتباری را از بین ببرد.

3. آگاهی از ریسک کردن. مدیریت ریسک اعتباری باید عمداً با تحمل ریسک مشخص و درک این موضوع انجام شود که تمایل به استخراج سود اضافی ممکن است مملو از سناریوی منفی برای اجرای ریسک های اعتباری باشد. طبیعتاً برای تراکنش‌های فردی، پس از ارزیابی سطح ریسک، می‌توان استراتژی «پرهیز از ریسک» را اتخاذ کرد، اما حذف کامل ریسک از فعالیت‌های بانکی غیرممکن است، زیرا ریسک بانکی یک پدیده عینی است که در بیشتر معاملات ذاتی است. .

4. انعطاف پذیری. این به توانایی و تمایل مدیریت ریسک اعتباری به تغییر در نتیجه تعیین اهداف جدید، تغییر در ریسک، قیمت گذاری، اعتبار و سایر سیاست های بانک تحت تأثیر عوامل خارجی اشاره دارد.

5. قابلیت اطمینان، سازگاری اقدامات عناصر سیستم مدیریت ریسک اعتباری را فراهم می کند، به استثنای تحریف دستورات مدیریت.

6. قابلیت مدیریت ساختار پرتفوی وام ممکن است عمدتاً حاوی ریسک‌های اعتباری باشد که بدون توجه به پتانسیل آنها در فرآیند مدیریت ریسک اعتباری خنثی می‌شوند.

7. کارایی چنین حداقل فواصل زمانی را از اتخاذ یک تصمیم مدیریتی تا اجرای آن پیش‌فرض می‌گیرد که امکان تعدیل به موقع ویژگی‌های رفتاری موقعیت‌های اعتباری باز را فراهم می‌کند.

8. بهینه بودن با مدیریت ریسک اعتباری با کیفیت بالا مشخص می شود که پیوندهای منطقی بین عناصر سیستم را در همه سطوح تضمین می کند.

9. سودآوری عبارت است از اطمینان از حداکثر اثر مدیریت ریسک اعتباری در حداقل هزینه هابرای نگهداری کارکنان اداری

اسناد مشابه

مفاهیم اساسی تئوری ریسک های بانکی. طبقه بندی ریسک های بانکی: ریسک نقدینگی، نرخ بهره و ریسک اعتباری. ماهیت مدیریت ریسک در بانک تجاری مراحل اصلی مدیریت ریسک اعتباری به عنوان مثال CJSC JSCB "Animabank".

مقاله ترم، اضافه شده در 2011/04/28


ماهیت و طبقه بندی ریسک ها در بانکداری. مشکلات مدیریت ریسک و چشم انداز توسعه آن. تست استرس به عنوان یک روش مدیریت ریسک مدیریت ریسک در بانکداری: اهداف، اهداف، وظایف، ارزیابی، استراتژی، سازمان.

مقاله ترم اضافه شده در 1393/12/17


سیاست سپرده بانک و دستورالعمل های آن. منابع غیر سپرده تشکیل منابع. سازماندهی فرآیند اعطای وام شرکتی در بانک، اعطای وام خرد در بانک، گردش مالی تسویه و پرداخت در بانک. سیستم مدیریت ریسک در بانک

گزارش تمرین، اضافه شده در 2014/05/21


مفهوم ریسک اعتباری ماهیت سیستم مدیریت ریسک در بانک. لزوم استفاده از روش های نوین مدیریت ریسک اعتباری در عمل بانکی. سیاست مدیریت ریسک اعتباری بانک های تجاری جمهوری بلاروس.

مقاله ترم، اضافه شده 02/08/2012


ماهیت و اهمیت نظریه های اصلی مدیریت ریسک، ویژگی های آنها کاربرد عملیدر بانک های تجاری مدرن مفهوم و طبقه بندی ریسک های بانکی، روش های به حداقل رساندن آنها، پیش بینی و روش های مدیریت موثر.

مقاله ترم اضافه شده در 2010/06/21


مقاله ترم، اضافه شده 04/12/2008


ماهیت و نقش مدیریت ریسک در بانک تجاری تجزیه و تحلیل ریسک های بانکی به عنوان مثال OJSC "Belagroprombank". راه های اصلی به حداقل رساندن ریسک های بانکی پرچین. روش تحلیلی. چند راه برای به حداقل رساندن ریسک های بانکی

مقاله ترم، اضافه شده 05/12/2008


تشکیل سیستم مدیریت ریسک بانکی به عنوان یک وظیفه راهبردی برای مالکان و مدیریت ارشد موسسات اعتباری و در کل دولت. مشکل توسعه ناکافی مکانیسم های مدیریت ریسک برای خدمات فاکتورینگ در روسیه.

مقاله ترم، اضافه شده در 12/06/2010


درک کلی بانک و ریسک بانکی توسعه طبقه بندی ریسک به عنوان نکته مهمدر ایجاد یک سیستم مدیریت انواع و جهت گیری های ریسک در بانک مدرن، روش ها و سیستم مدیریت این شاخص ها.

تست، اضافه شده در 04/06/2011


مشکلات اصلی و چشم انداز توسعه مدیریت مالی بانک های تجاری. ابزارها و روش های مدیریت مالی تجزیه و تحلیل شاخص های عملکرد مالی OJSC "Promsvyazbank". مدیریت ریسک در عملیات بانکی