Банкны нэг онцлог нь олон тооныбанкууд чиг үүргээ хэрэгжүүлэх, үйлчилгээ үзүүлэх явцад тулгардаг янз бүрийн эрсдэл. Нэг талаас, банк бол арилжааны байгууллага учраас бизнес эрхлэхэд олон эрсдэл бий. Нөгөө талаар банк бол санхүүгийн байгууллага учраас санхүүгийн зах зээл дэх зуучлалын үйл ажиллагаатай холбоотой санхүүгийн эрсдэлийг өөртөө хүлээдэг. Тиймээс:

• банкны эрсдэл гэдэг нь арилжааны байгууллагын хувьд банкинд байдаг эрсдэлүүдийн цогц юм.
• Банкны эрсдэлийг банкны үйл ажиллагаа болон гадаад орчны тодорхойгүй байдлын улмаас алдагдал хүлээх магадлал гэж тодорхойлж болно.

Банкны бүх төрлийн эрсдэлийг ойлгохын тулд тэдгээрийн ангиллыг бий болгох шаардлагатай. Түүнчлэн, ангилал нь ашиглалтын зорилго, нарийвчилсан гүнээс хамаарч өөр өөр байж болно.

Банкны эрсдэлийг ангилах хамгийн энгийн сонголт бол янз бүрийн бүлгийн шинж чанаруудыг хүснэгтэд нэгтгэсэн хуваарилалт бөгөөд эдгээрийг авч үзэж буй нөхцөл байдлаас хамааран эрсдлийн ач холбогдлын зэрэглэлээр өөрчилж, шинэ элементүүдээр нэмж болно. Банкны эрсдэлийн ангиллыг хүснэгтэд үзүүлэв.

Банкны эрсдэлийн ангилал

Онцлох тэмдэг	Ангиллын бүлгүүд
Цаг хугацаа өнгөрөхөд	буцаах эрсдэл; одоогийн эрсдэл; хэтийн эрсдэл
Зэрэг (түвшин)	эрсдэл багатай; дунд зэргийн эрсдэл; бүрэн эрсдэл
Харилцааны тогтолцооны аль нэгэн бүлэгт хамаарагдах замаар хүний ​​үйл ажиллагаа	эдийн засгийн эрсдэл; улс төрийн эрсдэл; хууль эрх зүйн эрсдэл; байгалийн гамшгийн эрсдэл
Гарал үүслийн хүрээгээр	гадаад эрсдэл; дотоод эрсдэл
Үйлдлийн тогтмол байдлын хэмжээгээр	системчилсэн эрсдэл; системгүй эрсдэл
Боломжит үр дүнгээс хамаарна	цэвэр эрсдэл; таамаглалын эрсдэл
Боломжтой бол даатгал	даатгуулсан эрсдэл; даатгалгүй эрсдэл
Хамрах хүрээгээр	хувь хүний ​​эрсдэл; хуримтлагдсан эрсдэл
Банкны үйл ажиллагааны шинж чанараар	идэвхтэй үйл ажиллагааны эрсдэл; идэвхгүй үйл ажиллагааны эрсдэл; балансаас гадуурх эрсдэл
Үйл ажиллагааны төрлөөр	зээлийн эрсдэл; хүүгийн эрсдэл; валютын эрсдэл; хөрөнгө оруулалтын эрсдэл; түрээсийн эрсдэл; факторинг эрсдэл гэх мэт.
Банкны үйлчлүүлэгчдийн төрлөөр	аж үйлдвэрийн аж ахуйн нэгж; худалдааны компани; зээлийн байгууллага; хувь хүмүүс гэх мэт.

Энэ тохиолдолд онцлох функцийн дарааллын дугаар нь хамаагүй гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Энэ хүснэгт нь зөвхөн ангиллын мөн чанарыг тусгасан бөгөөд хязгааргүй олон тооны ангиллын шинж тэмдгүүд байдаг тул бүрэн гүйцэд гэж хэлж болохгүй. Энэ эрсдэлийг авч үзэх тохиолдол бүрт шаардлагатай үзүүлэлтүүдийг ашиглах ёстой.

Банкны эрсдэлүүд бие биенээсээ тусгаарлагдаагүй, харин системд үйлчилдэг. Ихэнхдээ нэг эрсдэл нөгөөгийн нэг хэсэг эсвэл түүний шалтгаан, үр дагавар байдаг. Тиймээс эрсдэлийн удирдлагын үүднээс оновчтой ангилал нь ач холбогдлын хувьд тодорхой шатлалыг харгалзан үзэхээс гадна банкны эрсдэлийн хувь хүний ​​бүлэг, төрлүүдийн хоорондын хамаарал, харилцан хамаарлыг харуулах ёстой.

Юуны өмнө эрсдэлийн шинж чанарыг ангилал болгон харгалзан үзэх шаардлагатай. бизнес эрхлэх үйл ажиллагаа... Эрсдэл нь хүчин зүйл ба үр дүнгийн хоорондын биет бус учир шалтгааны хамаарлыг илэрхийлдэг тул ялгах, бүлэглэх шалгуурыг тодорхойлох боломжтой эрсдэлийн шалтгаан, эсвэл түүнийг хэрэгжүүлэх үр дагаварт хүргэж болох эрсдэлтэй объектуудыг ялгах зэрэгт үндэслэсэн байх ёстой. шууд ажиглана.

Өөр нэг чухал асуулт бол ангиллыг ямар зорилгоор ашигладаг вэ? Банкны эрсдэлийг судлах гол хөшүүрэг нь түүнийг удирдах чадвар юм шиг санагддаг. Тиймээс ангилал нь юуны түрүүнд удирдлагын шаардлагыг хангасан байх ёстой. Ялангуяа эрсдэлд нөлөөлөх арга замд нөлөөлж буй хувь хүний ​​эрсдлийн үндсэн шинж чанаруудыг анхаарч үзэх хэрэгтэй. Нэмж дурдахад асар олон тооны эрсдэл, тэдгээрийн нягт уялдаа холбоотой тул тэдгээрийг үндэслэлтэй нарийвчлан гаргах шаардлагатай бөгөөд энэ нь ангиллын тодорхой байдал, функциональ байдлыг зөрчөөгүй болно.

Банкны эрсдэлийн олон түвшний ангиллыг схемийн дагуу Зураг дээр үзүүлэв. 2.1.

Ялгах хамгийн ерөнхий шалгуур бол эрсдэл үүсэх хүрээ бөгөөд үүний дагуу эрсдлийг дараахь байдлаар хуваадаг.

• дотоод - банкны үйл ажиллагаа, банкны үйлчлүүлэгчдийн үйл ажиллагаатай холбоотой (эдгээр эрсдэл нь банкны агуулгаас үүдэлтэй бөгөөд дотоод болон гадаад хүчин зүйлүүд байдаг);
• Гадаад - банкны үйл ажиллагаатай шууд холбоогүй (тэдгээр нь зөвхөн гадаад орчинд үүсдэг, тэдгээрийн хүчин зүйлүүд нь маш олон бөгөөд үр дагавар нь урьдчилан таамаглах боломжгүй байдаг; гадаад эрсдэл нь дотоод хүчин зүйлүүдийн үүрэг гүйцэтгэдэг).

Хариуд нь дотоод эрсдэлийг дараахь нөлөөллийн хүрээгээр ялгадаг.

• санхүүгийн - банкны нэхэмжлэл, өр төлбөрийн хэмжээ, бүтэц, өртөг, ашигт ажиллагааны өөрчлөлттэй холбоотой (банкны санхүүгийн байдалд шууд нөлөөлдөг);
• функциональ - банкны ажлыг зохион байгуулахтай холбоотой (юуны өмнө зохион байгуулалтын үйл явцын доголдол хэлбэрээр илэрч, дараа нь алдагдал эсвэл ашгийн хомсдол болгон хувиргадаг).

Цагаан будаа. 2.1. Банкны эрсдэлийн олон түвшний ангилал

Үүний үр дүнд функциональ эрсдлийг эрсдэлт хүчин зүйлээр ангилж болно:

• үйл ажиллагааны - банкны ажилтнуудын алдаа, урвуулан ашиглах, залилан мэхлэх, түүнчлэн тоног төхөөрөмжийн үйл ажиллагааны доголдлоос үүдэлтэй алдагдлын магадлал (тэдгээрийн хүчин зүйлүүд - хүний ​​болон техникийн хүчин зүйлүүд - даалгаврыг тогтмол хэрэгжүүлэх замаар одоогийн үйл ажиллагаанаас үүдэлтэй);
• удирдлагын - банкны удирдлагын алдаанаас үүдэлтэй алдагдлын магадлал (энд хүчин зүйл нь буруу зохион байгуулалт, зорилго, зорилтыг тодорхойлоход оршино).

Санхүүгийн эрсдэл нь хамгийн их судалж, удирддаг тул илүү төвөгтэй шатлалтай байдаг. Тэдний нөлөөллийн шинж чанараар тэдгээрийг дараахь байдлаар хуваадаг.

• багц - банкны нэхэмжлэл, өр төлбөрийн хэмжээ, өртөг, ашигт байдалд нөлөөлөх эрсдэл (өөрөөр хэлбэл эдгээр нь балансын актив эсвэл өр төлбөрт тодорхой тусгагдсан болно);
• бүтцийн - нэг төрлийн нэхэмжлэл, үүргийн бүтэц, өртөг, ашигт байдалд нөлөөлөх эрсдэл (тэдгээрийн хүчин зүйлүүд нь балансын бүтцээс хамааран олон чиглэлтэй байдаг);
• банкны төлбөрийн чадваргүй байдлын эрсдэл - банк үүргээ төлөхийн тулд өөрийн хөрөнгөө ашиглах эрсдэл (бүх үндсэн эрсдэлүүд бөгөөд банкны үйл ажиллагааны чадавхид нөлөөлдөг салшгүй эрсдэл).

Багцын эрсдэлийг хүчин зүйлээр нь дараахь байдлаар хуваана.

• эсрэг талууд - банкны эсрэг талуудын үйл ажиллагаатай холбоотой санхүүгийн эрсдэл;
• зах зээл (үнэ) - зах зээлийн нөхцөл байдлын өөрчлөлттэй холбоотой санхүүгийн эрсдэл;
• Гүйцэтгэгчдийг нутагшуулах талбайн дагуу дараахь байдлаар хуваана.
  • зээлийн эрсдэл - зээлийн болон өрийн үүргийн үндсэн төлбөр, хүүг эргэн төлөгдөөгүйгээс банкны алдагдалд орох магадлал (эрсдлийн хүчин зүйл, түүнийг хэрэгжүүлэх үр дагаврыг банкны зээлийн болон түүнтэй адилтгах үйл ажиллагаанд тусгадаг);
  • Хадгаламжийн эрсдэл - татсан эх үүсвэрээ эрт эргүүлэн татахтай холбоотой банкны алдагдлын магадлал (энэ тохиолдолд объект нь хадгаламжийн үйл ажиллагаа юм).

Зах зээлийн эрсдэл нь багцын болон бүтцийн аль аль нь байж болохыг онцлон тэмдэглэх нь зүйтэй. Ангилал дахь ийм давхцал нь эрсдэлийг ялгах өөр өөр шалгууртай холбоотой юм. Гэсэн хэдий ч эдгээр хоёр шалгуур нь эрсдэлийн удирдлагын үүднээс маш чухал бөгөөд учир нь тэдгээрийг хэрхэн үнэлэх, оновчтой болгохыг хамтдаа тодорхойлдог.

Хэрэв бид зах зээлийн багцын эрсдэлийг авч үзвэл, нутагшуулах талбарын үүднээс авч үзвэл тэдгээр нь үнэт цаасны эрсдэлийг төлөөлдөг - банкны багц дахь үнэт цаасны үнэ цэнэ, ашигт ажиллагааны өөрчлөлтөөс шалтгаалан банкны алдагдалд орох магадлал (өөрөөр хэлбэл, эцсийн эрсдэлийн объект нь банкны хувьцааны гүйлгээ болон бусад санхүүгийн зах зээл дэх гүйлгээ).

Хүчин зүйлийн хувьд бүтцийн эрсдэлд дараахь зүйлс орно.

• хөрвөх чадварын эрсдэл - банк хангалттай хэмжээний хөрөнгийг богино хугацаанд, хүлээн зөвшөөрөгдсөн үнээр олж авах, худалдахтай холбоотой алдагдлын магадлал.
• зах зээлийн (үнийн) эрсдэл - зах зээлийн нөхцөл байдлын өөрчлөлттэй холбоотой санхүүгийн эрсдэл (энэ тохиолдолд тэдгээрийн нөлөөллийн олон талт шинж чанарыг харгалзан үзэх).

Бүтцийн зах зээлийн эрсдэлд (нутагшлын хувьд) дараахь зүйлс орно.

• хүү - зах зээлийн өөрчлөлтөөс болж банкны алдагдалд орох магадлал хүү(эрсдэлийн объект нь хүүгийн орлого, зардал).
• валют - валютын ханшийн өөрчлөлттэй холбоотой банкны алдагдлын магадлал (банкны валютын гүйлгээтэй холбоотой).

Гадны эрсдэлүүдийн хувьд эдгээр шалгуур нь тэдний хувьд тодорхой бус байдаг тул тэдгээрийг хүрээ, нөлөөллийн шинж чанараар нь ялгадаггүй. Тэдний ангиллын гол шалгуур нь эрсдэлт хүчин зүйлсийг нэгтгэсэн хүчин зүйлүүд бөгөөд тэдгээрийн дагуу дараахь байдлаар хуваагддаг.

• улс - тодорхой улсад хөрөнгө оруулахтай холбоотой эрсдэлүүд (өөрөөр хэлбэл хүчин зүйлсийг тухайн улсын онцлог шинж чанараар тодорхойлдог);
• Давагдашгүй хүчин зүйлийн эрсдэл - давагдашгүй хүчин зүйлийн улмаас банк алдагдалд орох магадлал (хүчин зүйлийг тодорхойлоход маш хэцүү, эрсдэлийг бараг зохицуулах боломжгүй байдаг).

Хариуд нь улс орны эрсдэлийг илүү тодорхой чиглэлээр ялгаж болно:

• эдийн засгийн - макро эдийн засгийн хүчин зүйлсийн урьдчилан тооцоолоогүй өөрчлөлтөөс үүдэлтэй банкны алдагдалд орох магадлал;
• улс төрийн - бодлогын таагүй өөрчлөлттэй холбоотой банкны алдагдалд орох магадлал;
• хууль ёсны - банкны дотоод зохицуулалт нь хууль тогтоомжид нийцэхгүй байгаатай холбоотой банкны алдагдалд орох магадлал.

Бүртгэгдсэн эрсдэлийн төрлүүдийг банкуудад янз бүрийн хэмжээгээр тооцдог нь эргэлзээгүй. Энэ нь хэд хэдэн шалтгаантай холбоотой бөгөөд тэдгээрийн гол нь эрсдэлийг хянах чадвар зэрэг объектив урьдчилсан нөхцөл юм. Үүнтэй холбогдуулан эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог авч үзэхдээ банкны хувьд хамгийн чухал бөгөөд удирдах боломжтой эрсдэлүүдийг харгалзан үзэх нь зүйтэй бөгөөд энэ нь эргэлзээгүй санхүүгийн эрсдэл юм. Банкны эрсдэлийг ангилахад үндэслэсэн ялгах шалгуурыг удирдлагын арга зүйн хандлагыг боловсруулахад тусгана.

2.2. Банкны эрсдэлийн удирдлагын бүтэц

Банкны эрсдэлийн удирдлагын талаар ярихдаа юуны өмнө "менежмент" гэсэн нэр томъёо нь юу гэсэн үг болохыг олж мэдэх шаардлагатай.

Эдийн засгийн онолд менежментийн хоёр үндсэн ойлголт давамгайлж байна. Эхнийх нь менежментийг үйл явц, "харилцан уялдаа холбоотой хэд хэдэн үйлдлүүд" эсвэл удирдлагын чиг үүрэг гэж үздэг. Түүнчлэн удирдлагын үйл явцын агуулгыг бүрдүүлдэг чиг үүргүүдийн жагсаалт өөр өөр байдаг бөгөөд үүнд төлөвлөлт, зохион байгуулалт, удирдлага, сэдэл, манлайлал, зохицуулалт, зохицуулалт, өдөөлт, хяналт, харилцаа холбоо, дүн шинжилгээ, үнэлгээ, шийдвэр гаргах, боловсон хүчнийг сонгох, төлөөлөх, хэлэлцээр хийх, хэлцэл хийх. Жагсаалтад орсон функцүүдийн ихэнх нь зарчмын хувьд менежменттэй холбоотой биш харин аж ахуйн нэгжийн удирдлагатай холбоотой байдаг, өөрөөр хэлбэл тэдгээрийг аливаа удирдлагын объектод автоматаар ашиглах боломжгүй гэдгийг анхаарна уу.

Хоёрдахь үзэл баримтлал нь системийн хандлага дээр суурилдаг. В ерөнхий тохиолдолхяналтыг энд хяналтын дэд систем (хяналтын субьект) хяналттай дэд системд (хяналтын объект) үзүүлэх нөлөөлөл гэж үздэг. Энэхүү аргын жишээ нь "Удирдлага нь тогтолцооны дотор болон гадна талд үйл ажиллагаа явуулж буй хууль тогтоомжийн дагуу үр дүнтэй үйл ажиллагааг хангах зорилгоор системд чиглэсэн зорилготой нөлөөлөл юм" гэсэн тайлбар юм.

Орчин үеийн менежментийн онолууд нь гурав дахь буюу нөхцөл байдлын арга барилд онцгой анхаарал хандуулж, бие даасан системүүдийн хоорондын анхны ялгаа, тодорхой системийн гадаад ба дотоод орчны цаг хугацааны өөрчлөлтийг хоёуланг нь онцолж байгааг тэмдэглэх нь зүйтэй.

Мэдээжийн хэрэг, системчилсэн хандлага нь менежментийг орон зай-бүтцийн талаас нь тодорхойлдог бол үйл явц, нөхцөл байдлын хандлага нь удирдлагын орон зай-цаг хугацааны тал дээр төвлөрдөг. Эдгээр ойлголтыг нэгтгэснээр менежментийг нийгэм-эдийн засгийн тогтолцооны объектод тодорхой механизмаар дамжуулан субьектийн байнгын зорилготой нөлөөлөл гэж үзэж болно. Механизм нь зорилго, зарчим, удирдлагын чиг үүрэг, тэдгээрийн холбогдох арга, зохион байгуулалтын хэлбэрийг агуулдаг.

Банкуудын эрсдэлийн удирдлагад шууд хандахдаа объект, субъект, удирдлагын механизмыг тодорхой болгох, бусад удирдлагын тогтолцооноос ялгаатай нь эдгээр элементүүдийн онцлогийг онцлон тэмдэглэх шаардлагатай байна.

Удирдлагын объект болох банкны эрсдэлийн талаар ярихдаа ойрын учир шалтгааны хамаарал байгаа тохиолдолд илэрдэг эрсдлийн ангиллын онцлогийг харгалзан үзэх шаардлагатай. Эрсдэлийг үүсгэгч хүчин зүйл, түүнийг хэрэгжүүлсний үр дүнд гарч болох сөрөг үйл явдлуудаас үл хамааран авч үзэх боломжгүй юм. Түүгээр ч зогсохгүй банкны эрсдэлийн удирдлагын туршлагыг нэгтгэн дүгнэхэд удирдлагын эрсдэлд үзүүлэх нөлөөлөл нь эрсдэлд шууд магадлал, эрсдэлийн хүчин зүйл, түүний үр дагавар гэсэн гурван чиглэлээр явагддаг болохыг тэмдэглэж болно.

Магадлал нь объектив байдаг тул тогтмол нөхцөлд түүний үнэ цэнэ өөрчлөгдөхгүй хэвээр байна. Иймээс эрсдэлтэй холбоотой хүчин зүйл, үр дүнд нөлөөлөхгүйгээр магадлалын хувьд боломжтой цорын ганц хяналтын арга хэмжээ бол түүний үнэлгээ юм. Өөрөөр хэлбэл, эрсдэл нь зөвхөн хүчин зүйл ба үр дүнгийн хоорондох холбоос хэлбэрээр оршдог бөгөөд энэ харилцааны нэг төрлийн үзүүлэлт бөгөөд үүнийг тоон болон үгээр илэрхийлж болно. Эрсдэлийн түвшинг зохицуулах, өөрөөр хэлбэл түүний үнэ цэнийг удирдах, бууруулах, зайлсхийх нь зөвхөн түүний шалтгааныг арилгах эсвэл үр дагаврыг бууруулах замаар л хэрэгждэг.

Банкны эрсдэлүүд нь хоёрдмол утгатай удирдах чадвартай байдаг. Хангалттай үнэлж, тодорхой түвшинд байлгах, эсвэл шаардлагатай бол урьдчилан сэргийлэх арга хэмжээ авах боломжтой эрсдэлүүд байдаг. Эдгээр нь априори буюу статистик магадлалыг илэрхийлдэг эрсдэлүүд юм. Өөр нэг төрлийн эрсдэл нь хязгаарлагдмал хяналттай эсвэл хяналт тавих боломжгүй байдлаар тодорхойлогддог бөгөөд энэ нь эрсдэлийн түвшинг үнэлэх боломжгүй эсвэл нөлөөлөх боломжгүй гэж хуваагддаг.

Өмнөх магадлал нь бараг хэзээ ч тохиолддоггүй. Банкны хувьд санамсаргүй хүчин зүйлийн нөлөөнд автаагүй шалтгаан, үр дагаврыг тодорхой тодорхойлсон эрсдэлүүд ерөнхийдөө байдаггүй, тиймээс хоёрдмол утгагүй үнэлгээ байдаг. Гэсэн хэдий ч ихэнх банкны эрсдэл нь статистикийн магадлалын шинж чанартай байдаг (жишээлбэл, зээл, валют, хүүгийн түвшин, хөрвөх чадварын эрсдэл гэх мэт - бараг бүх санхүүгийн эрсдэл). Ийм эрсдэлийн менежмент нь шинжээчдийн дүгнэлтийг үгүйсгэхгүйгээр эдийн засаг, математикийн аргыг ашиглахад суурилдаг. Зарим эрсдэлийг удирдахад хэцүү байдаг. Үүнд: үйл ажиллагааны болон менежментийн үйл ажиллагааны эрсдэлүүд орно. Энэ төрлийн эрсдэлтэй холбоотойгоор туршлага, зөн совин дээр суурилсан шинжээчийн үнэлгээний аргуудыг ашигладаг.

Гэсэн хэдий ч одоогоор удирдаж болох, удирдах боломжгүй эрсдэлийг тодорхой заагаагүй байна. Жишээлбэл, зээлийн эрсдэлийг математикийн албан ёсны тусламжтайгаар нэлээд найдвартай үнэлдэг гэж уламжлал ёсоор үздэг байсан. Гэсэн хэдий ч сүүлийн үед банкууд шинжээчдийн дүгнэлтэд үндэслэсэн үнэлгээний агентлагуудын үнэлгээг идэвхтэй ашиглаж байна. Эргээд удирдахад хүндрэлтэй үйл ажиллагааны эрсдэлүүд амжилттай даатгалд хамрагдаж байна. Ялангуяа томоохон даатгалын байгууллагууд банкуудад учирч буй эрүүгийн эрсдлийн багцыг бүхэлд нь хариуцдаг.

Удирдлагын объект болох банкны эрсдэлийн тухай ярихдаа хүлээн зөвшөөрөх чадвар зэрэг шинж чанаруудын талаар ярих шаардлагатай. Бүх эрсдэлүүд үр дагаврынх нь цар хүрээтэй тэнцүү байдаггүй. Эрсдэл судлалын үүднээс сөрөг үр дагаврыг хор хөнөөл, үхлийн үр дагаварт хуваах ёстой. Хохирол нь нөхцөл байдал муудаж байгаатай холбоотой бөгөөд үүнийг хямралын нөхцөл байдалд шилжүүлэх нь зүйтэй бөгөөд үхлийн үр дагавар нь системийг цуцлах, өөрөөр хэлбэл амьдралын мөчлөгөөс гарахтай холбоотой бөгөөд үүнийг хийхийг зөвлөж байна. үүнийг гамшгийн нөхцөл байдалтай холбон тайлбарлах. Банкуудын хувьд гамшгийн эрсдэлийг төлбөрийн чадваргүй болох эрсдэл гэж үзэж болно. Бусад бүх эрсдэлүүд нь хямралын шинж чанартай бөгөөд тэдгээрийн хэрэгжилтийн үр дүн нь эргээд дэлхийн хэмжээнд төлбөрийн чадваргүй болох эрсдэлтэй холбоотой хүчин зүйл болдог.

Гэсэн хэдий ч хүлээн зөвшөөрөгдөх байдлыг тухайн сэдвийн үүднээс авч үзэж болно. Энэ тал дээр хүлээн зөвшөөрөгдөх байдал нь тухайн субьектийн эрсдэлийг илүүд үздэг. Банкны эрсдэлийн удирдлагын сэдэв нь шаталсан хамаарал бүхий хоёр түвшний бүтэцтэй байдаг: эрсдэлийн шууд удирдлагыг бүх чиг үүргийг харгалзан арилжааны банкууд гүйцэтгэдэг, зохицуулалт, хяналтын чиг үүргийг Төв банкинд өгдөг.

Арилжааны банкууд нь угаасаа бизнес эрхэлдэг бүтэц бөгөөд эрсдэлд хандах хандлага нь зах зээлийн хуулиар тодорхойлогддог. Эрсдэлийн удирдлагыг тэд одоогийн ашиг ба тогтвортой байдлын тэнцвэрийг хадгалах, өөрөөр хэлбэл урт хугацааны ашигтай ажиллах зорилгоор гүйцэтгэдэг. Эрсдэлийг удирдахдаа арилжааны банк зөвхөн өөрийн микро эдийн засгийн зорилгоо хэрэгжүүлдэг. Ийм нөхцөлд банкны удирдлагын байр суурь нь тогтвортой байдал эсвэл ашигт ажиллагааны үндсэн зорилгоос хамааран консерватив (хамгийн бага эрсдэл хүлээх) ба түрэмгий (орлого нэмэгдэхийн тулд илүү өндөр эрсдэлийг илүүд үздэг) байж болно. Зүй нь эдгээр зорилгын тэгш байдлыг хадгалах ёстой. Тэгж байж банкны үйл ажиллагаа амжилттай болно.

Зах зээлийн нөхцөлд туйлын консерватив эсвэл түрэмгий эрсдэлийн бодлогыг баримталдаг хүмүүс дампууралд өртдөг. Гэхдээ арилжааны банк санхүүгийн зуучлагчийн онцгой үүрэг гүйцэтгэдэг учраас тэдний үйл ажиллагааг зөвхөн зах зээлийн хуулиар зохицуулж болохгүй. Бөөн банк дампуурал нь тухайн улсын эдийн засгийг бүхэлд нь хамарч, гамшгийн үр дагаварт хүргэж болзошгүй юм. Макро эдийн засгийн үүднээс авч үзвэл банк өөрийн гэсэн эрсдэлтэй биш, зээлсэн хөрөнгөөр ​​эрсдэлтэй тул эрсдэлтэй байж болохгүй. Иймээс зах зээлийн эдийн засагтай бүх улс оронд хяналтын байгууллагууд (төв банкууд) банкны салбарын эрсдэлийг идэвхтэй зохицуулж, эрсдэлийн хязгаарыг тогтоож, арилжааны банкууд түүнийг мөрдүүлэхэд хяналт тавьдаг. Таны харж байгаагаар төв банк, арилжааны банкууд удирдлагын механизмын янз бүрийн элементүүдийг ашигладаг бөгөөд тэдгээрийн гол үндэс нь зорилго юм.

Зураг дээр үзүүлсэн банкны эрсдэлийн удирдлагын орон зай-бүтцийн загварыг илүү нарийвчлан авч үзье. 2.2.

Цагаан будаа. 2.2. Банкны эрсдэлийн удирдлагын орон зай-бүтцийн загвар

Банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоонд арилжааны банкуудын удирдлага нь зах зээлийн эдийн засагт арилжааны банкуудын үйл ажиллагааны онцлогоос шалтгаалж ийм менежментийг шаарддаг тул "суурь" шинж чанартай байдаг гэж бид хэлж чадна. Хариуд нь эрсдэлийн удирдлага нь төв банк (цаашид Төв банк гэх)-ийн байр сууринаас "дээд бүтэц" болж ажилладаг бөгөөд энэ нь нэг талаас арилжааны банкуудын удирдлагатай холбоотой туслах, нөгөө талаасаа , шатлалын хувьд илүү өндөр байна.

Зорилгоос хамааран эрсдэлийн удирдлагын зарчмууд ч өөр өөр байдаг. Арилжааны банкуудын хувьд Төвбанкнаас тавьж буй шаардлагыг биелүүлэхийн зэрэгцээ банкны үйл ажиллагааны хэмжээ, нас, онцлогт тохируулан удирдлагын оновчтой хэмжээг барих нь хамгийн чухал зарчим юм. Шинээр байгуулагдсан банк эрсдэлийн түвшинг үнэлэх, зохицуулах загварыг бий болгоход шаардлагатай өмнөх үйл ажиллагааны туршлага, мэдээлэл дутмаг учраас эрсдэлийн удирдлагын үр дүнтэй тогтолцоог шууд бий болгож чадахгүй байгаа нь илт байна. Жижиг банкинд материал, техникийн бааз хүрэлцэхгүй, эрсдэлийг удирдах чадварлаг боловсон хүчнийг татах боломж бас байдаггүй. Үйл ажиллагааны тодорхой мэргэшсэн банкуудад тэдний ажилд чухал үүрэг гүйцэтгэдэггүй эрсдэлийн менежментийг хамрах шаардлагагүй болно.

Өөрөөр хэлбэл, энэ бол удирдлагын үр ашгийн зарчим, өөрөөр хэлбэл удирдлагын үр нөлөө нь зардал, боломжуудтай холбоотой байх ёстой. Гэхдээ аль ч арилжааны банк Төв банкны эрсдэлийн наад захын шаардлагыг хангасан байх ёстой. Тодруулбал, ОХУ-ын бүх арилжааны банкууд эдийн засгийн стандартыг дагаж мөрдөхөөс гадна дотоод хяналтын тогтолцоотой байх ёстой бөгөөд үүнд эрсдэлийн удирдлагын тодорхой шаардлагууд орно.

Төв банкны удирдлага нь дараахь зарчмуудыг хэрэгжүүлэхэд чиглэгддэг: нэгдүгээрт, энэ нь үр ашигтай, гэхдээ аль хэдийн төвлөрсөн түвшинд, өөрөөр хэлбэл Төв банкнаас авч буй арга хэмжээ нь банкны системийн дампуурлыг багасгахын тулд эрсдэлийг хязгаарлах ёстой. Гэхдээ үүнтэй зэрэгцэн Төв банк арилжааны банкуудын бие даасан байдлыг бизнес эрхлэгчдийн хувьд зөрчих ёсгүй, өөрөөр хэлбэл банкуудын үйл ажиллагаанд хөндлөнгөөс оролцох нь хамгийн бага байх ёстой. Түүнчлэн, Төвбанкны банкны системийн тогтвортой байдлыг хангахад гүйцэтгэх үүрэг нь зөвхөн “буруутай” банкуудад хязгаарлалт тогтоож, хориг арга хэмжээ авахаас гадна үндсэн түвшинд үр дүнтэй засаглалыг дэмжих явдал юм гэж бид үзэж байна. түвшин. Энэ нь Төв банк нэгдүгээрт, банкуудад эрсдэлийн удирдлагын чиглэлээр мэргэшсэн мэргэжилтнүүдийг сургах, мэргэшүүлэх ажлыг сурталчлах, хоёрдугаарт, өөрийн давуу эрх, тухайн улсын банкны системийн хэмжээнд статистикийн мэдээлэлтэй танилцах боломжийг олгодог учраас арилжааны банкуудыг тогтмол хангах ёстой гэсэн үг юм. банкуудын үйл ажиллагааны нууцлалыг зөрчихгүйгээр эрсдэлийг удирдахад шаардлагатай аналитик мэдээлэлтэй.

Удирдлагын аргуудын хувьд Төв банкны хувьд эдийн засгийн хэм хэмжээ, стандартыг тогтоох, зохистой хяналт, хяналт, хуримтлал, зохицуулалт зэрэг зохион байгуулалтын хэлбэрт тусгагдсан зохицуулалтын арга, хяналтын аргад хуваагдаж болно. мэдээлэл. Эргээд арилжааны банкуудад эрсдэлийн удирдлага үнэлгээний арга, зохицуулалтын арга, эрсдэлийг нөхөх аргуудаар хэрэгждэг. Түүгээр ч барахгүй удирдлагын зохион байгуулалтын ерөнхий хэлбэрийг эндээс ялгахад хэцүү байдаг, учир нь тэдгээр нь дээрээс зохицуулагдаагүй байдаг. Магадгүй Орос дахь цорын ганц бүх нийтийн зохион байгуулалтын хэлбэр нь бүх арилжааны банкуудад заавал байх ёстой банк доторх хяналт юм.

Эцэст нь хяналтын арга техникийг холбогдох баримт бичигт нарийвчлан тусгасан тодорхой техникүүдэд тусгасан болно. Төвлөрсөн түвшинд эдгээр нь Төв банкны хяналт, зохицуулалтын талаархи зохицуулалт, түүнчлэн арилжааны банкуудын тайлан хэлбэрээр хүлээн авсан мэдээллийг цуглуулах, боловсруулах дотоод журам юм. Үүний дагуу арилжааны банкуудад энэ техникийг банк доторх заавар, журамд тусгасан болно.

Одоо банкны эрсдэлийн удирдлагын орон зай-цаг хугацааны загварыг авч үзье (Зураг 2.3). Үүний мөн чанар нь удирдлагын чиг үүргийг байнга тасралтгүй хэрэгжүүлэхэд оршдог гэдгийг санаарай. Эрсдэл гэх мэт хяналтын объектын тухай ярихдаа дараахь функцүүдийн жагсаалтыг ашиглах нь зүйтэй: төлөвлөлт, зохион байгуулалт, үнэлгээ, зохицуулалт, хяналт.

Цагаан будаа. 2.3. Банкны эрсдэлийн удирдлагын орон зай-цаг хугацааны загвар

Арилжааны банк дахь удирдлагын үйл явц нь жагсаасан бүх чиг үүргийг тогтмол хэрэгжүүлэх явдал юм. Төлөвлөлтийг стратегийн болон үйл ажиллагааны гэж хувааж болно.

Төлөвлөлтийн хамгийн чухал ажлуудын нэг бол эрсдэлтэй холбоотой хязгаарлалтын бодлогыг боловсруулах явдал юм. Үүнээс гадна эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны анхны бүтээн байгуулалт онцгой байр суурь эзэлдэг. Банкны хөгжлийн эхний үе шатанд төлөвлөлт хийх нь удирдлагын бүх үйл явцын эхлэлийн цэг болдог. Энэ үе шатанд банкны удирдлага шийдвэр гаргах хангалттай материал техникийн бааз, оюуны нөөцгүй байгаа нь нөхцөл байдлыг хүндрүүлж байна. Үр дүнтэй менежментэд саад болж буй гол бэрхшээл бол дутагдал юм дотоод мэдээлэлБанкны хөгжлийн эхний үе шатанд эрсдэлийн менежмент нь банкны удирдлага, ажилтнуудын зөн совин, субьектив санал бодолд тулгуурладагтай холбогдуулан эдийн засаг, математикийн загварыг нэвтрүүлэх нь маш хязгаарлагдмал бөгөөд үйл ажиллагааны онцлогийг тусгаагүй болно. тодорхой банкны.

2.3. Банк дахь эрсдэлийн удирдлагын үйл явцыг зохион байгуулах

Эрсдэлийг удирдахад зөв зохион байгуулалт чухал. Одоогийн байдлаар тус банк эрсдэлийн удирдлагын асуудал эрхэлсэн тусдаа нэгжтэй байх ёстой юу, эсвэл үйл ажиллагаа нь тодорхой эрсдэлд өртдөг төрөл бүрийн бизнесийн нэгжүүдэд энэ чиглэлээр эрх мэдлийг хуваарилах нь илүү үр дүнтэй байх уу гэдэг нь маргаантай байна. Тусгай нэгжид (эрсдэлийн удирдлагын хэлтэс, эрсдэлийн дүн шинжилгээ, үнэлгээний хэлтэс гэх мэт) эрсдлийн удирдлагын хуримтлал нь хэд хэдэн шалтгааны улмаас үргэлж үр дүнтэй байдаггүй: нэгдүгээрт, эрсдэлийн удирдлагын хувь хүний ​​​​нюансуудыг харгалзан үзэх нь бараг боломжгүй юм. банкны ижил төстэй хэлтсийн ажилтнуудын хязгаарлагдмал тооны мэргэжилтнүүдийн ажил; хоёрдугаарт, энэ нэгж нь ихэвчлэн давхардсан, бусад хэлтсийн чиг үүргийг гүйцэтгэдэг бөгөөд энэ нь үйлдвэрлэлийн бус зардлыг нэмэгдүүлэхэд хүргэдэг; Гуравдугаарт, эрсдэлтэй үйл ажиллагаа шууд явуулж буй ийм нэгж, албад хоорондын зай алслагдсан учраас “газар дээр” эсэргүүцэх боломж бий. Үүний зэрэгцээ, ОХУ-ын Төв банкны № 242-P журмын дагуу Оросын банк бүрт бий болсон дотоод хяналтын алба нь бусад эрх мэдэл, үүрэг хариуцлагын хамт эрсдэлийн менежментийг зохион байгуулахад чиглэгддэг. зөвхөн дотоод аудитын чиг үүргийг гүйцэтгэдэг бөгөөд бидний сонирхсон чиглэлээр албан ёсоор ажилладаг. Энэ байдлыг ОХУ-ын Төв банкны санаачилгаар тус үйлчилгээг банкуудын бие даасан шинж чанарыг харгалзахгүйгээр заавал нэвтрүүлсэнтэй холбон тайлбарлаж байна (тэдгээрийн олонх нь дотоод хяналтын асуудлыг аль хэдийн шийдэж байсан). бусад хэлтсүүдийн үндэс суурь болсон бол бусад нь богино хугацаанд үр дүнтэй тогтолцоог зохион байгуулахад бэлэн биш байсан.дотоод хяналт). Үүний үр дүнд хэд хэдэн банкинд энэ үйлчилгээний жинхэнэ зорилго нь Төв банкны шаардлагыг биелүүлэх явдал бөгөөд банкны эрсдэлд бодит хяналт тавих явдал биш юм.

Эрсдэлийн удирдлагын арга барилыг нэвтрүүлэх санаачилга нь банкны бизнесийн нэгжүүдийн үйл ажиллагааны тодорхой чиглэлийг хариуцдаг хүмүүсээс доод талаас гарах ёстой гэж бид үзэж байна. Тэдгээрт ажиллаж буй мэргэжилтнүүд практикт тулгарч буй эрсдэлийн илрэлтэй тодорхой хүчин зүйлүүдийн хамаарлыг зохиомлоор хэрэгжүүлсэн эрсдэлийн удирдлагын нэгжийн ажилтнуудаас илүү сайн мэддэг. Гэсэн хэдий ч энэ тохиолдолд хоёр асуудал үүсч болно: нэг талаас эрсдэлтэй үйл ажиллагааны чиглэлээр шийдвэр гаргахад оролцдог ажилтнууд хамгийн их орлого олоход чиглэгдэж, эрсдэл нэмэгдэж байгааг үл тоомсорлож, нөгөө талаас тэд дүн шинжилгээ хийх хэрэгсэл бүхий энэ чиглэлээр шаардлагатай математикийн аппаратын талаар хангалттай мэдлэггүй байх. Эдгээр асуудлын шийдлийг дараах байдлаар олж болно: банк эрсдэлийн удирдлагын стратеги боловсруулж, түүнийг боловсруулахад бизнесийн нэгжийн ажилтнууд идэвхтэй оролцох ёстой. Стратеги нь системийн шинж чанартай байх ёстой бөгөөд аливаа зөрчилдөөн, тодорхой бус байдлыг үгүйсгэж, тодорхой эрх, үүрэг, бие даасан нэгжүүдийн харилцан үйлчлэлийн журмыг тусгасан байх ёстой. Стратегийг дээд удирдлагын түвшинд батлах ёстой. Энэхүү стратегийн бодит тусгал нь тактикууд байх ёстой - банкны доод түвшний мөрдөж, дагаж мөрдөх ёстой тодорхой хязгаарлалт, аргууд. Хариуд нь эдийн засгийн загварчлалыг математикчид аналитик эсвэл програм хангамжийн хэлтсийн үндсэн дээр эрсдэлтэй үйл ажиллагаанд шууд оролцдог хэлтэстэй нягт уялдаатай хэрэгжүүлж болно. Иймд банкны эрсдэлийг удирдахад төвлөрөл, төвлөрлийг сааруулах үр дүнтэй тэнцвэрийг хадгалах шаардлагатай байна.

Банкны бүх удирдлагын зохион байгуулалт нь эрсдэлийн удирдлагын үр дүнтэй тогтолцоог бий болгоход хэрхэн нөлөөлж байгааг мөн тэмдэглэе. Одоогийн байдлаар Оросын олон банкуудад менежмент нь шугаман функциональ бүтцийн хүрээнд явагддаг, өөрөөр хэлбэл банкны удирдлага нь банкны үйл ажиллагаа, үйлчилгээнд шууд оролцдог шугамын үйлчилгээ, функциональ үйлчилгээ (нягтлан бодох бүртгэл, маркетинг, төлөвлөлт) -д захирагддаг. , аналитик, боловсон хүчин гэх мэт) .), ерөнхийдөө бүх шугамын холбоосыг дэмжиж, хянадаг. Ийм бүтцийн хүрээнд удирдлагын чиг үүрэг нь банкны удирдлагын түвшинд төвлөрдөг. Энэ нь эрсдэлийн менежменттэй холбоотой тусдаа функциональ нэгж шаардлагатай гэсэн диссертацийг дэвшүүлсэн онолч, практикчдийн байр суурийг тайлбарлаж байгаа бололтой. Гэсэн хэдий ч шинжээчдийн тэмдэглэснээр зах зээлийн эдийн засагтай орнуудад томоохон пүүсүүд, тэр дундаа банкууд нь удирдлагын хуваагдмал бүтэц давамгайлж байна. Хэлтсийн бүтцэд удирдлагын чиг үүргийн нэг хэсгийг хэлтэсүүд - банкны тусдаа хэлтэст шилжүүлдэг. Эдгээр нь аль ч төрлийн банкны үйл ажиллагаанд мэргэшсэн салбар, хэлтэс эсвэл зүгээр л хэлтэс байж болно. Хэлтсүүд нь бие даасан байдлаар ажилладаг, өөрөөр хэлбэл бие даасан шийдвэр гаргах чадвартай байхын зэрэгцээ тэдгээрийг хэрэгжүүлэх үүрэг хариуцлагыг тэдэнд шилжүүлдэг. Хэрэв хэлтэс эрсдэл ихэсч, алдагдал хүлээх юм бол татан буулгах боломжтой. Хэсгийн бүтэц гэдэг нь үнэндээ банк доторх өрсөлдөөний орчин гэсэн үг.

Шугаман бүтцээс хуваагдмал бүтэц рүү хурдан шилжих нь нэлээд хэцүү бөгөөд барууны орнуудаас ирж буй аливаа шинэчлэлийг Оросын бодит байдалд нийцүүлэх шаардлагатай байгаа нь дамжиггүй. Гэсэн хэдий ч удирдлагын ийм бүтцийн өөрчлөлт хийх бодит алхмуудыг бид аль хэдийн харж байна. Ердийн жишээ бол төрийн сан гэх мэт байгууллагыг дотоодын арилжааны банкуудад нэвтрүүлэх явдал бөгөөд түүний гол үүрэг нь банкны хөрвөх чадварыг хадгалах, нөөцийг үр ашигтай дахин хуваарилах, банк доторх үнийг тодорхойлох явдал юм. Төрийн сан нь янз бүрийн хэлтэсүүдийн ажлын үр ашгийг тодорхойлох боломжийг олгодог бөгөөд тэдгээрийг бие даасан бизнесийн нэгжийн шинж чанартай болгодог бол шугаман функциональ бүтэцтэй бол зөвхөн банкны үр ашгийг бүхэлд нь үнэлэх боломжтой юм. бүс нутаг.

Гадаадын туршлагыг ашиглан, Оросын банкны системийн бодит байдлыг харгалзан бид эрсдэлийн удирдлагад хэлтсийн бүтцийн давуу талыг ашиглахыг хичээх болно. Бидний санал болгож буй банкны эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын бүтцийг Зураг дээр үзүүлэв. 2.4.

Цагаан будаа. 2.4. Эрсдэлийн удирдлагын хувьд банкны зохион байгуулалтын бүтэц

Банкны дээд удирдлагын үүрэг нь стратегийн зорилтуудыг шийдвэрлэхэд чиглэгдэх ёстой, өөрөөр хэлбэл удирдлагын үйл ажиллагаа нь банкны төлбөрийн чадваргүй болох эрсдэл гэх мэт дэлхийн эрсдэлээс зайлсхийхэд чиглэгдэх ёстой. Анхан шатны нэгжүүд банкны өөрийн хөрөнгөд аюул учруулахгүйгээр бие даан шийдвэр гаргаж, хүлээсэн эрсдэлийнхээ дагуу ажиллах боломжтой хязгаар, хязгаарлалтыг боловсруулж, баталснаар ийм үр дүнд хүрдэг. Төрийн сан бол балансын эрсдэлийн удирдлагын төв юм. Үндсэн зорилтоо биелүүлэхтэй холбогдуулан хөрвөх чадварын эрсдэл, хүүгийн эрсдэлийг шуурхай удирдах үүрэг бүхий нэгжийн үүргийг автоматаар гүйцэтгэдэг. Хариуд нь тухайн банкинд зөвшөөрөгдсөн хязгаарт хамаарах эрсдэлийг үнэлэх, түвшинг зохицуулах, хэсэгчлэн хянах чиг үүргийг банкны үйл ажиллагаа, үйлчилгээнд шууд оролцдог хэлтэст шилжүүлдэг. Жишээлбэл, зээлийн хэлтэс нь зээлийн эрсдэлийг, валютын хэлтэс нь валют, үнэт цаасны алба - зах зээлийн эрсдэл гэх мэтийг шуурхай удирддаг. Эрсдэлийн удирдлагын шинэ техникийг хэрэгжүүлэхэд математик, програм хангамжийн дэмжлэгийг энэ чиглэлээр ажилладаг мэргэжилтнүүд гүйцэтгэдэг. аналитик хэлтэс ба програм хангамжийн хэлтсийн суурь (мэдээллийн технологи). Шинэ техникийг нэвтрүүлэх санаачилга нь бизнесийн нэгжүүдээс гарах ёстой гэдгийг анхаарна уу, эс тэгвээс хэрэгжилт нь албан ёсны байж болно.

Ийм удирдлагын бүтэцтэй бол эрсдэлтэй холбоотой Төв банкнаас түүнд өгсөн үүрэг даалгаврыг үнэхээр шийдвэрлэх дотоод хяналтын алба онцгой үүрэг гүйцэтгэдэг. одоогийн удирдлагафункциональ эрсдлийн (үйл ажиллагааны болон менежментийн үнэлгээ, түвшний зохицуулалт, хяналт), түүнчлэн стратегийн хязгаарлалт, хязгаарлалтыг дагаж мөрдөхтэй холбоотой бизнесийн нэгжүүдийн үйл ажиллагаанд хяналт тавих. Тиймээс зөв зохион байгуулалт нь хяналтын чиг үүргийг доод түвшнээс дээд удирдлага хүртэл оновчтой хуваарилах боломжийг олгодог.

Банкны эрсдэлийг удирдахад хамгийн тодорхой бөгөөд өргөн хүрээтэй нь үнэлгээ, зохицуулалт (оновчтой болгох) чиг үүрэг бөгөөд үүнийг доор дэлгэрэнгүй авч үзэх болно.

Төв банкнаас банкны эрсдэлийг удирдах үйл явцын хувьд түүний бүрэлдэхүүн хэсэг нь зөвхөн зохицуулалт, хяналтын чиг үүрэг юм. Мөн Төв банк эрсдэлийг шууд бус аргаар зохицуулдаг. Хэрэв арилжааны банкууд үйл ажиллагааныхаа эрсдэлийн бодит түвшинд шууд нөлөөлж, үнэ цэнийг нь хувиргаж, эрсдэлт хүчин зүйл эсвэл тэдгээрийн нөлөөлөл. Сөрөг үр дагавар, дараа нь Төв банк зөвхөн тодорхой хязгаар, хязгаарлалт тогтоож, арилжааны банкууд үйл ажиллагаандаа дагаж мөрдөх ёстой гэсэн шаардлагыг тавьдаг. Үнэн хэрэгтээ Төв банк арилжааны банкуудын эрсдэлийн давуу талыг хязгаарлаж, хэт түрэмгий үйлдэл хийхээс сэргийлдэг. Ийм нөхцөлд Төв банкнаас тавьж буй шаардлага нь үндэслэлтэй байх, банкны хөгжилд саад учруулахгүй байх нь чухал. Хяналтын тогтолцоонд хэрэгждэг зохих хяналтыг хэрэгжүүлэхгүйгээр Төв банкны зохицуулалтын чиг үүрэг хүссэн үр дүнд хүрэхгүй гэдгийг анхаарна уу.

дүгнэлт

Банкны үйл ажиллагаа үргэлж эрсдэлтэй холбоотой байдаг. Эрсдэл нь найрлага, нөлөөллийн түвшин, үүсэх шалтгаанаар олон янз байдаг. Эрсдэлийн удирдлагын үйл явц нь олон түвшний ангиллыг бий болгож, хамгийн чухал эрсдэлийг тодорхойлохоос үргэлж эхэлдэг.

Банкны эрсдэлийг удирдах явцад хоёр субьектийн ашиг сонирхол зөрчилддөг: банкны системийн тогтвортой байдлыг хангах үүрэг бүхий төв банк болон ашгаа нэмэгдүүлэхийг эрмэлздэг арилжааны банкууд. Төв банк нь арилжааны банкууд эдийн засгийн бие даасан байдлаа бүрэн хэрэгжүүлэх тодорхой хил хязгаарыг тогтоодог.

Банкны зохион байгуулалтын бүтцийг эрсдэлийн удирдлагатай шууд холбоотой элементүүдэд хувааж болно. Нэгдүгээрт, энэ нь банкны үйл ажиллагааны бүх үе шатанд эрсдэлийг хянах үүрэгтэй дотоод хяналтын алба юм. Хоёрдугаарт, зээлийн хүү, хөрвөх чадварын эрсдэлд анхаардаг Төрийн сан. Мөн бүх банкинд Актив, пассивын удирдлагын хороо, Зээлийн хороо байдаг бөгөөд тэдгээр нь тогтмол хугацаанд хуралдаж, хүү, зээлийн эрсдэлд нөлөөлөх шийдвэрүүдийг гаргадаг.

Өөрийгөө шалгах асуултууд

1. Банкны эрсдэлийг ямар шалгуураар ангилж болох вэ?
2. Банкны эрсдэл ямар бүлэг эрсдэлд хамаарах вэ?
3. Банкны эрсдэлийн удирдлагын субъект, объект юу вэ?
4. Банкны эрсдэлийн удирдлагын механизмд юу багтдаг вэ?
5. Банкны эрсдэлийг удирдахад төв банк ямар үүрэг гүйцэтгэдэг вэ?
6. Банкны эрсдэлийг удирдахад банкны ямар үйлчилгээ зориулагдсан байдаг вэ?
7. Банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоонд төрийн сан ямар үүрэг гүйцэтгэдэг вэ?

Ном зүй

1. Sinky J. Арилжааны банк болон санхүүгийн үйлчилгээний салбар дахь санхүүгийн менежмент / Пер. англи хэлнээс - М .: Alpina Business Books, 2007 .-- 1018 х.
2. Арилжааны банкны үйл ажиллагааны удирдлага (банкны удирдлага) / Ред. О.И. Лаврушин. - М .: Хуульч, 2003 .-- 688 х.
3. П.П. Ковалев Банкны эрсдэлийн удирдлага. - М .: Санхүү, статистик, 2009 .-- 304 х.
тайлбар

Илтгэлүүд

Илтгэлийн гарчиг	тайлбар

Танилцуулга

Дэлхий даяар банкны бизнес бол эдийн засгийн хамгийн чухал салбаруудын нэг юм. Өндөр технологийн хувьд энэ нь макро болон микро түвшинд байнгын өөрчлөлтөд хамгийн өртөмтгий байдаг. Практикаас харахад ийм өөрчлөлтүүд нь зээлийн байгууллага, зах зээлийн олон улсын шинж чанар нэмэгдэж, банкны хууль тогтоомж, орчин үеийн компьютерийн технологи сайжирч, өрсөлдөөний түвшин нэмэгдэж, санхүүгийн зах зээл дээр банкны шинэ бүтээгдэхүүн, үйлчилгээ гарч ирж байгаатай холбоотой юм. Банкны салбарын тогтвортой, дэвшилтэт хөгжил нь банкны эрсдэлийг оновчтой болгох, үүний үндсэн дээр банкуудын үйл ажиллагааны аюулгүй нөхцөлийг хангах зорилгоор чадварлаг менежментийг шаарддаг бөгөөд үүнд эрсдэлийн удирдлага, урьдчилан таамаглах дэвшилтэт аргуудыг ашиглах замаар хүрч болно. тус улс тэдгээрийг зохицуулах үр дүнтэй хууль эрх зүйн орчинтой.хэрэглээ.

Сэдвийн хамаарал нь эрсдэлийн асуудал бүх аж ахуйн нэгжүүдэд байдагтай холбоотой юм.

Энэхүү ажлын зорилго нь орчин үеийн арилжааны банкуудын эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны бодит байдал, түүний үр ашгийг дээшлүүлэх арга замыг авч үзэх явдал юм.

Судалгааны объект нь ХК-ийн жишээн дээр Оросын арилжааны банкуудын санхүүгийн байдалд нөлөөлж буй эрсдлийг үнэлэх, удирдах систем юм. Промсвязьбанк .

Сэдэв нь тус тусын шинж чанарууд юм одоо байгаа системэрсдэлийн удирдлага, түүний асуудлууд, түүнчлэн түүний үр нөлөөг дээшлүүлэхэд чиглэсэн зөвлөмж боловсруулах.

Арга зүй, судалгааны арга зүй - судалгаа нь мэдлэгийн ерөнхий онол, хийсвэр-аналитик арга, системийн функциональ, статистик-эдийн засгийн болон харьцуулсан шинжилгээ, түүнчлэн эдийн засгийн судалгааны монографийн аргыг ашигладаг. Судалгааны онол, арга зүйн үндэс нь дотоод, гадаадын эрдэмтэн-эдийн засагчдын бүтээл, тогтмол хэвлэл, хэвлэлд нийтлэгдсэн, судалж буй асуудлын талаар тусгасан онолын заалт, дүгнэлт байв.

Энэ зорилгод үндэслэн ажилд хэд хэдэн ажлыг шийдвэрлэх шаардлагатай.

) Эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны хөгжлийн түүхийг судлах өөр өөр улс орнууд;

) Банкны салбарын эрсдэлийн төрлийг тодорхойлох;

) Дотоодын банкуудад эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны үйл ажиллагааны үндсэн шинж чанарыг тодорхойлох;

) Арилжааны банкуудын эрсдэлийн удирдлагын ажлын зохион байгуулалтад дүн шинжилгээ хийх;

) Банкны эрсдэлийг бууруулах арга замыг авч үзэх;

) Эрсдэлийн удирдлагын бодлогын үр нөлөөг нэмэгдүүлэх үндсэн чиглэлийг харгалзан арилжааны банкуудын эрсдэлийн удирдлагын цаашдын хөгжлийн талаар төсөөлөл гаргах.

Судалгааны шинжлэх ухааны шинэлэг тал нь арилжааны банкны эрсдэлийн удирдлагын шинэ бөгөөд чухал асуудлыг онцолж буйд оршдог. Энэхүү асуудлыг судлах нь арилжааны банкийг хөгжүүлэх, илүү үр дүнтэй удирдахад практик болон онолын чухал ач холбогдолтой юм.

1. Эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог хөгжүүлэх

.1 Эрсдэлийн удирдлагын зорилго, зорилт

Эрсдэл бол санхүүгийн ангилал юм. Иймд эрсдэлийн зэрэг, хэмжээ нь санхүүгийн механизмаар нөлөөлж болно. Энэ нөлөөг техник ашиглан гүйцэтгэдэг Санхүүгийн менежментмөн тусгай стратеги. Хамтдаа стратеги, арга техник нь эрсдэлийн удирдлагын нэг төрлийн механизмыг бүрдүүлдэг. Эрсдэлийн удирдлага гэдэг нь энэхүү менежментийн явцад үүсэх эрсдэл, санхүүгийн харилцааг зохицуулах систем юм. Эрсдэлийн менежментийн үүрэг бол стратегийн эрсдэлийн удирдлага, үйл ажиллагааны удирдлага эсвэл мэргэшсэн хэлтсүүдийн үйл ажиллагааг зохицуулах явдал юм. Эрсдэлийн удирдлагын зорилго нь эрсдэлийг багасгах биш харин өрсөлдөөний давуу талыг нэмэгдүүлэхийн тулд эрсдэлийг ашиглах явдал юм. Эрсдэлийн удирдлагын менежментийн объект нь эрсдэл, эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт, эрсдэлийг хэрэгжүүлэх явцад аж ахуйн нэгжийн хоорондын эдийн засгийн харилцаа юм. Эрсдэлийн менежментийн менежментийн субьект нь удирдлагын нөлөөллийн янз бүрийн арга, аргуудын тусламжтайгаар хяналтанд байгаа объектын зорилготой үйл ажиллагааг гүйцэтгэдэг хүмүүсийн тусгай бүлэг юм. Банкны эрсдэлийн удирдлагын субъектууд нь банкны хэмжээ, бүтцээс хамаардаг. Гэхдээ бүх банкуудын нийтлэг зүйл бол дараахь зүйлийг агуулдаг.

эрсдэлийн хүлээн зөвшөөрөгдөх түвшний ашгийг нэмэгдүүлэхэд чиглэсэн банкны стратеги, тактикийг хариуцдаг банкны удирдлага;

банкны хүлээх боломжтой зарим төрлийн суурь эрсдэлийн зэрэглэлийн талаар шийдвэр гаргадаг хороод;

үйл ажиллагаагаа төлөвлөдөг банкны хэлтэс;

эдгээр хэлтсийн үйл ажиллагааны чиглэлтэй холбоотой арилжааны эрсдэлийг хариуцах чиг үүргийн хэлтэс;

банкны эрсдэлийн талаар шийдвэр гаргахад шаардлагатай мэдээллээр хангадаг аналитик хэлтэс;

үйл ажиллагааны эрсдэлийг бууруулах, эрсдэлтэй нөхцөл байдлын магадлалыг илтгэх чухал үзүүлэлтүүдийг тодорхойлоход тусалдаг дотоод аудит, хяналтын үйлчилгээ;

хууль эрх зүйн эрсдэлийг хянадаг хуулийн хэлтэс.

Субьектийн хяналтын объектод нөлөөлөх үйл явц, i.e. Хяналтын үйл явц нь зөвхөн хяналтын болон хяналттай дэд системүүдийн хооронд тодорхой мэдээлэл солилцох нөхцөлд л хэрэгжиж болно. Удирдлагын үйл явц нь тодорхой агуулгаас үл хамааран мэдээллийг хүлээн авах, дамжуулах, боловсруулах, ашиглахтай холбоотой байдаг. Эрсдэлийн менежментэд эдгээр нөхцөлд найдвартай, хангалттай мэдээлэл олж авах нь чухал үүрэг гүйцэтгэдэг, учир нь энэ нь эрсдэлтэй нөхцөлд хийх арга хэмжээний талаар тодорхой шийдвэр гаргах боломжийг олгодог. Эрсдэлийн удирдлагын үйл ажиллагааны мэдээллийн дэмжлэг нь статистик, эдийн засаг, арилжааны, санхүүгийн гэх мэт янз бүрийн төрөл, төрлийн мэдээллээс бүрддэг.

Энэхүү мэдээлэлд даатгалын тохиолдол гарах магадлал, даатгалын тохиолдол, бараа бүтээгдэхүүний эрэлт байгаа эсэх, хэмжээ, хөрөнгө, санхүүгийн тогтвортой байдал, үйлчлүүлэгч, түнш, өрсөлдөгчийн төлбөрийн чадвар, үнэ, хувь хэмжээ, тариф, түүний дотор даатгалын үйлчилгээний талаархи мэдлэгийг багтаасан болно. даатгагчид, даатгалын нөхцөл, ногдол ашиг, хүү гэх мэт.

Эрсдэлийн удирдлага нь тодорхой чиг үүргийг гүйцэтгэдэг.

Эрсдэлийн удирдлагын хоёр төрлийн функц байдаг:

хяналтын объектын функцууд;

удирдлагын субъектын чиг үүрэг.

Эрсдэлийн удирдлагын менежментийн объектын чиг үүрэг нь дараахь зүйлийг агуулдаг.

эрсдэлийг шийдвэрлэх;

эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт;

эрсдэлийн хэмжээг бууруулах чиглэлээр ажиллах;

эрсдэлийн даатгалын үйл явц;

эдийн засгийн харилцаа, эдийн засгийн үйл явцын субъектуудын хоорондын холбоо.

Эрсдэлийн удирдлагын менежментийн субьектийн чиг үүрэгт дараахь зүйлс орно.

урьдчилан мэдээлэх;

байгууллага;

зохицуулалт;

зохицуулалт;

өдөөлт;

хяналт.

Эрсдэлийн удирдлагын үндсэн дүрмүүд нь .

Та өөрийн хөрөнгөөс илүү эрсдэлд орж чадахгүй.

Эрсдэлийн үр дагаврыг бодох хэрэгтэй.

Та бага зүйлийн төлөө их эрсдэлд орж болохгүй.

Ямар ч эргэлзээгүй үед л эерэг шийдвэр гардаг.

Хэрэв эргэлзэж байвал сөрөг шийдвэр гаргадаг.

Та үргэлж ганцхан шийдэл байдаг гэж бодож болохгүй. Магадгүй бусад хүмүүс байгаа байх.

Эрсдэлийн удирдлагын стратеги гэдэг нь эрсдэлийг урьдчилан таамаглах, түүнийг бууруулах аргад суурилсан эдийн засгийн тодорхойгүй нөхцөл байдалд эрсдэлийг удирдах урлаг юм. Эрсдэлийн удирдлагын стратеги нь эрсдэлийн шийдвэр гаргахад үндэслэсэн дүрэм журам, шийдлийн хувилбарыг сонгох аргуудыг агуулдаг.

Эрсдэлийн удирдлагын стратегид дараах дүрмийг баримтална.

Хамгийн их ялалт.

Үр дүнгийн оновчтой магадлал.

Үр дүнгийн оновчтой хэлбэлзэл.

Хожлол ба эрсдэлийн хэмжээг оновчтой хослуулах. Хамгийн их ашиг олох дүрмийн мөн чанар нь хөрөнгө оруулалтын эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалтын боломжит хувилбаруудаас хамгийн бага буюу хүлээн зөвшөөрөгдөх эрсдэлтэй үр дүнгийн (олз, орлого, ашиг) хамгийн өндөр үр ашгийг өгөх сонголтыг сонгох явдал юм. .

Орчин үеийн арилжааны банкууд үйл ажиллагааныхаа явцад олон төрлийн эрсдэлтэй тулгардаг. Арилжааны банкуудын тогтвортой байдалд экзоген болон эндоген хүчин зүйлс нөлөөлдөг боловч тэдгээрийн зөвхөн зарим нь санхүүгийн зуучлагчийн шууд болон шууд бус нөлөөллийн хүрээнд байдаг. Энэхүү заалтыг банкны эрсдэлийг ангилахад үндэс болгон ашиглаж болно (Хүснэгт 1).

удирдлагын эрсдэлийн банкны удирдлага

Хүснэгт 1 - Банкны эрсдэлийн ангилал

БҮЛГИЙН ЭРСДЛИЙН АНГИЛАЛ Гадаад эрсдэл Үйл ажиллагааны орчны эрсдэл Зохицуулалтын болон эрх зүйн эрсдэл Өрсөлдөөний эрсдэл Эдийн засгийн эрсдэл Улс орны дотоод эрсдэл Удирдлагын эрсдэл Залилан мэхлэх эрсдэл Үр ашиггүй зохион байгуулалтын эрсдэл; Банкны удирдлага тууштай, оновчтой шийдвэр гаргаж чадахгүй байх эрсдэл Банкны цалин хөлсний тогтолцоо хангалттай хөшүүргийг хангахгүй байх эрсдэл Санхүүгийн үйлчилгээний нийлүүлэлтийн эрсдэл Технологийн эрсдэл Үйл ажиллагааны эрсдэл Санхүүгийн шинэ хэрэгсэл нэвтрүүлэх эрсдэл Стратегийн эрсдэл Санхүүгийн эрсдэл Хүүгийн эрсдэл Зээлийн эрсдэл Хөрвөх чадварын эрсдэл Балансын гадуурх эрсдэл Валютын эрсдэл Зээлийн хөрөнгийн эрсдэл

Тиймээс, танилцуулсан ангилалд эрсдэлийг хуваах гол шалгуур нь банкны тэдгээрийн үүсэх хүчин зүйлсийг хянах чадвар юм (энэ чадвар нэмэгдэхийн хэрээр эрсдэлийн бүлэг, ангиллыг хүснэгтэд үзүүлэв). Үүний дагуу эхний шатанд системийн (гадаад) болон хувь хүний ​​(дотоод) эрсдэлийг янз бүрийн бүлэгт хувааж, дараа нь үүсэх хүрээнээс хамааран дөрвөн ангиллыг тодорхойлсон.

Банк нь төлбөрийн системийн гол холбоос болох зохицуулалттай пүүсийн хувьд үйл ажиллагааны орчны эрсдлийг хариуцдаг. Эдгээр нь банкны эрх ашгийг хамгаалдаг, гэхдээ түүгээр дамжуулан банкинд хяналт тавьдаг, түүнчлэн арилжааны банкны орчноос бий болсон эрсдэлүүдийг нэгтгэдэг. Арилжааны банкуудын үйл ажиллагаатай холбоотой хууль тогтоомжид өөрчлөлт орсонтой холбоотойгоор хууль тогтоомжийн эрсдэл үүсдэг. Хууль эрх зүйн болон зохицуулалтын эрсдэлд тодорхой дүрмүүд нь өрсөлдөгчидтэй харьцуулахад банкийг сул дорой байдалд оруулж болзошгүй, мөн банкинд таагүй шинэ дүрмийн аюул заналхийлж байдаг. Өрсөлдөөний эрсдэл нь банкны бүтээгдэхүүн, үйлчилгээг санхүүгийн болон санхүүгийн бус фирмүүд, оршин суугч болон оршин суугч бус компаниуд үзүүлж, өрсөлдөөний гурван давхарга (банк, банк, банк бус санхүүгийн байгууллага, оршин суугч ба бусдын хооронд) бүрдүүлдэгтэй холбоотой. оршин суугчид). Эдийн засгийн эрсдэл нь банкны үйл ажиллагаанд ихээхэн нөлөөлж болох үндэсний болон бүс нутгийн эдийн засгийн хүчин зүйлүүдтэй холбоотой байдаг. Улс орны эрсдэл нь санхүүгийн зуучлагчийн дотоодын хөрөнгөд хөрөнгө оруулахдаа хүлээж буй эрсдэлээс илүү ноцтой зээлийн эрсдэл юм. Энэ нь нэгдүгээрт, тухайн улсын засгийн газар валютын хомсдол, улс төрийн шалтгаанаар өр барагдуулахыг хориглох, төлбөрийг хязгаарлах, хоёрдугаарт, гадаад зээлдэгчийн эсрэг нэхэмжлэлийн шаардлага эзэмшигчид илүү их эрсдэлд өртдөгтэй холбоотой юм. эсрэг тал дампуурсан тохиолдолд эргэн төлөгдөхгүй байх эрсдэл.дампуурлын шүүхэд хандах боломжтой дотоодын өртэй этгээдийн хөрөнгө оруулагчдаас.

Засаглалын эрсдэлд банкны ажилтнуудын залилан мэхлэх эрсдэл, үр дүн муутай зохион байгуулалтын эрсдэл, банкны удирдлага оновчтой, оновчтой шийдвэр гаргахгүй байх эрсдэл, банкны цалин хөлсний тогтолцоо хангалттай урамшуулал олгохгүй байх зэрэг эрсдэлүүд орно.

Санхүүгийн үйлчилгээ нийлүүлэхтэй холбоотой эрсдэл нь банкны үйлчилгээ, бүтээгдэхүүн нийлүүлэх явцад үүсдэг ба технологийн, үйл ажиллагааны, стратегийн болон шинэ бүтээгдэхүүн нэвтрүүлэх эрсдэлд хуваагддаг. Технологийн эрсдэл нь одоо байгаа үйлчилгээ үзүүлэх систем шинээр бий болсон системээс үр ашиг багатай болох үед үүсдэг. Технологид оруулсан хөрөнгө оруулалт нь хэмнэлттэй эсвэл хязгаарлагдмал эдийн засгаас хүлээгдэж буй зардлын хэмнэлтийг авчрахгүй бол технологийн эрсдэл үүсдэг. Жишээлбэл, масштабын сөрөг эдийн засаг нь хэт их (ашиглагдаагүй) хүчин чадал, хэт их технологи ба / эсвэл аж ахуйн нэгжийн хүнд суртлын үр дүнгүй зохион байгуулалтын үр дагавар бөгөөд өсөлтийг удаашруулахад хүргэдэг. Банкны хувьд технологийн эрсдэл нь өрсөлдөх чадвараа алдаж, урт хугацаандаа дампуурлаар дүүрэн байдаг. Үүний эсрэгээр, технологийн хөрөнгө оруулалтын үр ашиг нь өрсөлдөөний томоохон давуу тал, банкны шинэ бүтээгдэхүүн, үйлчилгээг бий болгож, нэвтрүүлэх боломжийг олгодог. Үйл ажиллагааны эрсдэл, заримдаа ачааны эрсдэл гэж нэрлэдэг нь банк санхүүгийн үйлчилгээг ашигтайгаар үзүүлэх чадвар юм. Өөрөөр хэлбэл, үйлчилгээ үзүүлэх чадвар, эдгээр үйлчилгээг үзүүлэхтэй холбоотой зардлыг хянах чадвар нь адилхан чухал элементүүд юм. Үйл ажиллагааны эрсдэл нь технологийн эрсдэлтэй хэсэгчлэн холбоотой бөгөөд технологийн буруу ажиллагаа эсвэл банкны арын албаны дэмжлэгийн системийн эвдрэлээс үүдэлтэй байж болно. Санхүүгийн шинэ хэрэгслийг нэвтрүүлэх эрсдэл нь шинэ төрлийн банкны бүтээгдэхүүн, үйлчилгээний саналтай холбоотой юм. Шинэ төрлийн үйлчилгээний эрэлт хүлээгдэж байснаас бага, зардал нь хүлээгдэж байснаас өндөр, шинэ зах зээлд банкны удирдлагуудын авч хэрэгжүүлэх арга хэмжээг сайн тооцоолоогүйгээс ийм асуудал үүсдэг. Стратегийн эрсдэл нь банкны ирээдүйн үйл ажиллагааны орчны цогц шинжилгээг харгалзан тухайн банкинд ирээдүйд ашигтай байх магадлалтай газарзүйн болон бүтээгдэхүүний сегментийг сонгох чадварыг илэрхийлдэг.

1.2 Эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны зохицуулалт

Зохицуулалт гэдэг нь банкийг эрсдэлээс хамгаалахад чиглэсэн аргуудын цогц юм. Эдгээр аргуудыг ойролцоогоор дөрвөн бүлэгт хувааж болно.

) эрсдэлээс урьдчилан сэргийлэх арга;

) эрсдэлийг шилжүүлэх арга;

) эрсдэлийг хуваарилах аргууд;

Эрсдэлийн удирдлагын аргууд нь:

банкны үйл ажиллагааны төрөл, эдгээр нөөцийг ашиглах журмын дагуу алдагдлыг нөхөх нөөц бүрдүүлэх;

алдагдлыг банкны өөрийн хөрөнгөөр ​​нөхөх журам;

масштабын тодорхойлолт янз бүрийн төрөлэрсдэлийн зэрэгт үндэслэн ахиу (хүү, барьцаа гэх мэт);

зээлийн багцын чанарт хяналт тавих;

чухал үзүүлэлтүүдийг эрсдлийн төрлөөр нь хянах;

эрсдэлт хүчин зүйлсийг харгалзан үйл ажиллагааг төрөлжүүлэх;

үүсмэл санхүүгийн хэрэглүүртэй хийсэн гүйлгээ;

эрсдэлтэй үйл ажиллагаатай холбоотой бизнесийн нэгж, ажилтнуудын сэдэл

лонхтой;

эрсдэлд суурилсан үнэ тогтоох (хүү, шимтгэл);

эрсдэлтэй үйл ажиллагааны хязгаарлалтыг тогтоох;

эд хөрөнгийг худалдах;

хувь хүний ​​эрсдэлээс хамгаалах.

Банкны балансыг бүрдүүлэхтэй шууд холбоотой эрсдэлүүд нь банкны хяналтанд хамгийн өртөмтгий байдаг. Санхүүгийн эрсдэлийг хүүгийн эрсдэл, зээлийн эрсдэл, хөрвөх чадварын эрсдэл, балансын гадуурх болон гадаад валютын эрсдэл, мөн зээлсэн хөрөнгийг ашиглах эрсдэл гэсэн зургаан ангилалд хуваадаг (Хүснэгт 2). Эхний гурван төрлийн эрсдэл нь банкны үйл ажиллагаанд гол үүрэг гүйцэтгэдэг бөгөөд банкны актив, өр төлбөрийг үр дүнтэй удирдах үндэс суурь болдог. Балансын гадуурх үйл ажиллагааны эрсдэл нь балансын гадуурх хэрэгсэл нь нэгээс бага магадлалтайгаар банкны үлдэгдлийн идэвхтэй эсвэл идэвхгүй хэсэгт шилждэгтэй холбоотой бөгөөд балансын гадуурх хэрэгсэл, эерэг ба сөрөг ирээдүйг бий болгох мөнгөн гүйлгээ, санхүүгийн зуучлагчийг эдийн засгийн төлбөрийн чадваргүй байдалд хүргэж, / эсвэл хөрөнгө, өр төлбөрийн тэнцвэргүй байдалд хүргэж болзошгүй. Валютын эрсдэл нь валютын ханшийн ирээдүйн хөдөлгөөний тодорхойгүй байдал, өөрөөр хэлбэл үндэсний мөнгөн тэмдэгтийн гадаадтай харьцах ханштай холбоотой бөгөөд банкны цэвэр ашиг ба/эсвэл цэвэр ашгийн таагүй өөрчлөлтөөр илэрхийлэгддэг. санхүүгийн зуучлагчийн үнэ цэнэ үүсч болно. Зээлийн хөрөнгийг ашиглах эрсдэл нь банкны өөрийн хөрөнгийг банкны хадгаламж эзэмшигч, зээлдүүлэгчдийн активын үнэ цэнийн бууралтын нөлөөллийг бууруулах "дэр" болгон ашиглах боломжтой гэдгээрээ тодорхойлогддог. банкны өөрийн хөрөнгө нь үйл ажиллагааг дуусгахад хүрэлцэхгүй байж болно.

Хяналтын зайлшгүй бүрэлдэхүүн хэсэг бол эрсдэлийн хяналт юм. Эрсдэлийн хяналт гэдэг нь эрсдэлийн үзүүлэлтүүдийг төрөл зүйлтэй нь уялдуулан тогтмол дүн шинжилгээ хийж, ашигт ажиллагааны шаардлагатай түвшинг хадгалахын зэрэгцээ эрсдэлийг бууруулахад чиглэсэн шийдвэр гаргах үйл явц юм. Эрсдэлийн хяналтын үйл явцад дараахь зүйлс орно: эрсдлийн хяналт тавих үүрэг хариуцлагын хуваарилалт, хяналтын үзүүлэлтүүдийн тогтолцоог тодорхойлох (үндсэн ба нэмэлт), эрсдэлийн удирдлагын аргууд. Эрсдэлд хяналт тавих үүргийг банкны чиг үүргийн хэлтэс, түүний мэргэшсэн хороод, дотоод хяналт, аудит, дүн шинжилгээний хэлтэс, төрийн сан эсвэл банкны бусад нэгдсэн удирдлага, менежерүүдэд хуваарилдаг. Үүний зэрэгцээ арилжааны эрсдэлийг банкны чиг үүргийн хэлтсүүд хариуцаж, үндсэн эрсдэлийг хороод болон нэгдсэн хэлтсүүд хариуцдаг.

Шалгалтын хүрээ нь санхүүгийн харьцаа, үйл ажиллагааны хязгаарлалт, актив, өр төлбөрийн багцын бүтэц, тэдгээрийн сегмент, банкны эсрэг талуудын стандарт (жишээлбэл, зээлдэгчид, үнэт цаас гаргагчид, түнш банкуудын хувьд) орно.

Банкны эрсдэлийг хянах үр дүнтэй хөтөлбөр нь дараахь заалтуудыг агуулсан байх ёстой.

банкийг хамгаалах, хүмүүсийн аюулгүй байдлыг хангах - осол аваараас хамгаалах, хүн хулгайлах, барьцаалах, давагдашгүй хүчин зүйлийн янз бүрийн тохиолдлын журмыг боловсруулах;

эд хөрөнгийг хадгалах - санхүүгийн зуучлагчийн эд хөрөнгийг бие махбодийн хохирлоос хамгаалах арга хэмжээ;

мэдээлэл боловсруулах үйл явц, үйл ажиллагааны төвийг хянах - нууцлал, хурд, алдаагүй ажлыг хангах;

дотоод болон гадаад гэмт хэргээс учирч болзошгүй хохирлоос урьдчилан сэргийлэх, илрүүлэх;

гэрээ, хэлцлийн дагуу хүлээсэн үүргийн хяналт - гэрээний нөхцлийн талаархи хууль зүйн зөвлөгөө (өөрчлөгдөж буй нөхцөлийг харгалзан үзэх), гэрээний системчилсэн хяналт;

санхүүгийн эрсдэлийг хянах;

гамшиг, болзошгүй үйл явдлын төлөвлөлт, тэдгээрийн үүсэхийг урьдчилан таамаглах боломжгүй - мэдээлэл боловсруулах салбарыг багтаасан бүх төрлийн хямралын нөхцөл байдлыг даван туулах журмыг боловсруулах.

1.3 Эрсдэлийн удирдлагын зарчим, арга зүй

Эрсдэлийн удирдлагын зарчимд дараахь зүйлс орно.

Аж ахуйн нэгжийн эрсдэлийг бүх түвшинд үр дүнтэй удирдах чадвараас хамаарах зарчим.

Хөрөнгө оруулалтын эрсдэлийн хүлээн зөвшөөрөгдөх түвшин, хөрөнгө оруулалтын үйл ажиллагааны ашигт ажиллагааны түвшинтэй нийцүүлэх зарчим.

Эрсдлийн түвшин, ашигт ажиллагаа, санхүүгийн болон үйлдвэрлэлийн тогтвортой байдлын хооронд зөвшөөрөгдөх утгын талбай заавал байх зарчим.

Зарчмын хувьд эрсдэлд орох шаардлагатай гэж үздэг.

Хүлээн зөвшөөрөгдсөн эрсдэлийг хянах зарчим.

Хүлээн зөвшөөрөгдсөн эрсдэлийн түвшин нь тухайн аж ахуйн нэгжийн нөөцийн чадавхитай нийцэх зарчим.

Эрсдэлийг удирдахдаа цаг хугацааны хүчин зүйлийг харгалзан үзэх зарчим.

Хөрөнгө оруулалтын ашиглалтын үр ашгийг нэмэгдүүлэхийн тулд эрсдэлийн удирдлагын үйл явцад зохицуулалттай менежментийн нөхцлийг бүрдүүлэх зарчим.

эрсдэл шилжүүлэх боломжийг харгалзан үзэх зарчим. Хүснэгт 1

Банкны эрсдэлийн удирдлагын аргуудын тогтолцоонд гол үүрэг нь тэдгээрийг багасгах дотоод механизмд хамаарна.

Банкны эрсдэлийг бууруулах дотоод механизм нь түүний сөрөг үр дагаврыг саармагжуулах аргуудын систем бөгөөд тухайн банк дотроо сонгон авч хэрэгжүүлдэг.

Банкны эрсдэлийг бууруулах дотоод механизмын систем нь дараахь үндсэн аргуудыг ашиглах боломжийг олгодог.

Эрсдэлээс зайлсхийх. Өөрөөр хэлбэл, тодорхой төрлийн банкны эрсдэлийг хассан дотоод арга хэмжээг боловсруулж, энэ нь банкийг ашгийн нэмэлт эх үүсвэрээс хасдаг. Тиймээс эрсдэлийг саармагжуулах дотоод механизмын системд түүнээс зайлсхийх ажлыг маш болгоомжтой хийх хэрэгтэй.

Эрсдэлийн хязгаарлалт. Банкны эрсдэлийг хязгаарлах механизмыг ихэвчлэн зөвшөөрөгдөх хэмжээнээс хэтэрсэн төрлүүдэд ашигладаг. Банкны одоогийн үйл ажиллагааны явцад банкны харилцагч талуудын хувьд (идэвхтэй болон идэвхгүй үйл ажиллагааны аль алинд нь), түүнчлэн банкны бүх төрлийн албан тушаалын одоогийн хязгаар, банкны менежерүүдийн эрх мэдлийг тодорхойлдог үйл ажиллагааны хязгаарыг боловсруулдаг. тодорхой үйл ажиллагааг хэрэгжүүлэхэд ажилчид.

Хязгаарлалттай гүйлгээг дараах байдлаар бүлэглэж болно.

нэг валютыг нөгөөд шилжүүлэх үйл ажиллагаа;

үнэт цаасны гүйлгээ, түүний дотор вексель;

банк хоорондын санхүүгийн зах зээл дэх зээл, хадгаламжийн үйл ажиллагаа;

үүсмэл санхүүгийн хэрэглүүртэй хийсэн гүйлгээ.

Хедж хийх. Энэ механизм нь эрсдэлийг багасгахад чиглэсэн тэнцвэржүүлэх гүйлгээ юм. Хеджийн хэрэгслийг сонгох нь балансын төлөвийн хүрээнд хийгдсэн тохиолдолд (жишээлбэл, хөрөнгө, өр төлбөрийг үргэлжлэх хугацаагаар сонгох) эрсдэлээс хамгаалах аргыг байгалийн гэж үзнэ. Синтетик эрсдэлээс хамгаалах арга нь балансаас гадуурх үйл ажиллагааг ашиглах явдал юм.

Төрөлжүүлэх. Төрөлжүүлэх механизмын үйл ажиллагааны зарчим нь тэдгээрийн төвлөрөлөөс урьдчилан сэргийлэх эрсдлийг салгахад суурилдаг. Диверсификаци гэдэг нь банкны эрсдэлийг бууруулах зорилгоор хөрөнгө, өр төлбөрийг санхүүгийн хэрэгслийн түвшинд болон тэдгээрийн бүрдэл хэсгүүдээр нь хуваарилах явдал юм. Гэсэн хэдий ч энэ нь эрсдэлийг тэг болгож чадахгүй. Банкны эрсдэлийн түвшинг бууруулах хамгийн боломжийн бөгөөд харьцангуй бага зардал шаарддаг арга бол төрөлжүүлэх явдал юм.

Дараахь зүйлийг төрөлжүүлэх үндсэн хэлбэр болгон ашигладаг.

үнэт цаасны багцыг төрөлжүүлэх;

зээлийн багцыг төрөлжүүлэх;

банкны валютын сагсыг төрөлжүүлэх;

хөрөнгө босгох эх үүсвэрийг төрөлжүүлэх.

Эрсдэлийн хуваарилалт. Энэ механизм нь оролцогч бүрийн боломжит алдагдал харьцангуй бага байхын тулд бие даасан банкны үйл ажиллагаанд зориулж түншүүдэд хэсэгчлэн шилжүүлэхэд суурилдаг. Эрсдэлийн хуваарилалтын түвшин, улмаар тэдгээрийн банкны сөрөг үр дагаврыг саармагжуулах түвшин нь банк болон түншүүдтэй тохиролцсон гэрээний нөхцлөөр хүлээгдэж буй гэрээний хэлэлцээрийн сэдэв юм.

Өөрийгөө даатгал. Энэхүү механизм нь банкны эх үүсвэрийн тодорхой хэсгийг банк нөөцлөхөд суурилдаг бөгөөд энэ нь банкны зарим үйл ажиллагааны сөрөг үр дагаврыг даван туулах боломжийг олгодог. Энэ чиглэлийн үндсэн хэлбэрүүд нь нөөц, даатгалын болон бусад санг бүрдүүлэх явдал юм. Өөрийгөө даатгалын гол ажил бол банкны үйл ажиллагаатай холбоотой түр зуурын бэрхшээлийг хурдан даван туулах явдал юм. Даатгалын нөөц нь бүх хэлбэрээр байгаа хэдий ч тухайн аж ахуйн нэгжид учирсан санхүүгийн алдагдлыг хурдан нөхөх боломжтой боловч нэлээд бодитой хэмжээний банкны хөрөнгийн ашиглалтыг "царцаах" боломжтой гэдгийг санах нь зүйтэй.

Төрөл бүрийн эрсдэлийн зөвшөөрөгдөх хэмжээг банкны ирэх үеийн бодлогын баримт бичигт тусгагдсан стандартууд (хязгаарлалт ба норматив үзүүлэлтүүд) -ээр тогтооно. Эдгээр стандартыг бизнес төлөвлөгөөнд үндэслэн тогтоодог. Үүнд:

банкны активын багц, зээлийн багц, худалдаа, хөрөнгө оруулалтын багц дахь бие даасан сегментүүдийн эзлэх хувь;

зээл ба хадгаламжийн харьцаа; зээлийн багцын чанарын үзүүлэлтүүдийн түвшин; хугацаа хэтэрсэн болон сунгасан зээлийн эзлэх хувь; банкны эх үүсвэрт банк хоорондын зээлийн эзлэх хувь;

балансын хөрвөх чадвар, хөрөнгийн суурь хүрэлцээний үзүүлэлтүүдийн түвшин;

банкны зээлдэгчдэд тавигдах стандарт шаардлага (бизнесийн энэ чиглэлээр оролцох хугацаа, салбарын дундаж эдийн засгийн үзүүлэлтүүд, балансын хөрвөх чадвар гэх мэт).

1.4 Эрсдэлийн удирдлага

Эрсдэлийн удирдлага нь алдагдлыг нөхөх бүх боломжит болон бодит зардлын талаарх мэдээллийг цуглуулж, торгууль, урамшууллын тогтолцоог бүрдүүлэхэд үндэслэн эрсдэл, зардлыг бууруулах хөшүүргийг бий болгох боломжийг олгодог.

Банкны эрсдэлийн удирдлагын үйл явц нь дараах үе шатуудыг агуулна.

Эрсдэлийг тодорхойлох (тодорхойлох), энэ нь алдагдал ба (эсвэл) нэмэлт зардлыг учруулсан (учирсан) эрсдэлийн үндсэн эх үүсвэрийг (хүчин зүйл) тодорхойлох явдал юм. Үүний зэрэгцээ банкууд эрсдэлийн харилцан нөлөөлөл, тэдгээрийн төвлөрлийг харгалзан үзэх, үйл ажиллагаанд нь шинээр гарч ирж буй эрсдлийг тодорхойлох боломжийг олгодог банкны хувьд чухал ач холбогдолтой (ач холбогдолгүй) эрсдэлийн төрлийг тодорхойлох орон нутгийн аргыг боловсруулж байна. , үүнд тэдний шинэ төрлийн үйл ажиллагаа (шинэ бүтээгдэхүүн нэвтрүүлэх), шинэ зах зээлд нэвтэрч эхэлсэнтэй холбогдуулан.

Эрсдлийн түвшинг хэмжих (үнэлгээ). Хөрөнгийн хүрэлцээний коэффициентийг тооцоолоход оруулсан эрсдэлийн хэмжээг хэмжих аргуудыг Бүгд Найрамдах Беларусь Улсын Үндэсний банк тогтоодог. Өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний харьцааны тооцоонд ороогүй боловч ач холбогдолтой гэж хүлээн зөвшөөрөгдсөн эрсдэлийн хэмжээг хэмжих (үнлэх) аргыг банкууд бие даан гүйцэтгэдэг. Эрсдэлийн хэмжээг тооцох аргачлалыг банкуудын орон нутгийн зохицуулалтын эрх зүйн актуудад тусгаж, үр ашгийг нь нэмэгдүүлэх, хууль тогтоомжийн хэрэгжилт, зах зээлийн нөхцөл байдлын өөрчлөлтийг хангах зорилгоор банкууд үе үе хянаж, шинэчилж байдаг.

Дотоод хяналт нь мэдээлэл цуглуулах (хуримтлуулах), боловсруулах, дүн шинжилгээ хийх систем бөгөөд үүний үндсэн дээр үнэлгээ, эрсдэлийн хяналт, зохистой байдлын болон менежментийн тайланг бэлтгэх явдал юм. Хяналт-шинжилгээ нь тогтмол явагддаг бөгөөд банкны янз бүрийн бүтцийн нэгжүүдийн харилцан үйлчлэлийг дибаг хийх, мэдээлэл цуглуулах, эрсдэлийн хэмжээг тооцоолох, түүний динамик байдалд дүн шинжилгээ хийх технологийг хөгжүүлэх, түүнчлэн тайлангийн хэлбэрийг боловсруулах боломжийг олгодог.

Хяналт нь эрсдэл бүрийн түвшинтэй холбоотой гол үзүүлэлтүүдийн тогтолцоог бүрдүүлэх, эрсдэлийн боломжит эх үүсвэрийг харуулах, түүнчлэн тэдгээрийн дүн шинжилгээг тогтмол хийх боломжийг олгодог. Банкууд эрсдэлийн хэмжээ, түүний хэрэгжилтэд хяналт тавих хязгаарлалт (хязгаарлалт) тогтоодог. Хязгаарыг тогтмол (түүнчлэн онцгой тохиолдолд) хянаж, банкны удирдах байгууллагууд тогтоодог.

Эрсдэлийг бууруулах аргууд:

эрсдэлээс зайлсхийх, энэ нь эрсдэлтэй нөхцөл байдал үүсэхээс зайлсхийх стратеги, тактикийн шийдлийг боловсруулах, эсвэл өндөр эрсдэлтэй үйл ажиллагаа, төслийг хэрэгжүүлэхээс татгалзах явдал юм. Энэ аргыг банкууд төсөл хараахан эхлээгүй, өмнө нь гаргасан шийдвэрээ эргэн харах боломж байгаа үед шинэ үйл ажиллагаа, бүтээгдэхүүн, үйлчилгээ, технологийн сүлжээг эхлүүлэх шийдвэр гаргах үе шатанд ихэвчлэн ашигладаг;

системийн доголдол, техникийн тоног төхөөрөмжийн доголдол, түүнчлэн гадны сөрөг хүчин зүйлсийн нөлөөлөлд өртсөн үед банкны үйл ажиллагааны тасралтгүй байдлыг хангах бизнесийн тасралтгүй байдлын төлөвлөгөөг боловсруулж хэрэгжүүлэх. Ийм үр дүнтэй төлөвлөгөө боловсруулах нь санхүүгийн, цаг хугацаа, боловсон хүчин зэрэг нэлээд их хөрөнгө оруулалт шаарддаг. Ийм төлөвлөгөө байгаа нь аль болох богино хугацаанд хамгийн бага алдагдалтайгаар хамгийн сайн үр дүнд хүрэхийг баталгаажуулсан урьдчилан бодож боловсруулсан, батлагдсан зааврыг дагаж мөрдөх боломжийг олгодог;

эрсдэлээс хамгаалах нь янз бүрийн төрлийн санхүүгийн хэрэгслийг ашиглахад үндэслэсэн эрсдэлийг саармагжуулах (даатгал) хэлбэр юм;

эрсдэлийг хуваалцах зарчимд суурилсан эрсдэлийг бууруулах механизмыг агуулсан төрөлжилт, тэдгээрийн төвлөрөлөөс урьдчилан сэргийлэх; Энэ нь нэг үйл явдлын хамгийн их алдагдлыг бууруулах боломжийг олгодог боловч үүнтэй зэрэгцэн хянах шаардлагатай бусад төрлийн эрсдлийн тоо нэмэгддэг.

Тус улсын банкуудад эрсдэлийн дотоод хяналтын журмыг боловсруулж, орон нутгийн зохицуулалтын эрх зүйн актад тусгаж, түүнийг зөрчсөн тохиолдолд арга хэмжээ авахыг дараахь ангилалд багтаасан болно.

Мэргэшсэн боловсон хүчнийг сонгох замаар тодорхойлогддог урьдчилсан хяналт; тодорхой ажлын байрны тодорхойлолтыг боловсруулах; үйл ажиллагааны эрсдэл, үр ашгийн урьдчилсан дүн шинжилгээ; банкийг шаардлагатай техникийн хэрэгсэл, тоног төхөөрөмж, мэдээллийн технологиор хангах;

Беларусь улсын хууль тогтоомж, эрсдэлийн удирдлагын талаархи банкны орон нутгийн зохицуулалтын эрх зүйн актууд, шийдвэр гаргах журам, хязгаарлалт, бусад хязгаарлалт, ажиглалт, төлбөр тооцоо, нягтлан бодох бүртгэлд банкны үйл ажиллагааг тусгах найдвартай байдал;

Үйл ажиллагааны үнэн зөв, үнэн зөв, баримт бичгийг тогтоосон маягттай нийцэж байгаа эсэх, ажилчдын гүйцэтгэсэн чиг үүрэг нь ажлын байрны тодорхойлолтод нийцэж байгаа эсэхийг шалгах замаар хэрэгжүүлсэн дараагийн хяналт;

Үүссэн болон төлөвлөсөн алдагдлыг харьцуулах, төлөвлөсөн болон бодит гүйцэтгэлийн үзүүлэлтүүдийг харьцуулах, угаасаа үүссэн болон үлдэгдэл эрсдэлийн хэмжээ;

Банкны эрсдэлийн удирдлагын үр дүнтэй байдлын талаарх дотоод аудитын албаны үнэлгээ.

Судлах явцад, тэр ч байтугай банкны эрсдэлийг удирдах явцад бодит байдал дээр бүх төрлийн эрсдэлүүд хоорондоо нягт уялдаатай байдаг гэдгийг санах нь зүйтэй. Банк өөрийн үйл ажиллагааны хувь хүний ​​буюу "цэвэр" эрсдэлийг (хүүгийн түвшин, зээлийн болон хөрвөх чадварын эрсдэл гэх мэт) тодорхойлж, үнэлэхээс гадна өөрийн хүлээх эрсдэлийн нийт түвшинг ойлгох шаардлагатай. Энэ үе шатанд учирч болзошгүй алдагдлын тоон болон чанарын дүн шинжилгээ, түүнчлэн өнгөрсөн хугацаанд банкинд учирсан алдагдлын талаарх мэдээлэл шаардлагатай.

Чанарын шинжилгээ нь дараахь үзүүлэлтүүдийн тооцоог агуулдаг.

Урьдчилан таамаглаж болох хамгийн их алдагдал (MFL, хамгийн их таамаглаж болох алдагдал) - үйл явдал хамгийн муу хувилбарын дагуу өрнөж, банкны хамгаалалтын систем ажиллахгүй бол банк хүлээх алдагдлын дээд хэмжээ.

Хамгийн их магадлалтай алдагдал (MPL) гэдэг нь үр дүнтэй хамгаалалт, даатгалын системээр тодорхой хэмжээгээр хянагддаг бол банкинд учирч болох алдагдлын дээд хэмжээ юм.

Тоон шинжилгээ гэдэг нь статистик мэдээллийг цуглуулах, боловсруулах явдал юм.

учирсан шалтгааныг тайлбарласан алдагдлын мэдээллийн санг бүрдүүлэх;

банкны алдагдлын 5 жилийн (ба түүнээс дээш) түүхийг бүрэн тайлбарын хамт гаргах;

алдагдлын ангилал (жишээлбэл, тэдгээрийг үүсгэсэн шалтгааны улмаас);

тайлагнаагүй алдагдлыг тооцох, тодорхойлох;

цуглуулсан статистик мэдээлэлд үндэслэн үндсэн чиг хандлагыг тодорхойлох;

ирээдүйн банкны алдагдлын таамаглал гаргах.

Эрсдэлтэй орчинд бизнесийн стратеги үргэлж хамгийн өндөр эрсдэлтэй урамшууллыг дагуулдаг. Хэрэв эрсдэлийн урамшуулал болон эрсдэлд тохируулсан гүйцэтгэлийн профайлыг бизнесийн чиглэлүүдээр харьцуулж, бизнесийг бүхэлд нь хэмжих боломжтой бол компани хоёр үндсэн зорилтыг тодорхойлж болно:

Зээлдүүлэгчдээ эрсдэлийн профайлыг бий болгох;

Хувьцаа эзэмшигчдийн хувьд компанийн үнэ цэнийн үнэ цэнийг бүрдүүлэх.

хүснэгт 2

Эрсдэл Уламжлалт үнэлгээний арга Үнэлгээний тэргүүлэх аргачлал Эрсдэлийн удирдлагын арга Хүүгийн эрсдэлийн RSA / RSL RSA-RSLGAP дуусгавар хугацааны бүлгүүд Үргэлжлэх хугацаа VAR динамик GAP удирдлагын шинжилгээ Хугацаанаас хамгаалах Зээлийн эрсдэлийн зээл / актив чанаргүй зээл / зээл эргэлзээтэй зээл / урьдчилгаа зээл / зээлийн хүү Чанаргүй зээлийг нөхөх зээлийн нөөцийн хувь хэмжээ, зээлийн бодлогыг хэрэгжүүлэх, сегментчлэх зээлийн шинжилгээ Зээлийн багцыг төрөлжүүлэх нөөц бий болгох хяналт үнэт цаасны даатгал хөрвөх чадварын эрсдэлийн судалгаа / хадгаламжийн хөрвөх чадвартай хөрөнгө/ хадгаламжийн үнэлгээ Төлбөрийг хянах банкны хөрвөх чадварын байдал даатгал нөөц бий болгох Зээлийн капиталыг ашиглах эрсдэл / хадгаламжийн капитал / эргэлтийн хөрөнгө, жигнэсэн е эрсдэлийн зэрэг / хөрөнгийн тохирох хөрөнгийн өсөлт ба хөрөнгийн өсөлтийн хөрөнгийн төлөвлөлтийг харгалзан өсөлтийн тогтвортой байдлын дүн шинжилгээ ногдол ашгийн бодлого эрсдэлд тохируулсан хөрөнгийн хүрэлцээний хяналт балансын гадуурх эрсдэл балансын гадуурх үйл ажиллагаа / хөрөнгийн дельта q үндсэн төлбөрийн сонголтын эрсдэлийн нөөц хөрөнгийн хүрэлцээ

Гүйцэтгэлийн менежментэд эрсдэлийг тооцохын тулд ямар арга хэмжээ авах вэ, аль нь “сайн”, аль нь болохгүй вэ гэдэг маргаантай байдаг. Гэхдээ бусад салбаруудын нэгэн адил хариулт нь таны тэдгээрийг юунд ашиглахаас хамаарна. Дараах нь одоогоор хамгийн түгээмэл арга хэмжээ ба тэдгээрийн хэрэглээ юм: эрсдэлтэй (VaR)

VaR-ийн цаад санаа нь "Хэрэв бүх зүйл бидний эсрэг байвал бид хэр их алдагдал хүлээх вэ?" Гэсэн асуултаас үүдэлтэй. - Та энэ асуултад "Бид V рублиас илүү алдахгүй гэдэгт X% итгэлтэй байна" гэсэн хэлбэрээр хариулж болно. дараагийн N өдөр ". V rub-ийн утга. VaR гэж нэрлэдэг. Зохицуулагчид ихэвчлэн V утгыг X = 99% ба N = 10 хоногоор харахыг хүсдэг боловч дотоод хяналтын зорилгоор санхүүгийн байгууллага X ба N-ийн дурын утгыг сонгох боломжтой. Эрсдэлд өртөх нь эрсдэлийн маш түгээмэл хэмжүүр болсон. шинэ зохицуулалтыг нэвтрүүлснээр (Базел, CAD2). Зохицуулагчид үүнийг тооцоолохын тулд баталсан хамгийн бага шаардлагакапитал руу. Мөн энэ хүрээнд Return on VaR (RoVaR) хэмжигдэхүүнийг ашиглаж болох бөгөөд үүнийг дараах байдлаар тодорхойлж болно.

Хүлээгдэж буй өгөөж / VaR

Хэвийн хуваарилалт хэрэглэх боломжгүй хөрөнгийн хувьд RoVaR нь эрсдэлийн доод хязгаарын хэмжээнд анхаарлаа хандуулдгаараа давуу талтай.

Эрсдэлд тохируулсан ашигт ажиллагаа (RAP) = ашиг / эрсдэлийн капитал

Энэ хэмжүүрийг хувь хүний ​​гүйцэтгэлийг хэмжихэд ашиглаж болно.
Энэ жишээнд арилжаачин бүр ижил ашиг олсон боловч бондын арилжаачин эрсдэлийн капиталыг илүү үр ашигтай ашигласан Нэмэгдсэн өртөг (EVA) - өөрийн хөрөнгийн өгөөжийн шаардлагатай түвшингээс (эсвэл өгөөжийн доод түвшин, саад бэрхшээл -) давсан үнэ цэнийг бий болгож байгааг харуулж байна. хувь хэмжээ). EVA = ашиг - (капитал х саадын түвшин) тохируулсан хөрөнгийн өгөөж (RAROC). EVA / капитал гэж тодорхойлсон
Мэдээжийн хэрэг, санхүүгийн үйлчилгээний салбарт эрсдэлд тохируулсан гүйцэтгэлийн бусад олон хэмжүүрүүд байдаг ч бидний үзэж байгаагаар тэдгээр нь тийм ч тодорхой биш байна, жишээлбэл:

ROA: Хөрөнгийн өгөөж .: Хөрөнгийн өгөөж .: Эрсдэлд тохируулсан хөрөнгийн өгөөж .: Эрсдэлд тохируулсан хөрөнгийн өгөөж .: Эрсдэлд тохируулсан хөрөнгийн өгөөж.

Эрсдэлд тохируулсан гүйцэтгэлийн хэмжүүр болон KRI (Эрсдэлийн гол үзүүлэлт)-ийг гаргахад шаардлагатай мэдээлэл олон банкинд аль хэдийн бэлэн болсон байна. Асуудал нь янз бүрийн эх сурвалж, мэдээллийн сангаас авсан өгөгдлийг нэгтгэн тооцоолох явдал юм. Түүнчлэн, энэ өгөгдлийг үр дүнтэй боловсруулж, дүрслэн харуулах шаардлагатай. Тэдгээр. Энэхүү хяналтын самбарын хэрэглэгчдийн хувийн шаардлагад анхаарлаа төвлөрүүлэхийн зэрэгцээ бүхэл бүтэн бизнесийн үнэ цэнийг нэмэгдүүлэхийн тулд эрсдэл, гүйцэтгэлийн хэмжүүрийг хянах, удирдах "хяналтын самбар" байх шаардлагатай. KRI-ийн талаархи мэдээллийг эргономик байдлаар танилцуулахад ихээхэн анхаарал хандуулах хэрэгтэй. Ихэнх санхүүгийн байгууллагууд тэнцвэржүүлсэн онооны карт болон үйл явцын зураглалыг ашиглан KPI-ийг төлөөлөх талаар аль хэдийн мэддэг болсон. Сурч мэдсэн сургамжийг эрсдэлийн удирдлагад ашиглах шаардлагатай бөгөөд эрсдэл болон бизнесийн гүйцэтгэлийн өгөгдлийг тасралтгүй нэгтгэх зорилготой.

Санхүүгийн зуучлагчийг үр дүнтэй удирдахын тулд ахлах менежерүүдийн ажлын хариуцлагыг тодорхой зааж өгөх шаардлагатай. Дүрмээр бол эхлээд байгууллагын урт хугацааны зорилго, зорилтыг тодорхойлж, хэрэгжүүлэх арга замыг тодорхойлж, дараа нь банкны эрсдэлийн удирдлагын тухай санамж бичиг боловсруулж, банкны ТУЗ-өөр батлуулах ёстой. Энэхүү санамж бичгийг бүх ажилтнуудад танилцуулж, дор хаяж дараах заалтуудыг агуулсан байна.

б) банкны эрсдэлийн удирдлагын үйл явцын талаарх банкны ойлголт;

в) хүссэн үнэ цэнэ өвдөлтийн босго эрсдэлийг хязгаарлах түвшний бусад үзүүлэлтүүд;

г) хөтөлбөрийг хэрэгжүүлэх ажилтны хариуцлага;

д) төлөөлөн удирдах зөвлөлийн өмнө хариуцлага хүлээх.

2. Орчин үеийн арилжааны банкуудын эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны зохион байгуулалт

.1 Гадаадын арилжааны банкуудын туршлага

Арилжааны зээлийн байгууллагуудын дэлхийн туршлага нь банк доторх эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог бий болгох зарчмуудыг боловсруулах боломжийг олгодог.

Банкны эрсдэлийн удирдлагын үр дүнтэй тогтолцоог бий болгохын тулд дараахь зүйлийг хийх шаардлагатай.

) банкны дотоод баримт бичигт стратеги, удирдлагын зорилтуудыг тодорхойлох;

) тэргүүлэх стратеги, зорилтыг тодорхойлох үндэслэл болох эрсдэлийг тодорхойлох, үнэлэх, оношлох зарчмыг тогтоож, банктай холбоотой бүх этгээдийн эрх ашгийг тэнцвэртэй хамгаалах;

) хариуцлагыг хангах журмыг тодорхойлох. эрсдэлийн удирдлага, хяналтын тогтолцооны зарчмын дагуу өөрийн үнэлгээ, гүйцэтгэлийн үнэлгээ хийх, эдгээр журмыг удирдлагын үйл явцыг сайжруулах хүчин зүйл болгон ашиглах;

) журмын өндөр чанарыг хангах, тэдгээрийн хэрэгжилтийг үнэлж, баталгаажуулах хяналт-шинжилгээ, санал хүсэлтийн механизмыг боловсруулах.

Гадаадын банкууд арилжааны банкуудад эрсдэлээ бууруулахад нь туслах зорилготой Базелийг ашигладаг. Энэ нь 96-T гэх мэт маш хүчтэй хөшүүрэгтэй бөгөөд энэ нь банкны бизнесийн загварыг харж, стратегийн болон бизнесийн загвартай холбоотой бизнесийн эрсдэлийг харгалзан үзэх шаардлагатай гэж заасан байдаг. Тухайн банкны бизнесийн загвар, эрсдэлийг харгалзан үзэх, стресс тест хийх нь байгууллагын үр ашгийг нэмэгдүүлэхээс гадна бүх санхүүгийн системийн тогтвортой байдлыг нэмэгдүүлэхэд тусалдаг.

Гадаадын тэргүүлэгч санхүүгийн байгууллагууд банкны бүх бүтцийн хэлтэс, ажилтнууд, удирдлагын тогтолцооны гэх мэт бүх төрлийн эрсдэлийг стратегийн болон үйл ажиллагааны түвшинд нэгтгэсэн удирдлагын нэгдсэн тогтолцооны ач холбогдлыг эртнээс хүлээн зөвшөөрч ирсэн.

Олон улсын эрсдэлийн удирдлагын мэргэжилтнүүдийн холбоо (GARP) нэгэн судалгаа хийжээ. Судалгааны хүрээнд Герман, Их Британийн 5000 мэргэжлийн эрсдэлийн менежерүүдтэй ярилцлага хийсэн. Судалгаанаас харахад эрсдэлийн удирдлагын технологийг сайжруулах боломж байсаар байгаа тул эрсдэлийн менежерүүдийн дөнгөж 32% нь гүйцэтгэх захирлууд нь хамгийн сүүлийн үеийн технологид нийцдэг гэж үздэг.

Бизнес болон мэдээллийн технологийн аль нь ч энэ салбарын хамгийн сүүлийн үеийн дэвшлийг эдлэхгүй байна. Үүнээс үүдэн бизнесүүд сайн нэгдсэн системээс ирэх ашиг, үр ашгийг алдаж байна. ”

Түүнчлэн судалгаанд оролцогчдын 57% нь эрсдэлийн удирдлагын мэдээллийн санг нэг шөнийн дотор шинэчилдэг гэж хариулсан бол эрсдэлийн мэргэжилтнүүдийн дийлэнх нь шаардлагатай олон үр дүнг хүсэлтийн дагуу авах ёстой гэдэгтэй санал нэг байна. Зөвхөн 28% биелүүлдэг цогц шинжилгээбодит цагийн арилжаанд зориулагдсан боловч өөр 32% нь өдрийн шинжилгээ хийдэг. Дэлхийн хэмжээнд эзлэх байр суурь, багц болон эсрэг талын эрсдэл гэх мэт томоохон асуудлуудын хувьд ихэнх компаниуд нэг шөнийн эмчилгээ хийдэг. Цөөхөн нь тэдгээрийг бодит цаг хугацаанд нь шинжилдэг бөгөөд 20 орчим хувь нь багц, эсрэг талууд болон дэлхийн албан тушаалын талаархи тооцоогоо долоо хоногт нэг удаа хийдэг.

Энэхүү судалгаа нь мэргэжлийн хүмүүст тулгарч буй бусад бэрхшээлийг мөн харуулж байна

Эрсдэлийн менежмент: зарим нь хэт их асуудалтай тулгардаг гэж гомдоллодог их тооСудалгаанд оролцогчдын өөр өгөгдлийн сан (24%), өөр 15% нь мэдээллийн сангаа хэтэрхий удаан, 11% нь шинэ функц, дүн шинжилгээ хийх нь хэтэрхий их цаг хугацаа шаардсан эсвэл хэтэрхий үнэтэй гэж үзэж байна. Интеграци ба мэдээллийн бүрэн бүтэн байдал нь эрсдэлийг үр дүнтэй удирдах түлхүүр юм. Судалгаанд оролцогчдын 40 хүрэхгүй хувь нь системийн интеграцчлалыг хангалттай гэж мэдээлсэн ч олон санхүүгийн байгууллагуудад хуваагдмал мэдээлэл давамгайлсан хэвээр байгаа бололтой. Сүүлийн үеийн санхүүгийн хямрал олон байгууллагын эрсдэлийн ерөнхий тайлангийн томоохон алдааг илрүүлсэн тул энэ нь санаа зовоож байна.

Судалгаанд хамрагдагсдын багахан дийлэнх нь тэдний дунд оффис нь янз бүрийн арилжааны системтэй нэгдмэл байдлыг хангадаг гэж хариулсан бол ердөө 47% нь дунд оффисын систем нь янз бүрийн эрсдэлийн системтэй нэгдэж чаддаг гэж хариулжээ.

“Системийг нэгтгэснээр эрсдэлийн менежерүүд эвлэрүүлэх хүчин чармайлтыг бууруулж, зардлаа бууруулж, хамгийн чухал нь нэг мэдээллийн эх сурвалжаас ажиллах боломжтой бөгөөд ингэснээр хадгалалтын зардлыг ихээхэн хэмнэдэг. Эрсдэлийн менежерүүдэд тасралтгүй бодит цагийн тайлагнах шаардлагагүй, гэхдээ тэд бодит цаг хугацаанд мэдээлэлд чөлөөтэй хандах чадвартай байх ёстой.

Одоо компаниудын талаас илүү хувь нь (63%) эрсдэлийн удирдлагын технологид хөрөнгө оруулалтаа нэмэгдүүлэхэд бэлэн байна. "Эрсдэлийн менежментэд үргэлж санхүүжилт хэрэгтэй байсан ч зохицуулагчид эрсдэлийн удирдлагын салбарт илүү их хөрөнгө оруулалт шаардах магадлалтай. Эдгээр хүчин зүйлсийг анхаарч үзвэл хүн бүр хөрөнгө оруулалтын хэрэгцээ, тэргүүлэх ач холбогдлыг ойлгож байгаа нь урам зоригтой хэвээр байна." Судалгаанаас зарим нэг сонирхолтой зөрчилдөөнийг олж илрүүлсэн - эрсдэлийн менежерүүд ажлаа хийхэд шаардлагатай бүх мэдээллээр хангаж чадаагүй системд харьцангуй сэтгэл хангалуун байдаг бололтой.

2.2 Дотоодын бодит байдалд эрсдэлийн удирдлага

ОХУ-ын Төв банкны 2004 оны 6-р сарын 23-ны өдрийн 70-Т тоот "Банкны ердийн эрсдэлүүдийн тухай" захидлын дагуу банкны эрсдэлийг "зээлийн байгууллага алдагдал хүлээх төрөлхийн боломж (магадлал)" гэж ойлгодог. эсвэл) дотоод хүчин зүйл (байгууллагын бүтцийн нарийн төвөгтэй байдал, ажилчдын мэргэшлийн түвшин, байгууллагын өөрчлөлт, боловсон хүчний эргэлт гэх мэт) болон (эсвэл) гадаад хүчин зүйлээс (эсвэл) тааламжгүй үйл явдлын улмаас хөрвөх чадвар муудсан. зээлийн байгууллагын эдийн засгийн нөхцөл, ашигласан технологи гэх мэт).

Жил бүр Оросын банкууд өөрсдийн үйл ажиллагаанаас үүдэлтэй эрсдэлийн менежментэд илүү их анхаарал хандуулдаг боловч ихэнх тохиолдолд эрсдэлийн удирдлагын гол бөгөөд цорын ганц чиглэл нь зээлийн эрсдэлийн менежмент юм. ОХУ-ын банкны практикт зээлийн эрсдэлийг бууруулах хамгийн түгээмэл арга бол зээлдэгч барьцаа хөрөнгө (үл хөдлөх хөрөнгө) төлөх явдал байдаг бол зээлийн эрсдэлийн менежментээс үүссэн зээл ба барьцаа хөрөнгийн хоорондын рефлексийн харилцааг харгалзан үздэггүй. . Энэ нөлөөг анх удаа Ж.Сорос рефлексийн ерөнхий онолынхоо онцгой тохиолдол болгон системтэйгээр шинжилжээ. Барьцааны хөрөнгийн бодит үнэ цэнийг тодорхойлоход тулгардаг гол бэрхшээл нь зах зээлийн үнэ нь хөвөгч үнэ бөгөөд эдийн засгийн мөчлөгийн үе шатаас хамаардагт оршино. Тиймээс зээлийн үйл ажиллагаа өндөртэй хүчирхэг эдийн засаг нь дүрмээр бол хөрөнгийн үнэлгээг нэмэгдүүлж, орж ирж буй орлогын хэмжээг нэмэгдүүлдэг бөгөөд энэ нь зээлдэгчийн зээлжих чадварыг тодорхойлоход тусалдаг; эдийн засгийн уналтын замд барьцаа хөрөнгийн үнэ хурдацтай буурч байна.

Зураг 1 - Зээлийн мөчлөгийн схем ба барьцааны үнийн динамик

Тиймээс барьцаа хөрөнгийн үнэ цэнийг зохих ёсоор үнэлэхийн тулд үндэсний эдийн засгийн нөхцөл байдлын ирээдүйн динамикийг харгалзан үзэх шаардлагатай. микро эдийн засгийн шийдвэр гаргах нь макро эдийн засгийн нөхцөл байдлаас хамаардаг. Энэ нь зээлийн байгууллагуудад зээлийн үр дүнтэй бодлого боловсруулахын тулд макро эдийн засгийн таамаглал хийх хэрэгцээг урьдчилан тодорхойлсон.

Тиймээс ОХУ-ын банкны системийг хөгжүүлэх, өрсөлдөх чадварыг нэмэгдүүлэхийн тулд дараахь зүйлийг хийх шаардлагатай байна.

эрсдэлийн удирдлагын үр дүнтэй тогтолцоог бүрдүүлэхэд ихээхэн ач холбогдол өгөх. Юуны өмнө энэ нь бүс нутгийн банкуудад хамаатай бөгөөд энэ асуудал нь тэдний өрсөлдөх чадвар, үйлчилгээний хүрээг өргөжүүлэх боломжуудтай шууд холбоотой юм.

эрсдэлд чиглэсэн банкны хяналтыг бий болгох, Базелийн хороо болон ОХУ-ын Банкны энэ чиглэлийн санаачлагыг дэмжих.

эрсдэлийн үнэлгээний чанарыг сайжруулж, үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог бүрдүүлнэ.

хөрвөх чадварын эрсдлийг бууруулахын тулд ОХУ-ын Банкны дахин санхүүжилтийн системд нэвтрэх боломжийг олгох.

холбооны түвшинд: банкны салбар дахь хямралын нөхцөл байдлын талаар эрт сэрэмжлүүлэх системийг бий болгох, тайланг оновчтой болгох.

банкны үйл ажиллагааг зохицуулах механизмыг шинэчлэх, Базелийн 2 зарчмыг хэрэгжүүлэх зардлын түвшинг бууруулах зэрэг банкны системийг Базел 2-д шилжүүлэхэд бэлтгэх.

Энэ чиглэлээр хийгдэж буй ажлын гол чиглэлүүдийн нэг нь ОХУ-ын зээлийн байгууллагуудын үйл ажиллагааны нягтлан бодох бүртгэл, тайлагнал, зохицуулалтын тогтолцоог дэлхийн жишигт ойртуулах явдал юм. ОХУ-д Базель 1-ийн заалтууд аль хэдийн нэг хэмжээгээр хэрэгжсэн бөгөөд Базель 2-ын гэрээний шинэ хувилбарыг нэлээд хялбаршуулсан хэлбэрээр хэрэгжүүлэхээр төлөвлөж байна. Үүний зэрэгцээ тэдгээрийн хэрэгжилтийн чанар хэвээр байна. маш их хүсч байна. ОХУ-ын Төв банк нь Базелийн хорооноос санал болгосон доод түвшинг хангасан зээлийн байгууллагуудад шаардлага тавьдаг тул олон зарчмыг практикт албан ёсоор тусгасан гэж үздэг.

“Банкны ердийн эрсдэлийн тухай” захидалд зах зээлийн эрсдэл гэдэг нь “зээлийн байгууллагын арилжааны багц болон үүсмэл санхүүгийн хэрэгслийн зах зээлийн үнэлгээний таагүй өөрчлөлтөөс үүдэн зээлийн байгууллага алдагдал хүлээх эрсдэл, түүнчлэн арилжааны гадаад валют ба/эсвэл үнэт металлын ханш."

Арилжааны банкинд энэхүү эрсдэлийн удирдлагын үр нөлөө нь юуны түрүүнд эрсдэлийн үнэлгээ, дүн шинжилгээ хийх арга, загвараар тодорхойлогддог. Өнөөдөр Оросын банкуудын тулгамдсан асуудлын нэг бол эрсдэлийн үнэлгээний аргуудыг хангалтгүй хөгжүүлж байгаа явдал юм. Энэ чиглэлээр банкууд Оросын санхүүгийн системийн мэдэгдэхүйц ялгаа, онцлог, түүний хөгжлийн түүхийг харгалзан гадаадын болон аль хэдийн батлагдсан аргыг ашиглах боломжгүй юм.

Оросын банкуудын хувьд нийтлэг асуудал бол мэдээллийн технологийн архитектурын нарийн төвөгтэй байдал бөгөөд үүний үр дүнд удирдлагын тайлангийн ихээхэн хэсгийг гараар, Excel-ийн макро гэх мэтээр бүтээдэг. Үүний үр дүнд банкны бүх хэлтэс дэх ажилтнуудын өсөлт нэмэгдэж байна. үйл ажиллагааны томоохон эрсдэлүүд. Энэ үйл явцыг сайжруулахын тулд мэдээллийн технологийн зохистой стратегийг боловсруулж хэрэгжүүлэх шаардлагатай. Энэ үйл явцад банкны бараг бүх хэлтэс оролцох ёстой. Энэ бол үнэтэй, урт хугацааны төсөл юм.

Интеграци шаардлагатай. Асуудлыг мэдээллийн агуулахыг бий болгохын тулд мэдээллийн нэгдсэн орон зайд үндэслэн шийдвэрлэх ёстой. Мэдээллийн агуулахын бүтцийг банк бүрдүүлэх ёстой гэдгийг л ойлгох хэрэгтэй. Тэрээр мөн мэдээллийг агуулахад хүргэх мэдээллийн эх үүсвэр, түүний дотор эрсдэлийн удирдлагын орон нутгийн системийг тодорхойлох ёстой. Мэдээжийн хэрэг, хэрэв локал системийн архитектурууд нээлттэй, мэдээлэлд хялбар хүртээмжтэй байвал асуудлыг шийдэж болно.

Оросын банкуудын хувьд бүх төрлийн эрсдэл, түүний дотор системийн эрсдэлийг стратегийн болон үйл ажиллагааны түвшинд, мөн банкны бүх бүтцийн хэлтэс, ажилтнууд, удирдлагыг нэгтгэсэн удирдлагын нэгдсэн системийг бий болгох нь маш чухал юм. Өнөөдөр АТМ-д бэлэн мөнгө байхгүй байгаа нь маргааш хугацаатай хадгаламж их хэмжээгээр гадагш урсаж, төлбөр хийх хугацаа хойшлох нь банк хоорондын зах зээл дэх хязгаарыг хаахад хүргэж болзошгүй гэдгийг санах нь зүйтэй. Ийм асуудлыг шийдвэрлэх нь тодорхой бөгөөд нарийн харилцаа холбоо, хямралаас урьдчилан сэргийлэх төлөвлөлт, дээд удирдлагын эрсдлийн удирдлагын ач холбогдлыг ухамсарлахтай холбоотой юм. Эдгээр бүх асуудлыг эрсдэлийн удирдлагын нэгдсэн системийн хүрээнд шийдвэрлэдэг.

Манай улсад эрсдэлийн удирдлага, ялангуяа нэгдсэн тогтолцоог бий болгоход харьцангуй бага анхаарал хандуулж байгааг мэргэжилтнүүдийн судалгаа харуулж байна. Санхүүгийн байгууллагын хэмжээ, гарал үүслээс хамааран хэд хэдэн ердийн дүрслэлийг ялгаж салгаж болно.

Нэгдүгээрт, санхүүгийн зах зээлийн хөгжил сул байна. Олон төрлийн дериватив байхгүй эсвэл маш хязгаарлагдмал хэмжээ нь банкуудад зах зээлийн эрсдэлээс хамгаалах, зээлийн эрсдэлээс ангижрах боломжгүй болгодог. Үүнтэй холбоотойгоор үүргийн баталгааны янз бүрийн хэлбэрүүд гарч ирдэг. Баталгаажуулалт байгаа эсэх нь зээлдэгчийн өндөр чанар гэсэн үг биш гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Үүний эсрэгээр, баталгааны нэхэмжлэл нь төлбөрийн чадварт эргэлзэж буйн нотолгоо юм. Үүний зэрэгцээ үүрэг хариуцлагыг баталгаажуулах хэрэгслийн нягтлан бодох бүртгэл, менежмент нь санхүүгийн зах зээл хөгжсөн тохиолдолд зайлсхийх боломжтой нэмэлт зардлыг үүсгэдэг. Нэмж дурдахад, ийм нөхцөлд хувьцааны үнийн динамикийн дүн шинжилгээнд үндэслэсэн зээлийн эрсдэлийн загварчлалыг (жишээлбэл, Moody's KMV) зарчмын хувьд Оросын зээлдэгчдэд ашиглах боломжгүй юм.

Хоёрдугаарт, улс орны зэрэглэл доогуур хэвээр байна. Барууны банкуудын дотоод үнэлгээний уламжлалт систем нь Оросын нөхцөлд бага зэрэг ашиг тустай байдаг, учир нь улс орны зэрэглэлийг оруулах нь тогтоосон үнэлгээг үр дүнтэйгээр тэглэж, тус тусын үзүүлэлтүүдийг нарийвчлан тооцоолох нь утгагүй юм.

Гуравдугаарт, эрсдэлийн менежерүүдийн ур чадвар хангалтгүй. Манай улсад эрсдэлийн менежерүүдийн мэргэшсэн мэргэжлийн сургалт бараг байдаггүй. Санхүүгийн шинжээчдийн гэрчилгээ олгох нь тэргүүлэгч компаниудын нийтээр хүлээн зөвшөөрөгдсөн практикийн нэг хэсэг боловч эрсдэлийн менежерүүдэд үүнтэй төстэй үйл явдал байдаггүй. Тиймээс өндөр боловсролтой эрсдэлийн менежерүүд ч эрсдэлийн удирдлагын практик, арга зүйн өөрчлөлтөд тэр бүр хурдан хариу үйлдэл үзүүлж чаддаггүй.

Дөрөвдүгээрт, хэт хөгжөөгүй гадаад мэдээллийн дэд бүтэц. Орос улсад зээлдэгчийн зээлийн түүхийг судлах нь туйлын хэцүү, өмчлөлийн бүтэц нь оффшор холдингуудтай холбоотой, удирдлагын мэдээллийн ил тод байдлын түвшин хангалтгүй байна. Энэ бүхэн нь зээлдэгчийн санхүүгийн байдалд дүн шинжилгээ хийх нь үндсэндээ өгөгдөлд тулгуурладаг болохыг харуулж байна нягтлан бодох бүртгэл, эдгээр нь ихээхэн хугацааны хоцрогдолтойгоор танилцуулагдсан бөгөөд зөвхөн Оросын нягтлан бодох бүртгэлийн тогтолцооны онцлогтой холбогдуулан бодит санхүүгийн байдлыг нөхцөлт байдлаар тусгасан болно. Олон орны банкуудад байдаг статистикийн аргыг ашиглахад ажиглалтын хугацаа хангалтгүй байх асуудал Орост онцгой хурцаар тавигдаж байна. Хамтарсан мэдээллийн сан байгуулах, мэдээлэл солилцоход түлхэц болох санхүүгийн байгууллагуудын холбоо бараг байхгүй байгаа нь энэ асуудлыг улам хүндрүүлж байна. Тиймээс ихэнх банкууд өөрсдийн материалд найдахаас өөр аргагүйд хүрч, цуглуулах арга нь боловсруулагдаж байна.

Тавдугаарт, хүчтэй холбоо байхгүй, банкуудын үйл ажиллагааны хэмжээ, хэмжээ бага байгаа нь томоохон төслүүдэд хөрөнгө оруулалт хийх, эсвэл зүгээр л өндөр чанартай эрсдэлийн удирдлагын арга хэрэгслийг эзэмшихэд саад болж байна. Эцэст нь, санхүүгийн болон санхүүгийн бус аж ахуйн нэгжүүдийг оролцуулан концернуудад нэгтгэх нь ноцтой саад бэрхшээл юм.

Онцгой байдлын үед банкны тодорхой эрсдэлийг удирдахын тулд хямралын үеийн цогц арга хэмжээг боловсруулж хэрэгжүүлдэг.

Хямралын нөхцөл байдлын цогц арга хэмжээг боловсруулах, хэрэгжүүлэх гол зорилго нь банкны үйл ажиллагааны тодорхой чиглэлийн төлөв байдал мэдэгдэхүйц доройтохоос урьдчилан сэргийлэх, эсвэл холбогдох банкны эрсдэлээс банкны хувьд чухал үнэ цэнэд хүрэхээс урьдчилан сэргийлэх явдал юм. .

Зорилго: банкны тодорхой эрсдэлийг цаг тухайд нь удирдах стандарт бус горимыг ашиглахыг хязгаарлах; тодорхой эрсдэлийн хөндлөнгийн нөлөөллийг багасгах, тэр дундаа тухайн эрсдэлийн Банкинд үзүүлэх нөлөөллийг бууруулах; ирээдүйд ижил төстэй хямралын нөхцөл байдал үүсэхээс урьдчилан сэргийлэх; Бизнесийн тодорхой чиглэл эсвэл холбогдох банкны эрсдэлийг зөвхөн ердийн журмын дагуу энэ бизнес эсвэл тодорхой эрсдэлийг удирдах боломжтой байдалд буцаах.

Эрсдэлийг бүрэн үнэлэх арга - стресс тест нь түүхэн загваруудын эсрэг зарчмыг ашигладаг: хувилбаруудыг ретроспектив өгөгдөлд огт оруулаагүй, харин эсрэгээр судлаачийн урьдчилан таамагласан загварчилсан бөгөөд энэ нь давуу болон сул талуудын нэг юм. аргын нэгэн зэрэг. Эдгээр нь зах зээлийн стрессийн ердийн зах зээлийн нөхцөл байдал дахь томоохон өсөлтийн субъектив хувилбарууд юм. Стресс тестийг ашиглах үндсэн зорилтууд нь онцгой нөхцөл байдалд Банкны болзошгүй ноцтой алдагдлыг нөхөх цогц арга хэмжээг тодорхойлох, тодорхой эрсдэлийг бууруулах, / эсвэл бууруулахад шаардлагатай арга хэмжээг боловсруулах явдал юм. сөрөг нөлөөэдгээр эрсдэлүүд. Стресс тестийн хэрэгслийг ашиглах үндсэн зарчим нь: тогтмол ашиглах, банкны төлөв байдалд ноцтой нөлөөлж болзошгүй бүх хувилбаруудыг авч үзэх.

өгөөжийн муруйг ± 100 суурь пунктээр зэрэгцүүлэн шилжүүлэх;

ханшийн муруйг ± 25 суурь пунктээр эргүүлэх;

хувьцааны индексийн өөрчлөлт ± 10%;

валютын ханшийн хөдөлгөөн ± 6%.

Стресс тестийн ашиг тус: Ямар ч хувилбарыг авч үзэх боломжтой; хувь хүний ​​хүчин зүйлийн нөлөөллийг тодорхойлох боломжийг танд олгоно; гэсэн асуултад хариулав: Үлдсэн тохиолдлын хувьд хамгийн муу нь юу болох вэ? Стресс тестийн сул тал: хувилбарууд нь үндэслэл муутай, субъектив; хувилбарууд нь багцын бүтцээр тодорхойлогддог бөгөөд өөрчлөгдсөн бүтэцтэй багцад байж болох эрсдлийг тооцдоггүй; алдагдлын магадлалыг тооцохгүйгээр зөвхөн хэмжээг үнэлдэг; олон тооны эрсдэлт хүчин зүйл бүхий том багцыг шинжлэхэд тохиромжгүй. Стресс тестийн давтамж нь ерөнхийдөө зургаан сард нэгээс багагүй байх ёстой.

ОХУ-ын Банк "Зээлийн байгууллагуудын стресс тестийн практикийн тухай" судалгааны үр дүнг нэгтгэн дүгнэв (Хавсралт К). Судалгаанд хамрагдсан ихэнх зээлийн байгууллагууд (78%) нь стресс тест хийдэг. Эдгээрээс банкуудын 91% нь стресс тестийг зохион байгуулахдаа ОХУ-ын Банкнаас санал болгосон арга барилыг ашигладаг. Стресс тестийн явцад банкуудын хөрвөх чадварын эрсдэл 92%, зээлийн эрсдэл 84%, зах зээлийн эрсдэл 82% байна. Үйл ажиллагааны эрсдэлийг зээлийн байгууллагуудын тал орчим хувь нь стресс тест хийдэг. Стресс тестийг банкууд эрсдэлийн төрлөөр дунджаар дараах давтамжтайгаар хийдэг: зээлийн эрсдэл - жилд 6 удаа, зах зээлийн эрсдэл - жилд 5 удаа (өдөрт 3 банк), хөрвөх чадварын эрсдэл - жилд 9 удаа (өдөрт 7 банк) ), үйл ажиллагааны эрсдэл - жилд 7 удаа. Ерөнхийдөө явуулсан судалгааны үр дүн нь зээлийн байгууллагуудын стресс тестийн аргыг ашиглахад ихээхэн эерэг динамикийн талаар ярих боломжийг бидэнд олгож байна. Үүний зэрэгцээ Оросын эрсдэлийн удирдлагын практик, ялангуяа стресс тестийг ашиглах нь олон улсын арга барилд аажмаар ойртож байна (Европт стресс тест нь эрсдэлийн удирдлагын салшгүй хэсэг юм).

Зээлийн хүүгийн эрсдлийн үнэ цэнийг тооцох үүрэгтэй зээлийн байгууллагуудын стресс тест нь ерөнхийдөө авч үзэж буй бүлгийн хувьд 2005 онд хүүгийн эрсдэлд мэдрэмтгий байдал нэмэгдсэнийг харуулж байна: энэ оны эхний байдлаар болзошгүй алдагдал Өнгөрсөн оны эхэнд 4.8% байсан бол хөрөнгийн 5.5% -ийг эзэлж байна. Энэ нь зээлийн байгууллагуудын худалдааны багцын хэмжээ өссөнтэй холбоотой юм. Үүний зэрэгцээ, хэлэлцэж буй хувилбар хэрэгжвэл банк тус ​​бүр ноцтой хохирол амсаж магадгүй юм.

ОХУ-д банкууд одоогоор Базель II-ийн дагуу эрсдэлийг дөнгөж үнэлж эхэлж байгаа бөгөөд энэ чиглэлээр туршлага хуримтлуулж эхэлж байна. <#"justify">Нэг зээлдэгч эсвэл холбогдох зээлдэгчийн хамгийн дээд хэмжээг (N6) банкны өөрийн хөрөнгийн хувиар тогтооно. Эрсдэлийн хэмжээг тодорхойлохдоо тухайн зээлдэгчид банкнаас олгосон зээл, зээлийн нийт дүн, түүнчлэн нэг зээлдэгчид олгосон баталгаа, батлан ​​даалтын дүнг харгалзан үзнэ.

Н6 = КРз * 100% / К,

энд КРз - банкнаас зээлдэгчид тавьсан нэхэмжлэлийн нийлбэр дүн; K нь банкны капитал юм.

H6 стандартын зөвшөөрөгдөх дээд хэмжээ нь 25% байна. OJSC Promsvyazbank нь нэг зээлдэгч эсвэл холбогдох зээлдэгч H6-д хамгийн их өртөх стандартыг зөрчөөгүй.

"Промсвязбанк" ХК-ийн бүх үйл ажиллагаа нь компьютержсэн бөгөөд энэ нь ажилчдын ажил, чиг үүргийг ихээхэн хялбаршуулдаг.

Автоматжуулсан ажлын станцыг ашиглах нь баримт бичгийн урсгалын зардлыг хэд хэдэн удаа бууруулж, баримт бичиг бэлтгэх хурд, чанарыг нэмэгдүүлж, баримт бичгийн урсгалын зохион байгуулалтын бүтцийг оновчтой болгож, улмаар удирдлагын үр ашгийг нэмэгдүүлдэг.

Банкны үйл ажиллагаанд ашигладаг технологийн жишээнд:

"Клиент-сервер" загварт суурилсан мэдээллийн сан (ихэвчлэн Windows 7 болон Oracle мэдээллийн санг ашигладаг);

Банк хоорондын төлбөр тооцооны харилцан холболтын хэрэгсэл; Интернет эсвэл виртуал банк гэж нэрлэгддэг төлбөр тооцооны үйлчилгээ;

Зарчмуудыг ашиглан банкны шинжээч, аналитик систем хиймэл оюунболон бусад олон.

Банк нь WINDOWS 7 систем болон Microsoft Word, Microsoft Excel, BISquit, Analyst зэрэг програмуудыг ашигладаг бөгөөд 1С: Enterprise програмыг ашигладаг. Энэ нь нягтлан бодох бүртгэлийн дизайнерын хувьд ийм төрлийн хөтөлбөрт багтдаг.

Энэхүү систем нь бүх нийтийн ажлын хэсэг хэлбэрээр хийгдсэн бөгөөд тохиргоог ашиглан та ямар ч компанид тохирох програм хангамжийн системийг хийж болно. Бусад системүүдийн нэгэн адил энэ нь хэрэглэгчийн ажлыг хөнгөвчилдөг. Тус аж ахуйн нэгж нь дотоод сүлжээний системийг суурилуулж, нэвтрүүлсэн бөгөөд энэ нь дэлхийн компьютерийн сүлжээнд (Интернет) нэвтрэх боломжтой мэдээллийн нэгдсэн орон зайг бүрдүүлдэг бөгөөд энэ нь ирж буй болон гарч буй мэдээллийн үйл ажиллагааны боловсруулалтыг нэмэгдүүлэх, бүх хэлтсийн уялдаа холбоотой ажлыг хангах боломжийг олгодог. аж ахуйн нэгжийн, мөн бэлэн тооцоолох хэрэгслийг үр дүнтэй ашиглах.

Банкны эрсдэлийн удирдлагын арга зүй

Үе шатын нэр Арга зүй Үүсмэл хэрэгсэл (хэрэгсэл) Тодорхойлох Эрсдэлийн зураг Эрсдэл үүсэх үр дагаврыг үнэлэх Үнэлгээний арга Үнэлгээний арга Тооцоолол, таамаглал Удирдлагын нөлөөллийн талаар шийдвэр гаргах Эрсдэлийн байрлалын удирдлагын арга Хязгаар, нөөц, стандарт Хяналт Хяналтын арга Торгууль, шийтгэл, өөрчлөн байгуулалт, залруулга

Энэхүү механизмын үйл ажиллагааны гол зарчим нь банкны эрсдэлийн удирдлагын үйл явцад оролцдог бүх бүтцийн хэлтэс, коллегийн байгууллагын зорилго, үүрэг, чиг үүрэг, эрх мэдлийн тодорхой зохицуулалт хэвээр байна. Банкны эрсдэлийн удирдлагын үйл явцын онцгой эрх бол хариуцлагын төвүүдийг хуваарилах явдал бөгөөд тус бүр нь энэ үйл явцад тодорхой үүрэг гүйцэтгэдэг.

Банкны автоматжуулсан систем гэдэг нь банкны үйл явц буюу түүний нэг хэсгийг хэрэгжүүлдэг мэдээлэл, боловсон хүчин, автоматжуулалтын хэрэгслийн багц юм. Энэхүү ойлголт нь мэдээллийг баримтат хэлбэрээр боловсруулах орчин үеийн арга барилтай сайн нийцэж байгаа бөгөөд баримт бичиг нь түүнийг таних боломжийг олгодог дэлгэрэнгүй мэдээлэл бүхий материал зөөгч дээр бичигдсэн мэдээлэл гэж тооцогддог. Иймд баримт бичиг нь зөвхөн цаасан дээрх бичвэр, зураг биш, бас биет зөөгч дээрх файл, мэдээллийн сан дахь бичлэгийн мөр юм. Иймд банкны мэдээллийн системийг мэдээлэл, боловсон хүчин, материал зөөгч, автоматжуулалтын тоног төхөөрөмж, мэдээлэл боловсруулах техник, технологийн шийдлүүдийн цогц гэж тодорхойлох нь илүү оновчтой болно. Хуучирсан програм хангамж нь эрсдэлийг нэмэгдүүлэхэд хүргэдэг тул мэдээллийн системийг сайжруулах шаардлагатай байна. Эрсдэлийн менежерүүд болон санхүүгийн шинжээчдийн ажлыг хурдан шуурхай шийдвэр гаргахын тулд автоматжуулж болно. Шинэ үеийн программууд нь компьютерт зориулсан стандарт функцуудтай бөгөөд дараахь боломжийг олгодог.

Анхны мэдээллийн найдвартай байдлыг шалгах, зээлийн эрсдэлд дүн шинжилгээ хийх төрөл бүрийн аргуудыг бий болгож, шуурхай засварлах, байгууллагын үйл ажиллагаанд дотоод болон зайнаас санхүү, эдийн засгийн шинжилгээ хийх, тэдгээрийн санхүүгийн тогтвортой байдал, төлбөрийн чадварыг үнэлэх, хүлээн зөвшөөрөгдөх эрсдэлийн түвшинг үнэлэх, байгууллагуудыг харьцуулах. заасан шалгуурын дагуу төрөл бүрийн зэрэглэл, зэрэглэл гаргах, байгууллагуудын ангилал хийх;

Хүснэгт болон график өгөгдлийн танилцуулгыг дүрслэх материал болгон ашиглан төрөл бүрийн текстийн санал бодол, аналитик тайлан, мэргэжлийн дүгнэлт гаргах;

санхүүгийн тогтвортой байдал, төлбөрийн чадварт дүн шинжилгээ хийх янз бүрийн аргыг ашиглан нэг буюу хэд хэдэн зээлдэгч байгууллагын зээлийн хязгаарын утгыг тооцоолох;

хүчин зүйлийн төрөл бүрийн аргыг хэрэглэх ба регрессийн шинжилгээолон тооны регрессийн аргуудыг (логит ба пробит регрессийн аргыг ашиглах гэх мэт) ашиглан аналитик үзүүлэлтүүдийн харилцан хамаарлыг үнэлэх, янз бүрийн үнэлгээ, онооны системийг автоматаар байгуулах, ROC муруй шинжилгээний механизмыг ашиглан баригдсан системийг баталгаажуулах процедурыг хийх;

VaR үзүүлэлтийн үнэ цэнийг үнэлж, зээлийн болон зах зээлийн (хүүгийн түвшин, валют, хувьцаа) эрсдэл, түүнчлэн хөрвөх чадварын эрсдэлийг харгалзан янз бүрийн санхүүгийн багцад стресс тест хийх журмыг хэрэгжүүлэх.

Энэ нь үнэтэй, цаг хугацаа шаардсан журам боловч эрсдэлийн удирдлагын үр дүнтэй тогтолцоог бий болгох шаардлагатай.

Бодлогын зорилтыг хэрэгжүүлэхийн тулд Банкны дээд удирдлагын байгууллага, тус банкны эрх бүхий байгууллага, бүтцийн нэгжүүд дараахь чиглэлээр эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоонд оролцдог.

) Хувьцаа эзэмшигчдийн хурал нь Банкны үйл ажиллагаанд шаардагдах хөрөнгийн хэмжээний хэрэгцээг ойлгодог.

) Банкны Хяналтын зөвлөл нь банкны үйл ажиллагаанаас үүдэлтэй банкны үндсэн эрсдэлүүдийг ойлгодог бөгөөд Бодлогын зорилгоор Банкны хяналтын Базелийн хорооны зөвлөмжийн дагуу зээлийн эрсдэл, зах зээлийн эрсдэл (түүний дотор хүүгийн эрсдэл) гэж ойлгодог. ), үйл ажиллагааны эрсдэл, хөрвөх чадварын эрсдэл; энэхүү бодлогын хэрэгжилтийн үр нөлөөг тогтмол (гэхдээ жилд нэгээс доошгүй удаа) үнэлдэг; банкны бизнес төлөвлөгөөг батлах; дотоод аудитын албаны үйл ажиллагаанд хяналт тавьдаг.

) Банкны Удирдах зөвлөл энэ төлөвлөгөөг хэрэгжүүлэх явцад Банкны эдийн засгийн орчин, санхүүгийн байдал, банкны эрсдэлд өртөж байгаа болон учирч болзошгүй банкны эрсдэлийг харгалзан үзсэн банкны бизнес төлөвлөгөөний төслийг хэлэлцэнэ; Банкны үйл ажиллагаанаас үүдэлтэй банкны эрсдэлийг ойлгодог; банкны эрсдэлийн зөвшөөрөгдөх түвшинг тодорхойлдог; Хяналтын зөвлөлд банкны бизнес төлөвлөгөөний хэрэгжилтийн талаарх мэдээллээр хангана.

) Дотоод аудитын газар нь банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны үйл ажиллагаанд бие даасан хяналт тавьж, банкны ажилтнуудын явуулж буй үйлдэл, үйл ажиллагаа нь одоогийн хууль тогтоомж, банкны орон нутгийн дүрэм журам, тайлангийн шаардлагад нийцэж байгаа эсэхийг тодорхойлдог. Банкны Хяналтын зөвлөл болон Банкны Удирдах зөвлөлд өргөн мэдүүлнэ; Бодлогын үр дүнтэй хэрэгжилтийг үнэлэх, банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоонд хяналт тавихад шаардлагатай баримт бичиг, тайлан, анхан шатны баримт, бусад мэдээллийг банкны бүтцийн хэлтэс (салбар) -аас цаасан болон (эсвэл) цахим хэлбэрээр (шаардлагатай бол) хүлээн авах; банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны үр ашгийг дээшлүүлэх арга хэмжээг (бодлогод заагаагүйг оруулаад) боловсруулж хэрэгжүүлдэг.

) Эрсдэлийн удирдлагын бодлого, журмын хэрэгжилтэд хяналт тавих үүрэг бүхий банкны эрсдэлийн удирдлагын салбар нь банкны эрсдэлд хяналт тавьж, банкны эрсдэлд дүн шинжилгээ хийж, үнэлгээ хийж, одоогийн мөрдөж буй журмын дагуу банкны эрсдэлд стресс тест хийж, банкны эрсдэлийг нэмэгдүүлж буй хүчин зүйлүүдэд дүн шинжилгээ хийх; банкны эрсдэлийн түвшинг үр дүнтэй удирдах, хязгаарлах (бууруулах) арга хэмжээг боловсруулах.

Банкны зохион байгуулалтын бүтцийг шинэчлэх (банкны шинэ бүтээгдэхүүн нэвтрүүлэх) нь банкны шинэ бүтцийн хэлтэс (салбар) (банкны шинэ бүтээгдэхүүн) -д үүсч болзошгүй банкны эрсдлийн шинжилгээг харгалзан хийгдэж байна.

Банк 2013 онд үйл ажиллагаа, зээл, зах зээлийн болон хөрвөх чадварын эрсдэлийн түвшинг тодорхойлон, үнэлж, хяналт тавьж ажилласан.

Хөрвөх чадварын шаардлагатай түвшинг хадгалахад банкны эх үүсвэрийн өсөлт, түүнчлэн банкны активын бүтцэд хөрвөх чадвартай активын түвшин (хөрвөх чадварт суурилсан) нөлөөлсөн.

01.01.13-ны байдлаар банкны хөрвөх чадварын нийт активын харьцаа (ОХУ-ын Төв банкнаас тогтоосон стандартаар - 20-оос доошгүй%) 37.0% байна.

Зээлийн эрсдэл. 2013 оны туршид банк нь ОХУ-ын Төв банкнаас тогтоосон зээлийн эрсдэлийг хязгаарлах бүх стандартыг дагаж мөрдсөн. Хэрэв ОХУ-ын Төв банкнаас баталсан зээлийн эрсдэлийн бүх шалгуур үзүүлэлтийг хангасан бол зээлийн эрсдэлийн түвшинг хүлээн зөвшөөрөх боломжтой гэж үзнэ.

2013 оны эхний хагас жилийн цэвэр ашиг 5,121 тэрбум рубль болсон нь өмнөх оны мөн үеийнхээс (2013 оны 6-р сарын 30-ны байдлаар 920 сая рубль) мэдэгдэхүйц өндөр байна.

Банкны зээлийн багцын хэмжээ тогтворжиж, хагас жилийн үр дүнгээр 64.807 сая рубль болж, 4.4%-иар буурсан (2012 оны 12-р сарын 31-ний байдлаар 67.802 сая рубль байсан).

Банкны үйл ажиллагааны орлого 2010 оны 6 сарын байдлаар 5.2%-иар өсч 12.158 сая рубль болжээ. (2012 оны 6-р сарын 30-ны байдлаар - 11.561 сая рубль)

Банк нь төлбөрийн чадварын тэнцвэртэй байр суурьтай бөгөөд энэ нь өр төлбөрөө үр дүнтэй удирдах боломжийг олгодог. Мөнгө ба түүнтэй адилтгах хөрөнгийн хэмжээ 10.8 тэрбум гаруй рубль, өндөр хөрвөх чадвартай бондын багц 8.9 тэрбум рубль байна. 12 сарын нийт цэвэр позиц 30.2 тэрбум рубль байна. 2013 оны 6-р сарын 30-ны байдлаар.

Банкны пассив дахь хадгаламж, харилцах дансны эзлэх хувь 2009 оны эцэст 17%-д хүрч байсан бол 27%-д хүрчээ.

Өөрийн хөрөнгийн хэмжээ жилийн хугацаанд 27.7% -иар өсч, 28.791 сая рубльд хүрсэн (2012 оны 6-р сарын 30-ны байдлаар - 22.541 сая рубль). 2013 оны 6-р сарын 30-ны байдлаар CAR-ийн өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээ 37.9% (2013 оны 12-р сарын 31-ний байдлаар CAR - 36.4%) байна. Энэ нь нийт банкны системийн хувьд хамгийн өндөр хүүгийн нэг юм.

Банкны эрсдэлийн удирдлагын үр дүнтэй бодлого нь зээлийн багцын чанарыг мэдэгдэхүйц сайжруулах боломжийг олгосон: 90 хоногоос дээш хугацаа хэтэрсэн зээлийн хэмжээ (2012 оны 12-р сарын 31-ний байдлаар 12.9%) зээлийн багцын 9.7% -ийг эзэлж байна. 2013 оны 6 сарын байдлаар эрсдэлийн зардал жилд 4.2% хүртэл буурсан (2012 оны 12-р сарын 31-ний байдлаар 11.9%)

Промсвязьбанк нь хэрэглээний зээлийн сегмент дэх зах зээлийн 27 орчим хувь, зээлийн картын сегментэд 6.2 хувьтай, хэрэглээний зээлийн сегмент дэх Оросын хамгийн амжилттай банкуудын нэг юм.

Банк 2013 оны 2-р улиралд өрсөлдөх чадвартай зээлийн бүтээгдэхүүн санал болгосноор зээлийн багцаа тогтворжуулсан. Банкны зээлийн багц төрөлжсөн хэвээр байгаа бөгөөд 64,807 сая рубль байна. 2013 оны 6-р сарын 30-ны байдлаар. Багц дахь хэрэглээний зээлийн эзлэх хувь 41.2% (26.731 сая рубль), зээлийн картын эзлэх хувь - 22.3% (14.435 сая рубль), бэлэн мөнгөний зээлийн эзлэх хувь - 16.6% (10.747 сая рубль), ипотекийн зээл - 11.7 хувь байна. % (7.571 сая рубль), автомашины зээл - 2.5% (1.651 сая рубль), аж ахуйн нэгжийн зээл - 5.7% (3.672 сая рубль).

Промсвязьбанкны өрсөлдөх давуу талуудын нэг нь 2013 оны 6-р сарын 30-ны байдлаар 18.6 сая гаруй хүнтэй харилцагчийн бааз юм. Энэ нь банкинд бүтээгдэхүүн, үйлчилгээгээ үр ашигтай хооронд нь борлуулах боломжийг олгодог.

Эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог тасралтгүй сайжруулсны үр дүнд зээлийн багцын чанар эерэг динамикийг харуулсаар байна. Энэ нь Банкинд найдвартай харилцагчдыг татах, эрсдэлийг үр дүнтэй удирдах боломжийг олгосон. 90 хоногоос дээш хугацаа хэтэрсэн өрийн түвшин мэдэгдэхүйц буурч 9.7% болж (2012 оны 12-р сарын 31-ний байдлаар энэ үзүүлэлт 12.9% байсан). Банк нь нөөц бүрдүүлэхдээ консерватив хандлагыг баримталдаг уламжлалтай. Нөөцийн чанаргүй зээлийн харьцаа 98% байна.

Тиймээс Промсвязбанкны санхүүгийн ерөнхий байдлыг тогтвортой гэж тодорхойлж болно. Санхүүгийн үр дүнд чухал нөлөө үзүүлсэн гол хүчин зүйлүүд болон эдийн засгийн үйл ажиллагаань банкны зах зээлийн нөхцөл байдлын өөрчлөлтөд идэвхтэй хариу үйлдэл үзүүлэх, зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үйл явцыг тасралтгүй сайжруулах, бүтээгдэхүүний параметрүүдийг оновчтой болгох замаар бизнесийг оновчтой болгох, активын чанарыг хадгалах арга хэмжээг шуурхай авах чадвар юм.

Банкны ширүүн өрсөлдөөний нөхцөл нь нэг талаас аж ахуйн нэгжийн үйлчлүүлэгчдийг татахын тулд зээлийн байгууллагуудаас зээлийн зээл олгох талаар шуурхай шийдвэр гаргахыг шаарддаг, нөгөө талаас эдийн засгийн бодит секторт зээл олгохтой холбоотой зээлийн өндөр эрсдэлүүд. , сайжруулсан технологи боловсруулж, хэрэгжүүлэх хэрэгцээг төлөвшүүлж, зээлийн чадвараа чанартай, үйлчлүүлэгчдэд хүлээн зөвшөөрөгдсөн хугацаанд үнэлж чаддаг. Зээлдэгчдийн зээлийн эрсдэлийг үнэлэх үр ашиг, чанарыг хослуулах асуудлыг шийдвэрлэхийн тулд зээлийн эрсдэлийн түвшинг тодорхойлоход чиглэсэн корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн зээлийн чадварыг хурдан үнэлэх аргачлалыг боловсруулах хувилбаруудын нэгийг санал болгож байна. санхүүгийн харьцааны талаар. Энэхүү аргачлалыг зээлдэгчийн зээлжих чадварыг үнэлэх үнэлгээний аргачлалын үндсэн дээр боловсруулсан бөгөөд энэ аргын шинжилгээнд илэрсэн дараах гол дутагдалтай талууд, тухайлбал: санхүүгийн үндсэн үзүүлэлтүүдийн тогтолцоог сонгох дур зоргоороо; бусад харьцааны утгыг үл харгалзан үйлчлүүлэгчийг дампуурал зарлах үндэслэл болох санхүүгийн харьцаа нь санал болгож буй утгатай нийцэхгүй байх; корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн үйл ажиллагааны салбарын онцлогийг харгалзан үзэхгүй байх; санхүүгийн үзүүлэлтүүдийн тогтолцооны ээдрээтэй байдал.

Санал болгож буй аргачлал нь корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн санхүүгийн байдлыг төдийгүй менежментийн түвшин зэрэг үйл ажиллагааны чанарын хүчин зүйлийг харгалзан тэдний зээлийн чадварыг үнэлэх нэгдсэн арга барилын ач тусыг үгүйсгэхгүй гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. , зээлсэн гүйлгээний шинж чанар, эзэмшигчдийн бүтэц гэх мэт. Гэсэн хэдий ч зээлдэгчийн үйл ажиллагааны чанарын шинж чанар нь зээлийн эрсдэлийн түвшинд үзүүлэх нөлөөг практик болон шинжлэх ухааны ном зохиолд хангалттай судлаагүй байгаа тул аливаа үндэслэлтэй хэлбэрээр албан ёсны болгоход хэцүү байдаг. Математик болон статистик загваруудын хувьд чанарын хүчин зүйлийг техникт оруулахыг зөвлөдөггүй гэж бид үзэж байна. Сонгосон санхүүгийн үзүүлэлтүүдийн систем нь хоёр үндсэн шалгуурыг хангасан байх ёстой: коэффициентүүд нь үйлчлүүлэгчийн санхүүгийн байдлыг хамгийн бүрэн тодорхойлох ёстой; коэффициентүүд бие биенээ аль болох бага давхцах ёстой. Арилжааны банкны харилцагчдад зээл олгохдоо эрсдэлийг шууд үнэлэх аргачлалын үндэс болсон санхүүгийн 9 харьцааны нэг хэсэг болох шалгуур үзүүлэлтийн тогтолцоог тодорхойлъё. Санал болгож буй утга, аргачлалд багтсан санхүүгийн үзүүлэлтүүдийн эдийн засгийн утгыг 3-р хүснэгтэд үзүүлэв.

Үзүүлэлтийн тэмдэглэгээ Харьцааны нэр Эдийн засгийн утга Үзүүлэлтийн санал болгож буй утга Худалдаа Үйлдвэрлэл1автономи Зээлийн хөрөнгөөс хараат бус байдлын түвшинг тодорхойлдог> 0.1> 0.3х2 урсгал хөрвөх чадвар Үйлчлүүлэгчийн эргэлтийн хөрөнгийн зардлаар одоогийн үүргээ биелүүлэх чадварыг 1-ээс 2 хүртэлх хувиар илэрхийлнэ. Санхүүжүүлсэн борлуулалтын нэг хэсгийг цэвэр ашиг 1 рубльээс авсан. борлуулалтын орлого дунджаар> 0.15 дундаж> 0.1х5 дансны эргэлт Богино хугацаат авлагын дундаж хугацаа дунджаар 45 хоног дунджаар 30 хоног х6 дансны эргэлтийн дундаж хугацаа харуулна. өглөг дунджаар 60 хоног х7 дундаж бэлэн бүтээгдэхүүний эргэлт хоног дунджаар 15 хоног х8 хамрах хүрээ Үйлчлүүлэгчийн үндсэн үйл ажиллагааны урсгалын зардлаар банкны зээлээ төлөх чадварыг тодорхойлдог 2х9 орлогод мөнгөн хөрөнгийн бүрэлдэхүүн хэсэг Борлуулалтын орлогод эзлэх мөнгөн дүнг харуулна1

Аргачлалын коэффициентийг тооцоолохын тулд үйлчлүүлэгчид тайлан баланс (маягт No1), орлогын тайлан (маягт No2), мөнгөн гүйлгээний тайлан (маягт) гэсэн гурван төрлийн санхүүгийн тайлан гаргахад хангалттай гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. дугаар 4).

Үндэслэсэн харьцуулсан шинжилгээОХУ-ын таван арилжааны банкны корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн зээлжих чадварыг үнэлэх аргачлал, санхүүгийн 9 үзүүлэлт бүрийн утгыг өөрчлөх интервалыг тогтоож, эдгээр интервалд тохирох онооны тоог зааж өгсөн. Үүний зэрэгцээ коэффицентийн утгын интервалыг корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн салбарын онцлогт тохируулан тохируулсан. Арилжааны банкуудын үйлчлүүлэгчдийн дунд эдийн засгийн тодорхой салбаруудын төлөөлөл ихэвчлэн олддог тул худалдаа, үйлдвэрлэлийг үндсэн салбараар сонгосон.

Арилжааны банкны харилцагч байгууллагуудын зээлжих чадварыг шууд үнэлэх аргад санхүүгийн үзүүлэлт бүрийн жинг тодорхойлох.

Арилжааны таван банкны аж ахуйн нэгжийн үйлчлүүлэгчдийн зээлжих чадварыг үнэлэх аргууд дахь санхүүгийн үзүүлэлтүүдийн жингийн харьцуулсан дүн шинжилгээнд үндэслэн бид тус бүрийн жингийн дундаж утга, боловсруулсан үнэлгээнд энэ үнэ цэнэд тохирох байрыг тодорхойлно. арга зүй.

Хүснэгт 4 - Арилжааны банкны аж ахуйн нэгжийн харилцагчдын зээлжих чадварыг шуурхай үнэлэх аргачлалын санхүүгийн үзүүлэлтүүдийн эзлэх хувь буурах дарааллаар

Үзүүлэлтийн тэмдэглэгээ Харьцааны нэр Аргачлал дахь индексийн байр Загвар дахь үзүүлэлтийн жин (W) х1 урсгал хөрвөх чадвар 10.18х2 борлуулалтын ашиг 20.14х3 хамрах хүрээ 20.14х4 бие даасан байдал 30.12х5 дансны авлагын эргэлт 40.1х6 өөрийгөө санхүүжүүлэх дансны эргэлтийн хувь хэмжээ1х70,. 08

Хуваарь боловсруулахын тулд бид корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн зээлжих зэрэглэлийг тооцоолох томъёог ашиглаж, 1-р томъёоны дагуу санал болгож буй аргачлалын дагуу үйлчлүүлэгч авах боломжтой хамгийн бага (хамгийн их) оноог тооцоолно.

(1)

хаана Rj - санхүүгийн үзүүлэлтүүдийн нийт үнэлгээ, оноо ( зээлийн үнэлгээ); Вж - бүлгийн i-р үзүүлэлтийн жин; Пи - бүлгийн i-р үзүүлэлтийн үнэлгээ, оноо; n нь үзүүлэлтүүдийн тоо юм.

Байгууллагын үйлчлүүлэгчдийн зээлийн чадварын 5 ангиллыг тогтооцгооё (хүснэгт 5).

Хүснэгт 5 - Арилжааны банкны харилцагч байгууллагын зээлийн эрсдэлийг үнэлэх масштаб

Онооны тоо (R) Эрсдлийн бүлэг Эрсдлийн бүлгийн шинж чанар 801-ээс дээш Зээлийн эрсдэлийн доод түвшин 60-аас 802 хүртэл Зээлийн эрсдэлийн түвшин 40-өөс 603 хүртэл Зээлийн эрсдэлийн дундаж түвшин 20-оос 404 хүртэл Эрсдлийн өндөр түвшин 205-аас бага Маш өндөр түвшин эрсдэлтэй

Санхүүгийн есөн харьцааны тооцоонд үндэслэн корпорацийн харилцагчдад зээл олгох эрсдэлийн түвшинг шууд үнэлэх аргачлал нь одоогоор ХК-д хэрэглэгдэж буй цогц аргачлалаас дараахь давуу талуудтай. Промсвязьбанк .

нэг зээлдэгчийн зээлийн эрсдэлийг үнэлэхэд шаардагдах хугацааг багасгах;

Байгууллагын харилцагчдад зээл олгоход анхаарах хүчин зүйлсийн тоо буурсантай холбоотойгоор нэг зээлийн хүсэлтийг хэлэлцэх хугацаа багасч байна.

үйлчлүүлэгчийн баазыг нэмэгдүүлэх;

ХК-д хэрэглэгдэж байгаа аргачлалын шаардлага хангаагүй хэд хэдэн байгууллагын үйлчлүүлэгчид бий Промсвязьбанк ... Санал болгож буй аргачлал нь зээлийн эрсдэлийн түвшинг үнэлэхдээ бусад хүчин зүйлийг харгалзан үздэг. Иймээс зарим корпорацийн үйлчлүүлэгчид зээлийн бүтээгдэхүүн авахад хангалттай зээлийн эрсдэлийн үнэлгээ авч болно. Санхүүгийн харьцаа нь боломжит зээлдэгчийн санхүүгийн байдлыг үнэн зөв тодорхойлдог тул асуудалтай зээлийн тоо нэмэгдэх эрсдэл бага байна.

субъектив байдлын дутагдал;

Санал болгож буй аргачлал нь субъектив хүчин зүйлсийг харгалздаггүй. Зээлийн хэлтсийн ажилтнуудын нөлөөлөл хамгийн бага байна. Санал болгож буй аргын дагуу үнэлгээ нь илүү бодитой юм.

боловсон хүчний мэргэшилд тавигдах шаардлагыг бууруулсан;

Илүү энгийн арга нь зээлийн эрсдлийн түвшинг үнэлэхэд гарах алдааны тоог багасгахад тусалдаг.

санхүүгийн үзүүлэлтүүдийн системийг хялбаршуулсан;

Санхүүгийн үзүүлэлтүүдийг багасгах нь зээлийн эрсдэлийн түвшинг үнэлэх журмыг хялбарчлахад тусалдаг.

Корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн үйл ажиллагааны салбарын онцлогийг харгалзан үздэг бөгөөд энэ нь үнэлгээний үнэн зөв, чанарт эерэг нөлөө үзүүлдэг.

Эцэст нь хэлэхэд, энэхүү аргачлалын үр нөлөөг үнэлэхийн тулд ХК-ийн корпорацийн үйлчлүүлэгчид болох худалдаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжүүдэд туршиж үзэх боломжтой гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Промсвязьбанк .

Энэхүү аргачлал нь санхүүгийн тайлангийн маягтуудаас бүрдсэн хамгийн бага багц баримт бичгийн үндсэн дээр аж ахуйн нэгжийн харилцагчдад зээл олгох боломжийн талаар удирдлагын шийдвэр гаргах үндэс болгон зээлийн эрсдэлийн шууд үнэлгээг практикт хэрэглэхэд тохиромжтой гэж үзэж байна. 1, № 2 ба № 4 Энэ аргыг зөвхөн зээлийн байгууллагын мэргэжилтнүүд төдийгүй бусад арилжааны байгууллага, аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн менежерүүд, шинжээчид ч ашиглаж болно гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. компаниудын зээлжих чадварыг тодорхойлох, түүнчлэн эсрэг талууд-худалдан авагчид болон бусад бизнесийн түншүүдийн зээлжих чадварыг тодорхойлох.

Гэсэн хэдий ч банкны эрсдэлийн удирдлагын хөтөлбөрийг хэрэгжүүлэх үүрэг нь банкны бүх ажилчдад хамаатай ч ахлах менежерүүд гаргасан шийдвэрийнхээ төлөө санхүүгийн хариуцлага хүлээх ёстой. Энэ заалтыг гэрээнд тусгаж, тодорхой нөхцөл байдал, тухайн ажилтны санхүүгийн хувьд буруутай байдлын зэргийг сайтар судалсны дараа Удирдах зөвлөлөөс шийтгэл ногдуулах шийдвэрийг гаргах ёстой. гамшиг .

Эрсдэлийн удирдлагын ерөнхий хөтөлбөрт үндэслэн тодорхой жилийн зорилтуудыг тодорхойлох нь зорилгодоо хүрэхэд тусална хамгийн сайн нөлөөбанкны эрсдэлийг хязгаарлах. Ерөнхийдөө эхлэлийн цэг нь сүүлийн хэдэн жилийн хугацаанд тооцсон эрсдэлийн жилийн өртөг (COR) үзүүлэлт юм. Нөхцөл байдал өөрчлөгдөж байгаа тул энэ үзүүлэлтийг ашиглаж болно барометр эрсдэлийн удирдлагын зардал. Үүний зэрэгцээ банк эрсдэлийн хяналтын шинэ хөтөлбөр боловсруулж хэрэгжүүлэх гэх мэт санхүүгийн бус зорилтуудыг өөртөө тавьж болно. Нэмж дурдахад эрсдэлийг хамгийн амжилттай удирдахын тулд аудиттай адил эрсдэлийн удирдлагын хөтөлбөрийн үр нөлөөг үе үе хянах шаардлагатай байдаг.

Эрсдэлд суурилсан гүйцэтгэлийн удирдлага нь удирдлагын арга зүйг нэгтгэх дүрэм болох нь дамжиггүй. Банкинд мэдээллийн технологи, корпорацийн мэдлэг, аналитик хэрэглээг хөгжүүлснээр ийм алсын хараатай болох боломжийг бий болгоно.

Дүгнэлт

"Промсвязьбанк" ХК нь өнөөдөр улс орны шилдэг банкуудын тоонд зүй ёсоор ордог томоохон, найдвартай байгууллага юм. Банкны эдийн засгийн үзүүлэлтүүд байнга өсч байгаа бөгөөд олон улсын үнэлгээний агентлагуудын үнэлгээ нь банкны тогтвортой байдал, томоохон чадавхийг баталж байна.

Промсвязбанк ХК-ийн хувьцааг MICEX, RTS, мөн Лондонгийн хөрөнгийн бирж дээр дэлхийн хадгаламжийн бичиг хэлбэрээр арилжаалдаг. Промсвязьбанкны дүрмийн сан нь 12.2 тэрбум рубль юм.

2013 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар СТОУС-ын дагуу Промсвязбанкны өөрийн хөрөнгийн хэмжээ 66.2 тэрбум рубль, активын хэмжээ 739.1 тэрбум рубль байна.

2013 оны сүүлээр Промсвязбанк ХК нь Оросын дэлхийн хамгийн том банкуудын жагсаалтад 9-р байр эзэлсэн.

Промсвязбанк ХК нь Оросын эдийн засгийн тэргүүлэх зээлдүүлэгчдийн нэг юм.

Олон улсын үнэлгээний Moody`s Investors Service, Standard & Poor`s, Fitch агентлагуудын мэдээлснээр Промсвязбанк ХК нь Оросын банкуудын хамгийн өндөр үнэлгээтэй байна. Оросын үнэлгээний агентлагууд уламжлал ёсоор "Промсвязбанк" ХК-ийг хамгийн найдвартай бүлэг гэж ангилдаг.

"Промсвязьбанк" ХК-ийн групп нь үйл ажиллагаагаа төрөлжүүлснээр Оросын зах зээл дээр явуулж буй үйл ажиллагааны хүрээг байнга өргөжүүлж, олон улсын банкны практикт хүлээн зөвшөөрөгдсөн өргөн хүрээний үйлчилгээг үйлчлүүлэгчиддээ үзүүлж байна.

Хийсэн шалгалтууд нь банкны найдвартай байдлыг нотолж байна. Тус банкны хөндлөнгийн аудитор нь дэлхийн дөрвөн том компанийн нэг болох PricewaterhouseCoopers Audit олон улсын аудитын компани юм. Аудиторуудын үзэж байгаагаар жилийн тайлангууд нь "Промсвязьбанк" ХК-ийн 2014 оны 1-р сарын 1-ний өдрийн санхүүгийн байдал, 2013 оны санхүү, эдийн засгийн үйл ажиллагааны үр дүн, мөнгөн гүйлгээг дүрмийн дагуу бүх материаллаг талаас нь үнэн зөв тусгасан болно. ОХУ-д байгуулагдсан жилийн тайланг боловсруулах. Ийнхүү компани нь нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын шаардлагын дагуу санхүүгийн баримт бичгийг бэлтгэдэг тул аудиторууд эргэлзээгүй эерэг дүгнэлт гаргасан. Санхүүгийн тайлангийн маягтын хамт аудиторын тайланг хавсралт А-д үзүүлэв.

Банкны ололт амжилт нь тогтвортой, тасралтгүй үйл ажиллагаа явуулахад үндэслэсэн бизнесийн нэр хүндэд ихээхэн нөлөөлсөн. Өнгөрсөн онд тус банк харилцагчийн баазаа өргөжүүлэх, харилцагч байгууллагуудтай харилцан ашигтай харилцааг улам бүр хөгжүүлэх, хамгийн тав тухтай нөхцөл, банкны үйлчилгээг өндөр түвшинд хүргэх талаар нухацтай хүчин чармайлт гаргасан.

Гурван жилийн хугацаанд эргэлтийн хөрөнгийн эзлэх хувь аажмаар нэмэгдэж байгаа нь эерэг хандлага бөгөөд банкны активын удирдлага сайжирч байгааг харуулж байна. Салбарын зээлийн бодлого нь хүн ам, аж ахуйн нэгж, байгууллагын зээлийн эх үүсвэрийн хэрэгцээг хангахад чиглэгддэг.

Санхүүгийн байдалд хийсэн дүн шинжилгээ нь орлого, зарлагын бүтэц нэлээд тогтвортой, мэдэгдэхүйц хэлбэлзэлд өртөөгүй, орлогоо нэмэгдүүлэх замаар ашиг орлогоо нэмэгдүүлэх боломжоо бүрэн дуусаагүй байгааг харуулж байна. Эдийн засгийн таатай хөгжил, удирдлагын чанар сайжирснаар тус банк ашиг орлогоо нэмэгдүүлэх томоохон нөөц бололцоотой.

Өнөөгийн шатанд банкны системийн хөгжлийг эрсдэлгүйгээр төсөөлөхийн аргагүй - аливаа үйл ажиллагаанд эрсдэл байдаг. Түүнчлэн, олон улсын хамтын ажиллагааны үйл явцыг хөгжүүлэх, харилцаа холбоо, харилцаа холбооны салбарт өндөр технологи бий болгох, эдийн засгийн ихэнх үйл явцыг мэдээлэлжүүлж, автоматжуулах, хиймэл оюун ухааны системийг сайжруулах зэрэг нь эрсдэлийн мөн чанарыг гүнзгий ойлгох шаардлагатай болсон. тэдгээрийн үүсэх эх сурвалжууд. Банкны эрсдэлийн бүх ач холбогдлын хувьд тэдгээрийн мөн чанарыг тайлбарлах нь маргаантай хэвээр байна.

Арилжааны банкинд эрсдэлийн удирдлагын үр дүнтэй тогтолцоог зохион байгуулах нь банкны эрсдэлийг ангилах шинжлэх ухааны хандлагыг системчлэх явдал юм. Банкны эрсдэлүүд нь хоорондоо нягт холбоотой бөгөөд бие биедээ шууд нөлөөлдөг тул банкны үйл ажиллагаа нь олон тооны эрсдэлд өртдөг тул банкны ердийн эрсдэлийг тодорхойлох нь бизнесийн эрсдэлийн удирдлагын үйл явц, үнэлгээний салшгүй хэсэг юм. олон хүчин зүйлээр.

Ном зүй

1.ОХУ-ын Банкны 1997 оны 6-р сарын 30-ны өдрийн 62а "Зээлийн алдагдлыг арилгах нөөц бүрдүүлэх, ашиглах журмын тухай" заавар.

.ОХУ-ын Банкны 2003 оны 8-р сарын 25-ны өдрийн 105-I тоот "ОХУ-ын Төв банкны эрх бүхий төлөөлөгчдийн зээлийн байгууллагуудад (тэдгээрийн салбарууд) хяналт шалгалт хийх журмын тухай" заавар.

.ОХУ-ын Банкны 2004 оны 1-р сарын 16-ны өдрийн заавар. No 110-I "Банкуудын заавал байх ёстой харьцааны тухай."

.ОХУ-ын Банкны 2005 оны 5-р сарын 24-ний өдрийн захидал No76-Т “Зээлийн байгууллагуудын үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын тухай”.

.ОХУ-ын Банкны 2005 оны 6-р сарын 30-ны өдрийн захидал. No 92-T "Хууль эрх зүйн эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалт, зээлийн байгууллага, банкны бүлгүүдэд бизнесийн нэр хүндээ алдах эрсдэл".

.ОХУ-ын Банкны 2005 оны 9-р сарын 13-ны өдрийн захидал. № 119-Т "Зээлийн байгууллагуудад компанийн засаглалыг зохион байгуулах орчин үеийн хандлагын тухай".

.1999 оны 9-р сарын 24-ний өдрийн ОХУ-ын Банкны журам. No 89-P “Зээлийн байгууллагуудын зах зээлийн эрсдэлийн хэмжээг тооцох журмын тухай”.

.ОХУ-ын Банкны 2003 оны 12-р сарын 16-ны өдрийн 242-P тоот "Зээлийн байгууллага, банкны бүлгүүдийн дотоод хяналтыг зохион байгуулах тухай" журам.

.ОХУ-ын Банкны журам 26.03.04-ний өдрийн 254-P тоот "Зээл ба түүнтэй адилтгах өрийн болзошгүй алдагдлыг зээлийн байгууллагуудын нөөц бүрдүүлэх журам".

.2004 оны 1-р сарын 16-ны өдрийн 1379-У тоот "Банкны санхүүгийн тогтвортой байдлыг хадгаламжийн даатгалын тогтолцоонд оролцоход хангалттай гэж тооцох тухай" тушаал.

.ОХУ-ын Банкны 2013 оны 6-р сарын 23-ны өдрийн 70-Т "Банкны ердийн эрсдэлийн тухай" тушаал.

.Банкны эрсдэл ed. О.И. Лаврушин ба Н.И. Валенцева, M. "KNORUS" хэвлэлийн газар, 2008 он

.Бирюкова Е.С. Олон салбартай арилжааны банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог боловсронгуй болгох, дисс. Эдийн засгийн шинжлэх ухааны нэр дэвшигч. Ростов-на-Дону, 2006 он.

.Волошин I.V. Арилжааны банкуудад эрсдэлийн удирдлагын хэрэгжилтийн асуудлууд, Банкны шинжээчдийн клубын 11-р сарын олон улсын семинарын материал 2003 оны 11-р сарын 20, M. 2004.

.Вяткин В.Н., Гамза В.А., Екатеринославский Ю.Ю. Зах зээлийн эдийн засаг дахь эрсдэлийн менежмент, Москва: Эдийн засаг, 2002 он.

.Ермасова Н.Б. Банкны эрсдэлийн удирдлага. Саратов, 2006 он

.Ефимова М.П. Санхүү, эдийн засгийн тооцоо: менежерүүдэд зориулсан гарын авлага: Сурах бичиг. Ашиг тус. - M. INFRA-M, 2007.

.Захарова О.В. Оросын арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг удирдах технологийн хөгжил // Орчин үеийн банкны технологи: Онолын үндэс ба практик: суурь ба хэрэглээний судалгааны шинжлэх ухааны альманах, Москва: Санхүү, статистик, 2014 он.

.П.П. Ковалев Автореф арилжааны банкинд зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үр ашгийг дээшлүүлэх арга замууд. dis. ажлын төлөө. уч. Урлаг. Ph.D. М .: RUDN, 2012 .-- 24х.

.Леонович Л.И., Петрушина В.М. Банкны эрсдэлийн удирдлага М .: Дикта, 2012 .-- 136s

.Мамонова I.D. Арилжааны банкны хөрвөх чадвар, Банк: сурах бичиг / ред. О.И. Лаврушин. М.: КНОРУС, 2007 он.

.Ожегов С.И. Орос хэлний толь бичиг. М., 1978.

.Банкны болон корпорацийн эрсдэлийн удирдлагын асуудлууд, суурь болон хэрэглээний судалгааны шинжлэх ухааны альманах. ОХУ-ын Засгийн газрын дэргэдэх FA, CFPI. Москва: Санхүү, статистик, 2005 он.

.Русанов Ю.Ю. ОХУ-ын зээлийн байгууллагуудын эрсдэлийн удирдлагын онол, практик, Москва: Эдийн засагч, 2007.

.Усов В.Н. Эрсдэлийн удирдлагын тодорхой бус байдлаас урьдчилан сэргийлэх, Эрсдэлийн менежмент. Москва 2013 он.

.Черешкин D. Эрсдэлийн менежмент: Ленанд, 2012 - 200х.

.Шаталова Е.П. Банкны эрсдэлийн удирдлагын зээлийн чадварын үнэлгээ М .: KnoRus, 2012. - 168х.

.Шумский A. A. Арилжааны банкуудын үйл ажиллагаа дахь санхүүгийн эрсдэлийн удирдлага, дисс. Эдийн засгийн шинжлэх ухааны нэр дэвшигч. Москва: VZFI, 2012.

.Воробьева Ж.И.А., Курбатова М.В., Халевинский А.И. Зээлийн эрсдэлийн удирдлага, аудит ба санхүүгийн шинжилгээ: улирал тутмын сэтгүүл. M. 2012, дугаар 2

.Гамза В.А. Банкны эрсдлийн системийн ангиллын арга зүйн үндэс. // Банк. - 2012. - No 6. - P. 25

.Герасимова Е.Б. Зээлийн эрсдэлийн шинжилгээ: үйлчлүүлэгчдийн үнэлгээний үнэлгээ // Санхүү ба зээл. - 2007. - No 17. - P. 30-31

.Гришина О., Кашкин В. Өсөлтийн хүчин зүйлүүд: Факторинг тоглогчдын үзэл бодол. Банк 2005 он. №7.

.Ермасова Н.Б. Байгууллагын эрсдлийн менежмент М .: Шинжлэх ухааны ном, 2011. - 120х. Шинжлэх ухааны сэтгүүл KubSAU, №87 (03), 2013 он

.Кузьмин А.Жл. Түгээмэл төлбөрийн системийн эрсдэлийн магадлалын үзүүлэлтүүд // Мөнгө ба зээл. 2008. № 10.

.Лисицына Е.В., Токаренко Г.С. Эрсдэлийн удирдлагын технологи, Эрсдэлийн менежмент. № 1. 2014 он

.Матовников М. Оросын банк дахь эрсдэлийн менежмент: хязгаарлалт ба боломжууд. Банкны шинжээчдийн клубын 11-р сарын VI Олон улсын семинарын материал 2005 оны 11-р сарын 17, Москва 2006, 35-р тал.

.Моисеев Б.С. Стрессийн аргын тухай - Банкны туршилт // Мөнгө ба зээл. 2008. № 9.

.Т.Ю.Морозова Банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог үнэлэх хандлага (гадаадын туршлага) Банкны шинжээчдийн клубын 11-р сарын VI Олон улсын семинарын материал 2005 оны 11 сарын 17 М.2006.

.Ларионов И.В. Зээлийн байгууллагуудын эрсдэлийн удирдлагын арга, тэдгээрийг хязгаарлах арга замууд // Бизнес ба банкууд. - 2013. - No 40. - S. 1-3.

.Олоян К.А. Байгууллагын зээлдэгчийн зээлийн чанарыг үнэлэх тухай // Мөнгө ба зээл. 2008 оны №8.

.Папкин А.С. Зээлийн эрсдэлийн удирдлага // Эрсдэлийн удирдлага. - 2013. №2.

.Радаев Н.Н., Иванченко А.А., Галчич О.Ю. Банкны зээлийн эрсдэлийг зохицуулах параметрүүд: үнэлгээ ба харилцаа // Зээлийн байгууллага дахь менежмент, 2013, No3.

.Рамазанов С.А. Заавал нөөцийн механизмын үйл ажиллагааны зарим онцлог. // Мөнгө ба зээл. 2008. № 6.

.Смирнов С., Скворцов А., Дзигоева Е. Зах зээлийн эрсдэлтэй холбоотой банкны хөрөнгийн хүрэлцээ: Орос дахь зохицуулалтыг хэрхэн сайжруулах вэ // Банкны аналитик сэтгүүл, 2003, № 7.

.Соколинская Н.Е. Зээлийн эрсдэлийн удирдлага // Банкны болон компанийн эрсдэлийн удирдлагын асуудлууд, Суурь ба хэрэглээний судалгааны шинжлэх ухааны альманах, 2012, No1.

.Сукманов А.Б. Эрсдэл ба санхүүгийн тогтвортой байдал // Профайл сэтгүүл 2013 оны №22.

.Супрунович Е.Б., Киселева И.А. Зах зээлийн эрсдэлийн удирдлага, Банк. 2003 оны №1.

.Царьков В.А. Банкны хөгжлийн матриц төлөвлөгөө // "Мөнгө ба зээл" сэтгүүл, 2014 оны №5.

Тогтворгүй орчинд үйл ажиллагаа явуулж, харилцагч талуудын талаарх бүрэн мэдээлэлгүй арилжааны банкууд өдөр тутмын үйл ажиллагаандаа эрсдэл хүлээхээс өөр аргагүйд хүрч байна. Үүний зэрэгцээ банкууд системийн бус эрсдлийн ихээхэн хэсгийг багасгах боломжтой боловч эрсдэл нь орлоготой шууд пропорциональ байдаг тул нөхөн олговор хангалттай байгаа тохиолдолд үүнийг хүлээн зөвшөөрөх боломжтой байдаг тул үүнийг үргэлж хийдэггүй.

Эрсдэлийн судалгаанд хоёр үндсэн чиглэлийг ялгахыг зөвлөж байна. эрсдэлийн түвшинг хүлээн зөвшөөрөх, үнэлэхболон эрсдэлийн чиглэлээр шийдвэр гаргах.

"Эрсдэл" гэсэн ойлголт нийгэм, байгалийн шинжлэх ухааны олон салбарын өдөр тутмын амьдралд тааралддаг бөгөөд тус бүр өөрийн гэсэн зорилго, эрсдэлийг судлах арга барилтай байдаг. Онцлог байдал эдийн засгийн талэрсдэл нь хүлээгдэж буй санхүүгийн ашгийг үл харгалзан сонгосон эдийн засаг, зохион байгуулалт, техникийн шийдлийг хэрэгжүүлснээр учирч болзошгүй материаллаг хохирол ба / эсвэл байгаль орчинд үзүүлэх сөрөг нөлөөлөл, түүний дотор зах зээлийн нөхцөл байдал, хүч чадлын өөрчлөлттэй холбоотой байдаг. хүчин зүйл гэх мэт. Арилжааны банкууд эдийн засгийн тогтолцоонд санхүүгийн зуучлагчийн үүргийг гүйцэтгэж, зээлсэн хөрөнгийн зардлаар мөнгөний эх үүсвэрийн хэрэгцээний арслангийн хувийг бүрдүүлдэг тул банкны салбарын эрсдэлийн тайлбар нь нэлээд үндэслэлтэй юм. Тиймээс зээл авах замаар өр төлбөрөө бүрдүүлэхийн тулд банкууд найдвартай, олон нийтийн итгэлийг өндөр түвшинд байлгах ёстой. Нийгэм нь эргээд тогтвортой ашиг, хамгийн бага алдагдалтай санхүүгийн зуучлагчдад түр чөлөөтэй хөрөнгөө даатгах хандлагатай байдаг. Тиймээс банкны хувьд эрсдэл нь алдагдал хүлээх магадлалыг илэрхийлдэг бөгөөд банкны орлогын тогтворгүй байдалтай нягт холбоотой байдаг.

Та бүхний мэдэж байгаагаар орчин үеийн арилжааны банкууд үйл ажиллагааныхаа явцад олон төрлийн эрсдэлтэй тулгардаг боловч бүх эрсдэл нь банкны хяналтанд байдаггүй. Арилжааны банкуудын тогтвортой байдалд экзоген болон эндоген хүчин зүйлс нөлөөлдөг боловч тэдгээрийн зөвхөн зарим нь санхүүгийн зуучлагчийн шууд болон шууд бус нөлөөллийн хүрээнд байдаг. Энэхүү заалтыг банкны эрсдэлийг ангилахад үндэс болгон ашиглаж болно (Хүснэгт 1).

Хүснэгт 1

Банкны эрсдэлийн ангилал

	ЭРСДЛИЙН АНГИ
Гадаад эрсдэл	Үйл ажиллагааны орчны эрсдэл	Зохицуулалтын эрсдэл Өрсөлдөөний эрсдэл Эдийн засгийн эрсдэл Улс орны эрсдэл
Дотоод эрсдэл	Удирдлагын эрсдэл	Луйврын эрсдэл Үр дүнгүй байгууллагын эрсдэл; Банкны удирдлага тууштай, оновчтой шийдвэр гаргах чадваргүй болох эрсдэл Банкны урамшууллын систем зохих урамшууллыг өгөхгүй байх эрсдэл
	Санхүүгийн үйлчилгээний нийлүүлэлтийн эрсдэл	Технологийн эрсдэл Үйл ажиллагааны эрсдэл Санхүүгийн шинэ хэрэгслийг нэвтрүүлэх эрсдэл Стратегийн эрсдэл
	Санхүүгийн эрсдэл	Хүүгийн эрсдэл Зээлийн эрсдэл Хөрвөх чадварын эрсдэл Балансын гадуурх эрсдэл Валютын эрсдэл Зээлийн хөрөнгийг ашиглах эрсдэл

Тиймээс, танилцуулсан ангилалд эрсдэлийг хуваах гол шалгуур нь банкны тэдгээрийн үүсэх хүчин зүйлсийг хянах чадвар юм (энэ чадвар нэмэгдэхийн хэрээр эрсдэлийн бүлэг, ангиллыг хүснэгтэд үзүүлэв). Үүний дагуу эхний шатанд системийн (гадаад) болон хувь хүний ​​(дотоод) эрсдэлийг янз бүрийн бүлэгт хувааж, дараа нь үүсэх хүрээнээс хамааран дөрвөн ангиллыг тодорхойлсон.

Банк нь төлбөрийн системийн гол холбоос болох зохицуулалттай пүүсийн хувьд үйл ажиллагааны орчны эрсдлийг хариуцдаг. Эдгээр нь банкны эрх ашгийг хамгаалдаг, гэхдээ түүгээр дамжуулан банкинд хяналт тавьдаг, түүнчлэн арилжааны банкны орчноос бий болсон эрсдэлүүдийг нэгтгэдэг. Арилжааны банкуудын үйл ажиллагаатай холбоотой хууль тогтоомжид өөрчлөлт орсонтой холбоотойгоор хууль тогтоомжийн эрсдэл үүсдэг. Хууль эрх зүйн болон зохицуулалтын эрсдэлд тодорхой дүрмүүд нь өрсөлдөгчидтэй харьцуулахад банкийг сул дорой байдалд оруулж болзошгүй, мөн банкинд таагүй шинэ дүрмийн аюул заналхийлж байдаг. Өрсөлдөөний эрсдэл нь банкны бүтээгдэхүүн, үйлчилгээг санхүүгийн болон санхүүгийн бус фирмүүд, оршин суугч болон оршин суугч бус компаниуд үзүүлж, өрсөлдөөний гурван давхарга (банк, банк, банк бус санхүүгийн байгууллага, оршин суугч ба бусдын хооронд) бүрдүүлдэгтэй холбоотой. оршин суугчид). Эдийн засгийн эрсдэл нь банкны үйл ажиллагаанд ихээхэн нөлөөлж болох үндэсний болон бүс нутгийн эдийн засгийн хүчин зүйлүүдтэй холбоотой байдаг. Улс орны эрсдэл нь санхүүгийн зуучлагчийн дотоодын хөрөнгөд хөрөнгө оруулахдаа хүлээж буй эрсдэлээс илүү ноцтой зээлийн эрсдэл юм. Энэ нь нэгдүгээрт, тухайн улсын засгийн газар валютын хомсдол, улс төрийн шалтгаанаар өр барагдуулахыг хориглох, төлбөрийг хязгаарлах, хоёрдугаарт, гадаад зээлдэгчийн эсрэг нэхэмжлэлийн шаардлага эзэмшигчид илүү их эрсдэлд өртдөгтэй холбоотой юм. эсрэг тал дампуурсан тохиолдолд эргэн төлөгдөхгүй байх эрсдэл.дампуурлын шүүхэд хандах боломжтой дотоодын өртэй этгээдийн хөрөнгө оруулагчдаас.

Засаглалын эрсдэлд банкны ажилтнуудын залилан мэхлэх эрсдэл, үр дүн муутай зохион байгуулалтын эрсдэл, банкны удирдлага оновчтой, оновчтой шийдвэр гаргахгүй байх эрсдэл, банкны цалин хөлсний тогтолцоо хангалттай урамшуулал олгохгүй байх зэрэг эрсдэлүүд орно.

Санхүүгийн үйлчилгээ нийлүүлэхтэй холбоотой эрсдэл нь банкны үйлчилгээ, бүтээгдэхүүн нийлүүлэх явцад үүсдэг ба технологийн, үйл ажиллагааны, стратегийн болон шинэ бүтээгдэхүүн нэвтрүүлэх эрсдэлд хуваагддаг. Технологийн эрсдэл нь одоо байгаа үйлчилгээ үзүүлэх систем шинээр бий болсон системээс үр ашиг багатай болох үед үүсдэг. Технологид оруулсан хөрөнгө оруулалт нь хэмнэлттэй эсвэл хязгаарлагдмал эдийн засгаас хүлээгдэж буй зардлын хэмнэлтийг авчрахгүй бол технологийн эрсдэл үүсдэг. Жишээлбэл, масштабын сөрөг эдийн засаг нь хэт их (ашиглагдаагүй) хүчин чадал, хэт их технологи ба / эсвэл аж ахуйн нэгжийн хүнд суртлын үр дүнгүй зохион байгуулалтын үр дагавар бөгөөд өсөлтийг удаашруулахад хүргэдэг. Банкны хувьд технологийн эрсдэл нь өрсөлдөх чадвараа алдаж, урт хугацаандаа дампуурлаар дүүрэн байдаг. Үүний эсрэгээр, технологийн хөрөнгө оруулалтын үр ашиг нь өрсөлдөөний томоохон давуу тал, банкны шинэ бүтээгдэхүүн, үйлчилгээг бий болгож, нэвтрүүлэх боломжийг олгодог. Үйл ажиллагааны эрсдэл, заримдаа ачааны эрсдэл гэж нэрлэдэг нь банк санхүүгийн үйлчилгээг ашигтайгаар үзүүлэх чадвар юм. Өөрөөр хэлбэл, үйлчилгээ үзүүлэх чадвар, эдгээр үйлчилгээг үзүүлэхтэй холбоотой зардлыг хянах чадвар нь адилхан чухал элементүүд юм. Үйл ажиллагааны эрсдэл нь технологийн эрсдэлтэй хэсэгчлэн холбоотой бөгөөд технологийн буруу ажиллагаа эсвэл банкны арын албаны дэмжлэгийн системийн эвдрэлээс үүдэлтэй байж болно. Санхүүгийн шинэ хэрэгслийг нэвтрүүлэх эрсдэл нь шинэ төрлийн банкны бүтээгдэхүүн, үйлчилгээний саналтай холбоотой юм. Шинэ төрлийн үйлчилгээний эрэлт хүлээгдэж байснаас бага, зардал нь хүлээгдэж байснаас өндөр, шинэ зах зээлд банкны удирдлагуудын авч хэрэгжүүлэх арга хэмжээг сайн тооцоолоогүйгээс ийм асуудал үүсдэг. Стратегийн эрсдэл нь банкны ирээдүйн үйл ажиллагааны орчны цогц шинжилгээг харгалзан тухайн банкинд ирээдүйд ашигтай байх магадлалтай газарзүйн болон бүтээгдэхүүний сегментийг сонгох чадварыг илэрхийлдэг.

Банкны балансыг бүрдүүлэхтэй шууд холбоотой эрсдэлүүд нь банкны хяналтанд хамгийн өртөмтгий байдаг. Санхүүгийн эрсдэлХүүгийн эрсдэл, зээлийн эрсдэл, хөрвөх чадварын эрсдэл, балансын гадуурх болон гадаад валютын эрсдэл, мөн зээлсэн хөрөнгийг ашиглах эрсдэл гэсэн зургаан ангилалд хуваагддаг (Хүснэгт 2). Эхний гурван төрлийн эрсдэл нь банкны үйл ажиллагаанд гол үүрэг гүйцэтгэдэг бөгөөд банкны актив, өр төлбөрийг үр дүнтэй удирдах үндэс суурь болдог. Балансын гадуурх үйл ажиллагааны эрсдэл нь балансын гадуурх хэрэгсэл нь нэгээс бага магадлалтайгаар банкны үлдэгдлийн идэвхтэй эсвэл идэвхгүй хэсэгт шилждэгтэй холбоотой бөгөөд балансын гадуурх хэрэгсэл, ирээдүйн эерэг ба сөрөг мөнгөн гүйлгээг бий болгох нь санхүүгийн зуучлагчийг эдийн засгийн төлбөрийн чадваргүй байдалд хүргэж, / эсвэл хөрөнгө, өр төлбөрийн тэнцвэргүй байдалд хүргэж болзошгүй юм. Валютын эрсдэл нь валютын ханшийн ирээдүйн хөдөлгөөний тодорхойгүй байдал, өөрөөр хэлбэл үндэсний мөнгөн тэмдэгтийн гадаадтай харьцах ханштай холбоотой бөгөөд банкны цэвэр ашиг ба/эсвэл цэвэр ашгийн таагүй өөрчлөлтөөр илэрхийлэгддэг. санхүүгийн зуучлагчийн үнэ цэнэ үүсч болно. Зээлийн хөрөнгийг ашиглах эрсдэл нь банкны өөрийн хөрөнгийг банкны хадгаламж эзэмшигч, зээлдүүлэгчдийн активын үнэ цэнийн бууралтын нөлөөллийг бууруулах "дэр" болгон ашиглах боломжтой гэдгээрээ тодорхойлогддог. банкны өөрийн хөрөнгө нь үйл ажиллагааг дуусгахад хүрэлцэхгүй байж болно.

хүснэгт 2

	Үнэлгээний уламжлалт арга	Тэргүүлэх үнэлгээний арга	Эрсдэлийн удирдлагын техник
Хүүгийн эрсдэл	RSA / RSL RSA-RSL	Төлөвшлийн бүлгүүдээр GAP Үргэлжлэх хугацаа	Динамик дахь GAP хяналт Үргэлжлэх хугацааны шинжилгээ хедж хийх
Зээлийн эрсдэл	зээл / хөрөнгө чанаргүй зээл / зээл эргэлзээтэй зээл / зээл зээл / зээлийн алдагдлын нөөц	зээлийн төвлөрөл зээлийн өрийн үлдэгдлийн өсөлт зээлийн хүү чанаргүй зээлийг нөхөх нөөц	зээлийн бодлогыг бүрдүүлэх, хэрэгжүүлэх, сегментчилэл зээлийн шинжилгээ зээлийн багцыг төрөлжүүлэх хяналт тавих нөөц бий болгох үнэт цаасжуулах даатгал
Харагдах эрсдэл	зээл / хадгаламж хөрвөх чадвартай хөрөнгө / хадгаламж	хөрвөх чадварын цэвэр байдлын үнэлгээ	хөрвөх чадварын төлөвлөлт банкны төлбөрийн болон хөрвөх чадварын байдлыг хянах
Валютын эрсдэл	гадаад валютын нээлттэй байр суурь	банкны гадаад валютын багцын үнэлгээ	төрөлжүүлэх хедж хийх даатгал нөөц бий болгох
Зээлийн хөрөнгийг ашиглах эрсдэл	капитал / хадгаламжийн капитал / эргэлтийн хөрөнгө	эрсдэлд тооцсон хөрөнгө / хөрөнгө хөрөнгийн өсөлт ба хөрөнгийн өсөлтийн хоорондын захидал харилцаа	хөрөнгийн төлөвлөлт өсөлтийн тогтвортой байдлын шинжилгээ ногдол ашгийн бодлого эрсдэлд тохируулсан хөрөнгийн хүрэлцээний хяналт
Балансын гадуурх эрсдэл	балансын гадуурх үйл ажиллагаа / хөрөнгө	дельта опционы үндсэн	эрсдэлийн хувиргалт нөөц бий болгох хөрөнгийн хүрэлцээ

Судлах явцад, тэр ч байтугай банкны эрсдэлийг удирдах явцад бодит байдал дээр бүх төрлийн эрсдэлүүд хоорондоо нягт уялдаатай байдаг гэдгийг санах нь зүйтэй. Банк өөрийн үйл ажиллагааны хувь хүний ​​буюу "цэвэр" эрсдэлийг (хүүгийн түвшин, зээлийн болон хөрвөх чадварын эрсдэл гэх мэт) тодорхойлж, үнэлэхээс гадна өөрийн хүлээх эрсдэлийн нийт түвшинг ойлгох шаардлагатай. Энэ үе шатанд учирч болзошгүй алдагдлын тоон болон чанарын дүн шинжилгээ, түүнчлэн өнгөрсөн хугацаанд банкинд учирсан алдагдлын талаарх мэдээлэл шаардлагатай.

Чанарын шинжилгээ нь дараахь үзүүлэлтүүдийн тооцоог агуулдаг.

• Урьдчилан таамаглаж болох хамгийн их алдагдал (MFL, хамгийн их таамаглаж болох алдагдал) - үйл явдал хамгийн муу хувилбарын дагуу өрнөж, банкны хамгаалалтын систем ажиллахгүй бол банк хүлээх алдагдлын дээд хэмжээ.
• Хамгийн их магадлалтай алдагдал (MPL) гэдэг нь үр дүнтэй хамгаалалт, даатгалын системээр тодорхой хэмжээгээр хянагддаг бол банкинд учирч болох алдагдлын дээд хэмжээ юм.

Тоон шинжилгээ гэдэг нь статистик мэдээллийг цуглуулах, боловсруулах явдал юм.

• учирсан шалтгааныг тайлбарласан алдагдлын мэдээллийн санг бүрдүүлэх;
• банкны алдагдлын 5 жилийн (ба түүнээс дээш) түүхийг бүрэн тайлбарын хамт гаргах;
• алдагдлын ангилал (жишээлбэл, тэдгээрийг үүсгэсэн шалтгааны улмаас);
• тайлагнаагүй алдагдлыг тооцох, тодорхойлох;
• цуглуулсан статистик мэдээлэлд үндэслэн үндсэн чиг хандлагыг тодорхойлох;
• ирээдүйн банкны алдагдлын таамаглал гаргах.

Банкны эрсдэлийн чиглэлээр удирдлагын шийдвэр гаргахад хэрэгтэй хэрэгсэл бол гадаадын олон зээлийн байгууллагуудын ашигладаг эрсдэлийг бууруулахад ашигладаг үнэлгээний жишээ, арга техникүүдийн ретроспектив матриц юм. Ийм матрицыг хямралын нөхцөл байдлыг шийдвэрлэх банкны практикт үндэслэн эмхэтгэсэн бөгөөд дараах хэлбэртэй байж болно (Хүснэгт 3-ыг үзнэ үү).

Хүснэгт 3

Үнэлгээний жишээнүүдийн матриц ба эрсдэлийг багасгахад ашигласан арга техник

Боломжит алдагдлыг тодорхойлох, ангилах нь банкинд хэд хэдэн асуудлыг нэгэн зэрэг шийдвэрлэхэд тусалдаг. Тухайлбал, мэдээллийг системтэй цуглуулах нь: а) банкны алдагдлын ирээдүйн таамаглалд зориулсан мэдээллийн санг бий болгох, б) санхүүгийн зуучлагчийн зохион байгуулалтын хамгийн сул талуудыг тодорхойлох, түүний үйл ажиллагааг өөрчлөн зохион байгуулах гол чиглэлүүдийг тодруулах, , эцэст нь, в) эрсдлийг бууруулах хамгийн үр дүнтэй аргуудыг тодорхойлох ... Банкны эрсдэлийг хязгаарлах гол арга замууд нь дараах байдалтай байна.

• Холбоо
эрсдэл- санамсаргүй алдагдлыг харьцангуй бага тогтмол зардал болгон хувиргах замаар эрсдэлийг бууруулахад чиглэсэн арга (энэ арга нь даатгалын үндэс болно);
• эрсдэлийг хуваалцах
- болзошгүй хохирлын эрсдлийг оролцогчдын хооронд аль болох бага хохирол учруулахаар хуваарилах арга (ихэвчлэн төслийн санхүүжилтэд ашиглагддаг);
• хязгаарлах
Стратегийн нарийвчилсан баримт бичиг (үйл ажиллагааны төлөвлөгөө, заавар, зохицуулалтын материал) боловсруулах, банкны үйл ажиллагааны чиглэл тус бүрийн эрсдэлийн зөвшөөрөгдөх дээд хэмжээг тогтоох, түүнчлэн банкны чиг үүрэг, хариуцлагыг тодорхой хуваарилах арга. боловсон хүчин;
• төрөлжүүлэх
- орлого нь хоорондоо аль болох бага хамааралтай хөрөнгийг сонгох замаар эрсдэлийг хянах арга;
• хедж хийх
- эрсдэлийг багасгахад чиглэсэн тэнцвэржүүлэх гүйлгээ. Балансын бие даасан зүйлийг эрсдэлээс хамгаалах гүйлгээг нэрлэдэг бичил хедж, мөн санхүүгийн зуучлагчийн тэнцвэрийг бүхэлд нь дархлаажуулдаг хүмүүс - макро эрсдэлээс хамгаалах замаар. Хеджерийн хэрэгслийг сонгох нь балансын позицуудын хүрээнд хийгдсэн тохиолдолд (жишээлбэл, хөрөнгө, өр төлбөрийг үргэлжлэх хугацаагаар сонгох) эрсдэлээс хамгаалах аргыг авч үзнэ. байгалийн.

Хеджийн синтетик аргууд нь балансаас гадуурх үйл ажиллагааг ашиглах явдал юм: форвард ханшийн гэрээ, санхүүгийн фьючерс, опцион, своп. Банкны эрсдэлийг хязгаарлах шинэ арга барил нь дараахь шинэчлэлийг нээж өгдөг.

• хөрөнгийг үнэт цаасжуулах
- банкны хөрөнгөөр ​​баталгаажсан үнэт цаас гаргах, дараа нь худалдах;
• зээлийг сегментчилэх, борлуулах
- Зээл олгох журмыг дөрвөн үе шатанд (зээл нээх, санхүүжүүлэх, худалдах, үйлчилгээ үзүүлэх) хуваах, санхүүгийн зуучлагчийг харьцангуй өрсөлдөх давуу талтай үе шатанд мэргэшүүлэх.

Гэсэн хэдий ч ихэнх эндоген эрсдэлээс өөрийгөө бараг бүрэн дархлаажуулж чаддаг тул санхүүгийн зуучлагч зөвхөн үүнийг хүлээн зөвшөөрөгдөх хэмжээнд хүртэл бууруулж, улмаар ашиг орлогоо нэмэгдүүлэхийг эрмэлздэг. Банкны ашигт ажиллагаа, өөрийн хөрөнгө, банкны өрийн түвшин, түүнчлэн жилийн дундаж алдагдлын статистик үзүүлэлт, банкны менежерүүд эрсдэл хүлээх хандлагатай байгаа зэрэг хүчин зүйлсийн хослол нь нийт эрсдэлийн дээд хэмжээг (эсвэл алдагдлын хэмжээ) банк өөрөө санхүүжүүлэх боломжтой. Үүнийг (а) алдагдлын түвшин тус бүрээр, (б) жилийн дундаж түвшин гэж тодорхойлж, өөрчлөгдөж буй нөхцлөөс хамааран жил бүр шинэчлэгдэн, "өвдөлтийн босго" гэж нэрлэдэг.

Эрсдэлийн санхүүжилтийн гол зорилго нь алдагдлыг нөхөх нөөц бүрдүүлэх явдал юм. Банкийг алдагдлаас хамгаалахын тулд банкинд байгаа маш өргөн хүрээний санхүүгийн хэрэгсэл, нөөцийг ашигладаг. Эрсдэлийн санхүүжилтийн эх үүсвэрийг ихэвчлэн дотоод гэж хуваадаг бөгөөд энэ нь банкны алдагдлыг "өвдөлт босго" дотор нөхөх боломжийг олгодог бөгөөд энэ түвшнээс дээш алдагдлыг санхүүжүүлэх гадаад эх үүсвэр юм. Дотоодын гол эх үүсвэр нь нөөц бүрдүүлэх явдал юм. Гадаад эх үүсвэрүүд нь ихэвчлэн даатгал гэсэн үг боловч банк нь зээлийн шугам, нэмэлт зээл гэх мэт бусад хэрэгслүүдтэй байдаг.

Урьдчилан таамаглаж болох хамгийн их алдагдлын хэмжээг эрсдэлийн санхүүжилтийн дотоод болон гадаад эх үүсвэрээс гаргаж болох нөөцийн хэмжээтэй харьцуулах замаар санхүүгийн хамгаалалтын хүрэлцээг тодорхойлж болно. Санхүүгийн хамгаалалтын үр ашгийг нэмэгдүүлэхийн тулд банк даатгалын зах зээлийн санал, санал болгож буй хувилбаруудын өртөгийг тогтмол хянаж, хүлээн зөвшөөрөгдсөн эрсдэлийн түвшний харьцуулалт хийх ёстой (мэдээллийг дүрмээр бол авах боломжтой). гадаадад банкны хяналтын байгууллагаас) болон даатгалын зардлыг харьцуулах боломжтой банкуудын практикт (жишээлбэл, Эрсдэл ба Даатгалын Удирдлагын Нийгэмлэг, Тиллингхаст нийтэлсэн) "Эрсдлийн зардлын судалгаа").

Банкны эрсдэлийн санхүүжилтийн хөтөлбөрийг эрсдэлийн даатгалын тогтвортой байдлыг хангах, банкны эрсдэлийн шууд зардлыг аль алиныг нь аль алиныг нь багасгах үүднээс боловсруулах ёстой. Энэхүү зорилгын дагуу банк дараахь ажлуудыг хийж байна.

• одоогийн санхүүгийн эх үүсвэр, банкны менежерүүдийн эрсдэлийг хүлээж авах хандлагын түвшингээр тодорхойлогддог банкны санхүүгийн чадамжийн хүрээнд эрсдэлийг хадгалах;
• банкийг “гамшгаас” хамгаалахын тулд эрсдэлийн санхүүжилтийн гадаад эх үүсвэрийг (даатгал гэх мэт) хамгийн бага зардлаар ашиглах;
• урт хугацааны зардлын дээд зэргийн тогтвортой байдлыг хангах

банкны эрсдэл.

Банкны эрсдэлийг хянах үр дүнтэй хөтөлбөр нь дараахь заалтуудыг агуулсан байх ёстой.

• банкийг хамгаалах, хүмүүсийн аюулгүй байдлыг хангах - осол аваараас хамгаалах, хүн хулгайлах, барьцаалах, давагдашгүй хүчин зүйлийн янз бүрийн тохиолдлын журмыг боловсруулах;
• эд хөрөнгийг хадгалах - санхүүгийн зуучлагчийн эд хөрөнгийг бие махбодийн хохирлоос хамгаалах арга хэмжээ;
• мэдээлэл боловсруулах үйл явц, үйл ажиллагааны төвийг хянах - нууцлал, хурд, алдаагүй ажлыг хангах;
• дотоод болон гадаад гэмт хэргээс учирч болзошгүй хохирлоос урьдчилан сэргийлэх, илрүүлэх;
• гэрээ, хэлцлийн дагуу хүлээсэн үүргийн хяналт - гэрээний нөхцлийн талаархи хууль зүйн зөвлөгөө (өөрчлөгдөж буй нөхцөлийг харгалзан үзэх), гэрээний системчилсэн хяналт;
• санхүүгийн эрсдэлийг хянах;
• гамшиг, болзошгүй үйл явдлын төлөвлөлт, тэдгээрийн үүсэхийг урьдчилан таамаглах боломжгүй - мэдээлэл боловсруулах салбарыг багтаасан бүх төрлийн хямралын нөхцөл байдлыг даван туулах журмыг боловсруулах.

Сонирхолтой нь, зохицуулалтын тогтолцоо зөрчилтэй, татварын хангалтгүй нөхцөл байдлын улмаас олон санхүүгийн зуучлагчид зээлийн байгууллагын үйл ажиллагаанд банкны хяналт шалгалтын байгууллага болох төв банк, татварын байцаагч нараас шалгалт хийх үед өөрсдийн ажилтнуудад зориулсан ёс зүйн дүрмийг боловсруулдаг. Энэ бүс нь эрсдэлийн хяналтын хамгийн чухал чиглэлүүдийн нэг байх болно. ...

Эрсдэлийн удирдлага нь алдагдлыг нөхөх бүх боломжит болон бодит зардлын талаарх мэдээллийг цуглуулж, торгууль, урамшууллын тогтолцоог бүрдүүлэхэд үндэслэн эрсдэл, зардлыг бууруулах хөшүүргийг бий болгох боломжийг олгодог. Эрсдэлийг хянах янз бүрийн хөтөлбөрүүдийн үр дүнтэй байдлын системчилсэн хяналтыг хэрэгжүүлэхэд эдгээр хөтөлбөрийн стандартыг боловсруулахаас гадна хангалтгүй үр дүнтэй байдлын талаархи мэдээллийг цуглуулах, дүн шинжилгээ хийх шаардлагатай.

Санхүүгийн зуучлагчийн зорилтыг уялдуулах, эрсдэлийн түвшинг хянахын тулд эрсдэлийн хяналтын бодлогын талаар бичгээр санамж бичиг боловсруулж, холбогдох хэлтсийн ахлах менежер, менежерүүдээс бүрдсэн хороог байгуулах нь зүйтэй.

Дүрмээр бол банк нь аль хэдийн банкны эрсдэлийг нэг хэмжээгээр хянаж, зохицуулдаг дотоод хэлтэстэй байдаг - аюулгүй байдлын үйлчилгээ, дотоод аудит, дотоод хяналт, гэхдээ эдгээр салбар нэгжүүдийн амьдралын баталгааг хангахад гүйцэтгэх үүрэг, байр суурийг харьцуулсан дүн шинжилгээ хийсний дараа Санхүүгийн зуучлагчийн хувьд банкинд илүү тогтвортой байдал, томоохон өрсөлдөөний давуу талыг бий болгох өөр нэг "хурдан хариу" үйлчилгээг бий болгох шаардлагатай байгаа нь тодорхой болж байна.

Эрсдэлийн хяналтын хороо нь банкны эрсдэлийг үнэлэх, эрсдэлийн удирдлагын стратеги, тактик боловсруулах асуудал эрхэлсэн шинэ бүтцийн нэгж болж, дараахь чиг үүргийг гүйцэтгэдэг.

• эрсдэлийн хяналтын бодлогын талаар бичгээр санамж бичиг боловсруулах;
• хүлээн зөвшөөрөгдсөн эрсдэлийн түвшинг хянах, "эрсдэл - ашигт ажиллагаа" гэсэн буултыг бий болгох;
• "өвдөлт босго" гэсэн тодорхойлолт;
• эрсдэлийг санхүүжүүлэх арга замыг бий болгох, холбогдох зардлыг тогтмол хянах;
• хямралын нөхцөл байдлаас хэрхэн гарах талаар сонголт хийх, шийдвэр гаргах;
• нөхцөл байдалд дүн шинжилгээ хийх, "гэм буруутай" ажилчдын эсрэг шийтгэлийг тодорхойлох.

Хороо нь банкны хэлтсийн дарга нараас "дугуй ширээний уулзалт" хийх зарчмаар зохион байгуулагдаж болох ба Хороо нь өөрөө хариуцаж, Банкны ТУЗ-ийн даргад шууд захирагддаг. Хорооны хяналт, удирдлагын зарим чиг үүргийг сонирхсон хэлтэст шилжүүлж болно, жишээлбэл:

• Мэдээлэл, шинжилгээний хэлтэс:
санхүүгийн хамгааллын хүрэлцээг хянах, чанарын гүйцэтгэлтэй холбоотой тооцоолол (MFL, MPL үзүүлэлтүүд) болон тоон шинжилгээболзошгүй алдагдал;
• дотоод хяналтын үйлчилгээ:
шинэ төрлийн эрсдэл, эрсдлийг бууруулах шинэ хэрэгслийн талаарх мэдээллийг хайх; эрсдэлийн санхүүжилтийн гадаад эх үүсвэрийн шинжилгээ; харьцуулах боломжтой банкуудын хүлээсэн хувь хүний ​​эрсдэлийн түвшний талаарх мэдээллийг банкны хяналтын байгууллагаас авах, дүн шинжилгээ хийх;
• дотоод аудитын хэлтэс:
эрсдэлийн хяналтын хөтөлбөрийн үр нөлөөг хянах зохион байгуулалт (стандарт боловсруулах, хангалтгүй үр дүнтэй байдлын талаархи мэдээлэл цуглуулах, дүн шинжилгээ хийх).

Хорооны одоогийн хурлыг долоо хоногт нэг удаа (эсвэл шаардлагатай бол банкны тогтсон практикт үндэслэн) хийх нь зүйтэй бөгөөд энэ үеэр ажлын долоо хоногийн үр дүн, ирэх долоо хоногийн эдийн засгийн төлөв, чиг хандлагыг хэлэлцдэг. Яаралтай уулзалтууд нь хямралын нөхцөл байдлыг даван туулах арга хэмжээг боловсруулж, зохицуулахад чиглэгдэж, мэргэжилтнүүд, нарийн мэргэжлийн мэргэжилтнүүд, шууд гүйцэтгэгчдийн оролцоог хангадаг.

Бүх түвшний (захирлуудын зөвлөл - эрсдэлийн хяналтын хороо - боловсон хүчин) мэдээлэл солилцох нь жилийн тайлан, хамтарсан хурал, семинар, бага хурал, ярилцлага, мэдээллийн хуудас гэх мэт хэлбэрээр явагдах боломжтой бөгөөд үр ашиг, банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог сайжруулах.

Эрсдлийн хяналтын хороог байгуулж, сонирхсон дэд хэсгүүдийн чиг үүргийг зохих ёсоор хуваарилснаар дараахь ажлуудыг шийдвэрлэх боломжтой болно.

а) банкны эрсдэлийн удирдлагын чанарыг сайжруулах;

б) арилжааны үйл ажиллагаанд иж бүрэн хяналт тавих;

в) банкны үйл ажиллагааны эрсдэл ба ашигт ажиллагааны хооронд илүү тодорхой тодорхойлсон буултын хүрээнд банкны актив, өр төлбөрийг оновчтой удирдах боломжийг танд олгоно.

Санхүүгийн зуучлагчийг үр дүнтэй удирдахын тулд ахлах менежерүүдийн ажлын хариуцлагыг тодорхой зааж өгөх шаардлагатай. Дүрмээр бол эхлээд байгууллагын урт хугацааны зорилго, зорилтыг тодорхойлж, хэрэгжүүлэх арга замыг тодорхойлж, дараа нь банкны эрсдэлийн удирдлагын тухай санамж бичиг боловсруулж, банкны ТУЗ-өөр батлуулах ёстой. Энэхүү санамж бичгийг бүх ажилтнуудад танилцуулж, дор хаяж дараах заалтуудыг агуулсан байна.

б) банкны эрсдэлийн удирдлагын үйл явцын талаарх банкны ойлголт;

в) "өвдөлт босго" болон эрсдэлийг хязгаарлах түвшний бусад үзүүлэлтүүдийн хүссэн утга;

г) хөтөлбөрийг хэрэгжүүлэх ажилтны хариуцлага;

д) төлөөлөн удирдах зөвлөлийн өмнө хариуцлага хүлээх.

Гэсэн хэдий ч банкны эрсдэлийн удирдлагын хөтөлбөрийг хэрэгжүүлэх үүрэг нь банкны бүх ажилчдад хамаатай ч ахлах менежерүүд гаргасан шийдвэрийнхээ төлөө санхүүгийн хариуцлага хүлээх ёстой. Энэ заалтыг тэдний гэрээнд тусгаж, тодорхой нөхцөл байдал, санхүүгийн "сүйрэл"-д байгаа ажилтны буруугийн зэргийг сайтар судалж үзсэний дараа Удирдах зөвлөлөөс шийтгэлийн шийдвэрийг гаргах ёстой.

Эрсдэлийн удирдлагын ерөнхий хөтөлбөрт үндэслэн тодорхой жилийн зорилтуудыг тодорхойлох нь банкны эрсдэлийг хязгаарлах хамгийн сайн үр дүнд хүрэх боломжийг олгодог. Ерөнхийдөө эхлэлийн цэг нь сүүлийн хэдэн жилийн хугацаанд тооцсон эрсдэлийн жилийн өртөг (COR) үзүүлэлт юм. Нөхцөл байдал өөрчлөгдөж байгаа нөхцөлд энэ үзүүлэлтийг эрсдэлийн удирдлагын зардлын “барометр” болгон ашиглаж болно. Үүний зэрэгцээ банк эрсдэлийн хяналтын шинэ хөтөлбөр боловсруулж хэрэгжүүлэх гэх мэт санхүүгийн бус зорилтуудыг өөртөө тавьж болно. Нэмж дурдахад эрсдэлийг хамгийн амжилттай удирдахын тулд аудиттай адил эрсдэлийн удирдлагын хөтөлбөрийн үр нөлөөг үе үе хянах шаардлагатай байдаг.

ТАНИЛЦУУЛГА

Санхүүгийн удирдлага нь орлогын орлогыг үргэлж эрсдэлээс хамааралтай болгодог. Эрсдэл ба орлого нь харилцан хамааралтай, харилцан хамааралтай санхүүгийн хоёр ангилал юм.

Эрсдэл гэдэг нь байгалийн зарим үзэгдэл, хүний ​​үйл ажиллагааны төрлөөс үүдэлтэй алдагдлын болзошгүй аюул гэж ойлгогддог.

Санхүүгийн төлөөлөгчийн хувьд эрсдэл нь таагүй үр дагаварт хүргэх магадлал юм. Төрөл бүрийн хөрөнгө оруулалтын төслүүдЯнз бүрийн эрсдэлтэй байдаг тул хөрөнгө оруулах хамгийн өндөр ашигтай хувилбар нь тэдний хэлснээр "тоглоом нь лааны үнэ цэнэтэй зүйл биш" гэсэн эрсдэлтэй байж магадгүй юм.

Эрсдэл бол санхүүгийн ангилал юм. Иймд эрсдэлийн зэрэг, хэмжээ нь санхүүгийн механизмаар нөлөөлж болно. Энэхүү нөлөөллийг санхүүгийн удирдлагын арга техник, тусгай стратеги ашиглан гүйцэтгэдэг. Хамтдаа стратеги, арга техник нь эрсдэлийн удирдлагын нэг төрлийн механизмыг бүрдүүлдэг. эрсдэлийн удирдлага. Тиймээс эрсдэлийн удирдлага нь санхүүгийн удирдлагын нэг хэсэг юм.

Эрсдэлийн менежмент нь эдийн засгийн тодорхойгүй нөхцөл байдалд эрсдэлийн түвшинг бууруулах, орлого олох, нэмэгдүүлэх урлагийг зорилтот эрэл хайгуул, зохион байгуулалтад үндэслэдэг.

Эрсдэлийн удирдлагын эцсийн зорилго нь бизнес эрхлэх зорилтод нийцдэг. Энэ нь ашиг ба эрсдэлийн оновчтой, хүлээн зөвшөөрөгдсөн харьцаагаар хамгийн их ашиг олохоос бүрдэнэ.

Бизнес үргэлж эрсдэлтэй байдаг. Үүний зэрэгцээ, хамгийн их ашиг нь эрсдэл өндөртэй зах зээлийн гүйлгээгээр авчирдаг. Гэсэн хэдий ч бүх зүйлд хэмжүүр хэрэгтэй. Эрсдэлийг заавал зөвшөөрөгдөх дээд хэмжээнд хүртэл тооцох ёстой. Та бүхний мэдэж байгаагаар зах зээлийн бүх үнэлгээ нь магадлалын, олон талт шинж чанартай байдаг. Бүх зүйлийг урьдчилан харах боломжгүй тул алдаа, буруу тооцоолол нь нийтлэг зүйл юм. Алдаа давтахгүй байх, хамгийн их ашиг олох үүднээс үйлдлийн системийг байнга тохируулах нь чухал юм. Менежер зах зээлийн огцом эргэлтийг багасгах нэмэлт боломжуудыг үргэлж анхаарч үзэх хэрэгтэй. Менежментийн гол зорилго, ялангуяа өнөөгийн Оросын нөхцөлд бид хамгийн муу тохиолдолд ашиг бага зэрэг буурах тухай л ярих боломжтой, гэхдээ ямар ч тохиолдолд оршин тогтнох боломжийн талаар асуулт байгаагүй. банкны өөрөө. Зөвхөн Оросын төдийгүй барууны зээлийн байгууллагуудын туршлагаас харахад дампуурал нь менежментийн бүдүүлэг тооцоололтой бараг үргэлж холбоотой байдаг гэдгийг бидэнд нотолж байна. Тиймээс бизнесийн командлагчдыг эрсдэлийн менежментийг тасралтгүй сайжруулахад онцгой анхаарал хандуулахыг уриалж байна.

Энэ чиглэлээр менежерийн хийх гол үүрэг бол өндөр эрсдэлтэй газрыг тодорхойлох, түүний зэрэглэлийг үнэлэх, урьдчилан сэргийлэх арга хэмжээг боловсруулах, урьдчилан сэргийлэх арга хэмжээ авах, хэрэв хохирол аль хэдийн гарсан бол хохирлыг нөхөн төлөх арга замууд юм. Эрсдлийн нөхцөл байдлыг хүлээн зөвшөөрөх, үнэлэх, хянах нь олон алдагдлаас зайлсхийх боломжийг олгодог.

Курсын төслийн зорилго нь эрсдэлийн удирдлагыг бүрдүүлэх, боловсронгуй болгох онол арга зүйн үндсийг зохицуулалтын эрх зүйн акт, шинжлэх ухааны болон тогтмол хэвлэл, статистик мэдээлэлд үндэслэн боловсруулж, гүнзгийрүүлэн судлахад оршино.

Курсын ажилд энэхүү зорилтыг үндэслэн дараахь асуудлыг шийдвэрлэхэд гол анхаарлаа хандуулав.

Эрсдэлийн удирдлагын үзэл баримтлалын тодорхойлолт, банкны ердийн эрсдэл, тэдгээрийн удирдлагын бодлого;

эрсдэлийн үндсэн төрлийг тооцоолох, үнэлэх аргачлалаар хангах;

Эрсдэлийн менежментийг бий болгох объектив хэрэгцээг нотолсон;

ОХУ-ын хувьд эрсдэлийн удирдлагын ач холбогдол, түүний хөгжлийн хэтийн төлөвийг тодорхойлох;

Банкны эрсдэлийн удирдлагын талаархи зохицуулалтын баримт бичиг, онолын болон тогтмол хэвлэл мэдээллийн хэрэгслээр судлах, статистикийн материал, түүний дотор эрсдэлийн хэмжээний талаархи мэдээллийг судлах;

Банкинд эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын талаархи дүгнэлт, санал боловсруулах.

Курсын ажил нь хүснэгтийг ашиглан 30 хуудас дээр хийгдсэн бөгөөд танилцуулга, 2 хэсэг, дүгнэлт, ном зүйн жагсаалтаас бүрдэнэ. Бичихийн тулд холбооны хууль тогтоомж, янз бүрийн зохиолчдын сурах бичиг, интернет номын сан гэх мэт эх сурвалжуудыг ашигласан.

1. БАНКНЫ ЭРСДЛИЙН ҮҮНДЭЛ, АНГИЛАЛ

1.1. Банкны эрсдэлийн ангилал.

Эрсдэл бол эдийн засгийн ангилал юм. Эдийн засгийн ангиллын хувьд энэ нь эдийн засгийн гурван үр дүнд хүргэж болзошгүй үйл явдлын боломжийг илэрхийлдэг: сөрөг (алдагдал, хохирол, алдагдал); null; эерэг (олз, ашиг, ашиг).

Эрсдэл гэдэг нь "азтай эсвэл азгүй" гэсэн зарчмаар аз жаргалтай үр дүнд хүрэхийн тулд хийсэн үйлдэл юм.

Эрсдэлээс зайлсхийх боломжтой, өөрөөр хэлбэл. эрсдэл хийхээс л зайлсхий. Банкны хувьд эрсдэлээс зайлсхийх нь ихэвчлэн боломжит ашгаас татгалздаг гэсэн үг юм.

Эрсдэлийг удирдах боломжтой, өөрөөр хэлбэл. эрсдэлт үйл явдал тохиолдохыг тодорхой хэмжээгээр урьдчилан таамаглах, эрсдлийн зэрэглэлийг бууруулах арга хэмжээ авах боломжийг олгодог янз бүрийн арга хэмжээг ашиглах. Эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын үр нөлөө нь эрсдлийн ангиллаар тодорхойлогддог.

Эрсдэлийн ангилал гэдэг нь тодорхой зорилгод хүрэхийн тулд тодорхой шалгуурын дагуу тэдгээрийг тусдаа бүлэгт хуваах явдал гэж ойлгох ёстой. Шинжлэх ухааны үндэслэлтэй эрсдэлийн ангилал нь эрсдэл тус бүрийн ерөнхий систем дэх байр суурийг тодорхой тодорхойлох боломжийг олгодог. Энэ нь эрсдэлийн удирдлагын зохих арга, техникийг үр дүнтэй ашиглах боломжийг бүрдүүлдэг. Эрсдэл бүр өөрийн эрсдэлийн удирдлагын арга техниктэй байдаг.

Мэргэшлийн тогтолцоонд эрсдэлийн ангилал, бүлэг, төрөл, дэд зүйл, төрлүүд орно

ОХУ-ын Банкны 2004 оны 6-р сарын 23-ны өдрийн №1 захидлын дагуу. № 70-T "Банкны ердийн эрсдэлүүдийн тухай" банкны ердийн эрсдэлд дараахь зүйлс орно.

Зээлийн эрсдэл гэдэг нь зээлийн байгууллага гэрээний нөхцлийн дагуу зээлдэгч зээлийн байгууллагын өмнө хүлээсэн санхүүгийн үүргээ биелүүлээгүй, цаг тухайд нь биелүүлээгүй, дутуу биелүүлснээс болж алдагдал хүлээх эрсдэлийг зээлийн эрсдэл гэнэ.

Эдгээр санхүүгийн өр төлбөрт хариуцагчийн дараахь үүрэг хариуцлага багтаж болно.

хүлээн авсан зээл, түүний дотор банк хоорондын зээл (хадгаламж, зээл), байршуулсан бусад хөрөнгө, түүний дотор зээлийн гэрээний дагуу олгосон өрийн үнэт цаас, хувьцаа, вексель хүлээн авах (буцаах) нэхэмжлэл;

зээлийн байгууллагын хөнгөлөлттэй үнэт цаас;

зээлийн байгууллагаас төлсөн мөнгийг төлөөлүүлэгчээс буцаан аваагүй банкны баталгаа;

мөнгөн нэхэмжлэлийн шилжүүлгийн эсрэг гүйлгээг санхүүжүүлэх (факторинг);

гүйлгээний дагуу зээлийн байгууллага олж авсан эрх (нэхэмжлэлийн шаардлага);

зээлийн байгууллагын хоёрдогч зах зээл дээр авсан ипотекийн зээл;

төлбөрийг хойшлуулсан санхүүгийн хөрөнгийг худалдах (худалдан авах) гүйлгээ (санхүүгийн хөрөнгийг нийлүүлэх);

Зээлийн байгууллагаас төлсөн аккредитив (хаалтгүй аккредитив орно);

санхүүгийн хөрөнгийг олж авах гүйлгээний дагуу мөнгөн хөрөнгийг (хөрөнгө) буцаан олгох, тэдгээрийг эргүүлэн авах үүрэг;

зээлийн байгууллагын (түрээслүүлэгч) санхүүгийн түрээсийн (түрээсийн) үйл ажиллагаанд тавигдах шаардлага.

Улс орны эрсдэл (хөрөнгө шилжүүлэхгүй байх эрсдэлийг оруулаад) - эдийн засаг, улс төр, нийгмийн өөрчлөлтийн улмаас гадаадын түншүүд (хуулийн этгээд, хувь хүмүүс) үүргээ биелүүлээгүйгээс зээлийн байгууллага алдагдал хүлээх эрсдэл, түүнчлэн үндэсний хууль тогтоомжийн онцлогоос шалтгаалж (харилцагч талын санхүүгийн байдлаас үл хамааран) мөнгөн үүргийн мөнгөн тэмдэгтийг эсрэг талд ашиглах боломжгүй байдаг.

Зах зээлийн эрсдэл гэдэг нь зээлийн байгууллагын арилжааны багц дахь санхүүгийн хэрэгсэл, үүсмэл санхүүгийн хэрэгсэл, түүнчлэн гадаад валютын ханш болон (эсвэл) үнэт металлын зах зээлийн үнийн таагүй өөрчлөлтөөс шалтгаалан зээлийн байгууллага алдагдал хүлээх эрсдэл юм.

Зах зээлийн эрсдэлд өөрийн хөрөнгө, валютын ханш, хүүгийн эрсдэл орно.

Хувьцааны эрсдэл - үнэт цаас гаргагчтай холбоотой хүчин зүйлсийн нөлөөн дор арилжааны багц болон үүсмэл санхүүгийн хэрэгслийн хувьцааны үнэ (үнэт цаас, түүний дотор менежментэд оролцох эрхийг баталгаажуулсан) зах зээлийн үнэд таагүй өөрчлөлт орсны улмаас алдагдлын эрсдэл. хувьцааны үнэ ба үүсмэл санхүүгийн хэрэгслүүд, санхүүгийн хэрэгслийн зах зээлийн үнийн ерөнхий хэлбэлзэл.

Валютын эрсдэл - зээлийн байгууллагын гадаад валют ба (эсвэл) үнэт металлаар нээсэн позицууд дээр гадаад валют ба (эсвэл) үнэт металлын ханшийн таагүй өөрчлөлтөөс болж алдагдлын эрсдэл.

Хүүгийн эрсдэл гэдэг нь зээлийн байгууллагын актив, өр төлбөр, балансаас гадуурх хэрэгслийн хүүгийн таагүй өөрчлөлтөөс үүдэлтэй санхүүгийн алдагдал (алдагдал) юм.

Хөрвөх чадварын эрсдэл - зээлийн байгууллага хүлээсэн үүргээ бүрэн биелүүлж чадахгүй байгаагаас үүдэн алдагдлын эрсдэл. Хөрвөх чадварын эрсдэл нь зээлийн байгууллагын санхүүгийн хөрөнгө, санхүүгийн өр төлбөрийн тэнцвэргүй байдал (зээлийн байгууллагын нэг буюу хэд хэдэн түншүүд санхүүгийн үүргээ цаг тухайд нь биелүүлээгүйгээс шалтгаалж) ба (эсвэл) нэн даруй хийх гэнэтийн хэрэгцээ үүссэний үр дүнд үүсдэг. зээлийн байгууллага санхүүгийн үүргээ нэг удаа биелүүлэх.

Мэдлэгийн санд сайн ажлаа илгээх нь энгийн зүйл юм. Доорх маягтыг ашиглана уу

Мэдлэгийн баазыг хичээл, ажилдаа ашигладаг оюутнууд, аспирантууд, залуу эрдэмтэд танд маш их талархах болно.

Нийтэлсэн http://www.allbest.ru/

ТАНИЛЦУУЛГА

1.1 Эрсдэлийн удирдлагын чиг үүрэг

ДҮГНЭЛТ

Ном зүй

ТАНИЛЦУУЛГА

Дотоодын эдийн засгийн хөгжил, удирдлагын зах зээлийн зарчмууд, санхүүгийн харилцааны олон хэлбэрүүд бий болсон нь нийгэм, санхүү, үйлдвэрлэлийн үйл ажиллагааны бүх салбарт шинэ төрлийн эдийн засгийн харилцаа үүсэх чухал урьдчилсан нөхцөл юм.

Үүний зэрэгцээ банкны систем нь зах зээлд оролцогчид, эдийн засгийн янз бүрийн салбарын субъектуудын санхүү, муж улсууд, санхүүгийн салбаруудын хоорондох хамгийн чухал холбоос бөгөөд зээлийн байгууллагуудын үйл ажиллагаа нь зээлийн байгууллагуудын үйл ажиллагааны онцлог шинж чанартай нийцэж байх шаардлагатай болдог. гадаад орчин.

Менежмент нь зээлийн байгууллагын санхүүгийн тогтвортой байдал, өрсөлдөөний давуу тал, зах зээлийн амжилтыг тодорхойлдог гол механизм тул түүний чанар нь банкны үйл ажиллагаа, стратеги, эрсдэлийг удирдах үр дүнд чухал үүрэг гүйцэтгэдэг.

Орос улс дэлхийн санхүү, эдийн засгийн системд тасралтгүй нэгдэж байгаа нь манай улсын эдийн засгийн гадаадад болж буй сөрөг хүчин зүйл, үйл явцаас хараат байдлыг нэмэгдүүлэхэд хувь нэмэр оруулдаг. Дэлхийн санхүүгийн зах зээл дэх хямралын үзэгдэл, 2007-2008 онд банкны хөрвөх чадвар буурсантай холбоотой асуудлууд, зээл олгоход хуваарилсан эх үүсвэрийн өртөг нэмэгдсэн зэрэг нь Орос улсад нөлөөлсөн. санхүүгийн зах зээлхангалттай хөрөнгө татах арга зам төдийгүй хамгийн үр дүнтэй байршуулалтыг олох хэрэгцээний өмнө банкуудыг тавьж байна. Үүний зэрэгцээ банкуудын банкны бүтээгдэхүүн, үйлчилгээний зах зээлд эзлэх хувь хэмжээгээ нэмэгдүүлэхийн тулд хэт их хүсэл эрмэлзэл нь эрсдэлийн түвшинг зайлшгүй нэмэгдүүлж, санхүүгийн зуучлагчдын хүрээлэн буй орчны тааламжгүй хүчин зүйлийн нөлөөнд өртөх шалтгаан болж байна. Энэ нөхцөл байдал нь зээлийн байгууллагын тогтвортой байдлыг хангахын тулд банкуудын удирдлагын хувьд ноцтой сорилт болж байна. Тийм ч учраас орчин үеийн шаардлагад нийцсэн мэргэжлийн эрсдэлийн менежментийг зохион байгуулах асуудал тулгараад байна.

Энэхүү курсын ажил нь эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын мөн чанар, агуулга, чиг үүрэг, үндсэн үе шатуудыг тодорхойлж, тодорхой нэг банк болох "Ази Номхон Далайн Банк" (OJSC)-ийн жишээн дээр эрсдэлийн удирдлагын шинж чанарыг өгч, зээлийн эрсдэлийн удирдлагын арга хэрэгслийн нэгийг авч үзсэн болно. - зээлийн эрсдэлийн удирдлага ...

БҮЛЭГ 1. ЭРСДЛИЙН УДИРДЛАГЫН ҮҮНД АГУУЛГА

1.1 Эрсдэлийн удирдлагын чиг үүрэг

Эрсдэл бол санхүүгийн ангилал юм. Иймд эрсдэлийн зэрэг, хэмжээ нь санхүүгийн механизмаар нөлөөлж болно. Энэхүү нөлөөллийг санхүүгийн удирдлагын арга техник, тусгай стратеги ашиглан гүйцэтгэдэг. Хамтдаа стратеги, арга техник нь эрсдэлийн удирдлагын нэг төрлийн механизмыг бүрдүүлдэг. эрсдэлийн удирдлага. Тиймээс эрсдэлийн удирдлага нь санхүүгийн удирдлагын нэг хэсэг юм.

Эрсдэлийн менежмент нь тодорхой бус эдийн засгийн нөхцөл байдалд эрсдэлийн түвшинг бууруулах, орлого олох, нэмэгдүүлэх урлаг (олз, ашиг) -ийг зорилтот эрэл хайгуул, зохион байгуулалтад үндэслэдэг. Эрсдэлийн удирдлагын эцсийн зорилго нь банкны зорилтот функцтэй нийцдэг. Энэ нь банкинд хүлээн зөвшөөрөгдсөн ашиг ба эрсдэлийн оновчтой харьцаатай хамгийн их ашиг олох явдал юм.

Эрсдэлийн удирдлага гэдэг нь энэхүү менежментийн явцад үүсэх эрсдэл ба эдийн засгийн, бүр тодруулбал санхүүгийн харилцааг зохицуулах систем юм.

Эрсдэлийн удирдлага нь стратеги, менежментийн тактикуудыг агуулдаг.

Удирдлагын стратеги гэдэг нь зорилгодоо хүрэхийн тулд хөрөнгийг ашиглах чиглэл, арга замыг хэлнэ. Энэ арга нь шийдвэр гаргах тодорхой дүрэм, хязгаарлалттай нийцдэг. Энэхүү стратеги нь бусад бүх хувилбараас татгалзаж, батлагдсан стратегитай зөрчилддөггүй шийдвэрийн хувилбаруудад хүчин чармайлтаа төвлөрүүлэх боломжийг олгодог. Зорилгодоо хүрсний дараа стратеги нь түүнд хүрэх чиглэл, арга хэрэгсэл байхаа болино. Шинэ зорилтууд нь шинэ стратеги боловсруулах сорилтыг бий болгодог.

Тактик гэдэг нь тодорхой нөхцөлд тавьсан зорилгодоо хүрэх тусгай арга, арга техник юм. Удирдлагын тактикийн үүрэг бол тухайн эдийн засгийн нөхцөл байдалд оновчтой шийдэл, хамгийн хүлээн зөвшөөрөгдсөн менежментийн арга, техникийг сонгох явдал юм.

Хяналтын системийн хувьд эрсдэлийн удирдлага нь хяналттай дэд систем (хяналтын объект) ба хяналтын дэд систем (хяналтын субьект) гэсэн хоёр дэд системээс бүрдэнэ.

Эрсдэлийн удирдлагын менежментийн объект нь эрсдэл, эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт, эрсдэлийг хэрэгжүүлэх явцад аж ахуйн нэгжийн хоорондын эдийн засгийн харилцаа юм. Эдгээр эдийн засгийн харилцаанд даатгуулагч ба даатгагч, зээлдэгч ба зээлдүүлэгч, бизнес эрхлэгчид (хамтрагчид, өрсөлдөгчид) хоорондын харилцаа орно.

Эрсдэлийн удирдлагын менежментийн субъект нь удирдлагын нөлөөллийн янз бүрийн арга, аргуудаар дамжуулан хяналтанд байгаа объектын зорилготой үйл ажиллагааг гүйцэтгэдэг тусгай бүлэг хүмүүс (санхүүгийн менежер, даатгалын мэргэжилтэн, эквайер, актуар, андеррайтер гэх мэт) юм. .

Субьектийн хяналтын объектод нөлөөлөх үйл явц, i.e. Хяналтын үйл явц нь зөвхөн хяналтын болон хяналттай дэд системүүдийн хооронд тодорхой мэдээлэл солилцох нөхцөлд л хэрэгжиж болно. Удирдлагын үйл явц нь тодорхой агуулгаас үл хамааран мэдээллийг хүлээн авах, дамжуулах, боловсруулах, ашиглахтай холбоотой байдаг. Эрсдэлийн менежментэд эдгээр нөхцөлд найдвартай, хангалттай мэдээлэл олж авах нь чухал үүрэг гүйцэтгэдэг, учир нь энэ нь эрсдэлтэй нөхцөлд хийх арга хэмжээний талаар тодорхой шийдвэр гаргах боломжийг олгодог.

Эрсдэлийн удирдлагын үйл ажиллагааны мэдээллийн дэмжлэг нь статистик, эдийн засаг, арилжааны, санхүүгийн гэх мэт янз бүрийн төрөл, төрлийн мэдээллээс бүрддэг.

Энэхүү мэдээлэлд даатгалын тохиолдол гарах магадлал, даатгалын тохиолдол, бараа бүтээгдэхүүний эрэлт байгаа эсэх, хэмжээ, хөрөнгө, санхүүгийн тогтвортой байдал, үйлчлүүлэгч, түнш, өрсөлдөгчийн төлбөрийн чадвар, үнэ, хувь хэмжээ, тариф, түүний дотор даатгалын үйлчилгээний талаархи мэдлэгийг багтаасан болно. даатгагчид, даатгалын нөхцөл, ногдол ашиг, хүү гэх мэт.

Мэдээллийг эзэмшдэг хүн зах зээлийг эзэмшдэг. Олон төрлийн мэдээлэл нь ихэвчлэн худалдааны нууцын сэдэв болдог. Иймд тодорхой төрлийн мэдээлэл нь оюуны өмчийн нэг төрөл (ноу-хау) байж, банкны дүрмийн санд оруулах хувь нэмэр байж болно.

Хангалттай өндөр ур чадвартай менежер нь аливаа мэдээлэл, тэр ч байтугай хамгийн муу, эсвэл ийм мэдээллийн зарим гол санааг олж авах, эсвэл энэ сэдвээр ярихаас татгалзах (чимээгүй байх нь харилцааны хэл юм) үргэлж өөртөө ашигтайгаар ашиглахыг хичээдэг. Мэдээллийг бага багаар цуглуулдаг. Эдгээр үр тариаг нийлүүлснээр аль хэдийн бүрэн мэдээллийн үнэ цэнэтэй болсон.

Бизнесийн найдвартай мэдээлэл бүхий санхүүгийн менежертэй байх нь түүнд санхүүгийн болон арилжааны шийдвэрүүдийг хурдан гаргах боломжийг олгодог бөгөөд ийм шийдвэрийн зөв байдалд нөлөөлдөг бөгөөд энэ нь мэдээжийн хэрэг алдагдал буурч, ашиг нэмэгдэхэд хүргэдэг. Гүйлгээ хийхдээ мэдээллийг зөв ашиглах нь санхүүгийн алдагдалд орох магадлалыг бууруулдаг.

Аливаа шийдвэр мэдээлэлд тулгуурладаг. Мэдээллийн чанар чухал. Мэдээлэл бүрхэг байх тусам шийдвэр нь тодорхойгүй байна. Мэдээллийн чанарыг дамжуулснаар нь биш, хүлээн авснаар нь дүгнэх ёстой. Мэдээлэл хурдан хөгширдөг тул үүнийг хурдан ашиглах хэрэгтэй.

Эдийн засгийн байгууллага зөвхөн мэдээлэл цуглуулаад зогсохгүй шаардлагатай бол хадгалах, олж авах чадвартай байх ёстой.

Мэдээллийн тоглоомууд чухал үүрэгэрсдэлийн удирдлагад. Санхүүгийн менежер нь хөрөнгө оруулалтын үр дүн тодорхойлогддог, хязгаарлагдмал мэдээлэлд тулгуурлан эрсдэлтэй шийдвэр гаргахад хүрдэг.Хэрвээ түүнд илүү сайн мэдээлэл байсан бол илүү зөв таамаглал гаргаж, эрсдэлийг бууруулах боломжтой байсан. Энэ нь мэдээллийг түүхий эд болгож, маш үнэ цэнэтэй болгодог. Хөрөнгө оруулагч бүрэн мэдээлэл авахын тулд мөнгө төлөхөд бэлэн байна.

Бүрэн мэдээллийн өртөг нь бүрэн мэдээлэл байгаа үед хөрөнгө олж авах эсвэл хөрөнгө оруулалт хийхээр хүлээгдэж буй зардал ба мэдээлэл бүрэн бус үед хүлээгдэж буй зардлын зөрүүгээр тооцогдоно.

Эрсдэлийн удирдлага нь тодорхой чиг үүргийг гүйцэтгэдэг. Эрсдэлийн удирдлагын хоёр төрлийн функц байдаг:

l хяналттай объектын функцууд;

l Менежментийн субьектийн чиг үүрэг.

Эрсдэлийн удирдлагын менежментийн объектын чиг үүрэг нь дараахь зүйлийг агуулдаг.

l эрсдэлийг шийдвэрлэх;

l эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт;

би эрсдлийн хэмжээг бууруулахын төлөө ажилладаг;

l эрсдэлийн даатгалын үйл явц;

l эдийн засгийн харилцаа, эдийн засгийн үйл явцын субъектуудын хоорондын холбоо.

Эрсдэлийн удирдлагын менежментийн субьектийн чиг үүрэгт дараахь зүйлс орно.

l урьдчилан таамаглах;

l байгууллага;

l зохицуулалт;

l зохицуулалт;

l өдөөлт;

би хянадаг.

Эрсдэлийн менежментийн урьдчилсан таамаглал нь тухайн объект болон түүний янз бүрийн хэсгүүдийн санхүүгийн байдлын өөрчлөлтийн ирээдүйн хөгжил юм. Урьдчилан таамаглах нь тодорхой үйл явдлыг урьдчилан таамаглах явдал юм. Боловсруулсан прогнозыг бодит амьдрал дээр шууд хэрэгжүүлэх зорилт тавиагүй. Урьдчилан таамаглах онцлог шинж чанар нь шинээр гарч ирж буй чиг хандлагын үндсэн дээр удирдлагын объектын санхүүгийн байдлыг хөгжүүлэх янз бүрийн хувилбаруудыг тодорхойлдог санхүүгийн үзүүлэлт, параметрүүдийг бий болгох хувилбар юм. Эрсдэлийн динамикийн хувьд урьдчилсан таамаглалыг өнгөрсөн үеийг ирээдүйд экстраполяци хийх, өөрчлөлтийн чиг хандлагын талаархи шинжээчийн үнэлгээ, өөрчлөлтийг шууд урьдчилан таамаглах үндсэн дээр хийж болно. Эдгээр өөрчлөлтүүд гэнэт тохиолдож болно. Эдгээр өөрчлөлтийг урьдчилан таамаглах нь менежерээс зах зээлийн механизм, зөн совингийн талаар тодорхой ойлголттой болохын зэрэгцээ яаралтай тусламжийн уян хатан шийдлүүдийг ашиглахыг шаарддаг.

Байгууллагаэрсдэлийн удирдлагын хувьд тодорхой дүрэм, журмын дагуу эрсдэлийн хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын хөтөлбөрийг хамтран хэрэгжүүлдэг хүмүүсийн нэгдэл юм. Эдгээр дүрэм, журамд: удирдах байгууллагуудыг бий болгох, удирдлагын аппаратын бүтцийг бий болгох, удирдлагын нэгж хоорондын харилцааг тогтоох, хэм хэмжээ, стандарт, арга зүй боловсруулах гэх мэт.

ЗохицуулалтЭрсдэлийн удирдлагын хувьд энэ нь хяналтын объектод үзүүлэх нөлөөлөл бөгөөд түүгээр дамжуулан тогтоосон параметрээс хазайсан тохиолдолд энэ объектын тогтвортой байдлын төлөв байдалд хүрдэг. Уг журамд үндсэндээ үүссэн хазайлтыг арилгах одоогийн арга хэмжээг тусгасан болно.

Эрсдэлийн удирдлагын зохицуулалт нь эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны бүх холбоосууд, удирдлагын ажилтнууд, мэргэжилтнүүдийн ажлын тууштай байдал юм. Энэ нь удирдлагын объект, удирдлагын субъект, удирдлагын аппарат ба бие даасан ажилтны хоорондын харилцааны нэгдмэл байдлыг хангадаг.

Эрсдэлийн менежментийн урамшуулал нь санхүүгийн менежерүүд болон бусад мэргэжилтнүүдийн ажлын үр дүнг сонирхох урамшуулал юм.

Эрсдэлийн удирдлагын хяналт гэдэг нь эрсдлийн түвшинг бууруулах ажлын зохион байгуулалтыг шалгах явдал юм. Хяналтын тусламжтайгаар төлөвлөсөн үйл ажиллагааны хөтөлбөрийн хэрэгжилтийн түвшин, эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын ашигт ажиллагаа, ашиг ба эрсдэлийн харьцаа зэрэг мэдээллийг цуглуулж, үүний үндсэн дээр санхүүгийн хөтөлбөрт өөрчлөлт оруулах, санхүүгийн ажлыг зохион байгуулах, эрсдэлийн удирдлага. Хяналт нь эрсдлийн түвшинг бууруулах арга хэмжээний үр дүнд дүн шинжилгээ хийх явдал юм.

1.2 Эрсдэлийн менежментийг зохион байгуулах үндсэн үе шатууд

Эдийн засгийн агуулгын хувьд эрсдэлийн удирдлага нь энэхүү менежментийн явцад үүсэх эрсдэл, санхүүгийн харилцааг зохицуулах систем юм.

Удирдлагын тогтолцооны хувьд эрсдэлийн удирдлага нь эрсдэлийн зорилго, эрсдэлийн хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтыг боловсруулах, үйл явдлын магадлалыг тодорхойлох, эрсдэлийн зэрэг, хэмжээг тодорхойлох, хүрээлэн буй орчны шинжилгээ, эрсдэлийн удирдлагын стратегийг сонгох, шаардлагатай эрсдэлийн менежментийг сонгох үйл явцыг багтаадаг. энэ стратегийн арга техник, арга.бууруулах (өөрөөр хэлбэл эрсдэлийн удирдлагын арга техник), эрсдэлд чиглэсэн зорилтот нөлөөллийн хэрэгжилт. Эдгээр үйл явц нь хамтдаа эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын үе шатуудыг бүрдүүлдэг.

Эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалт нь эрсдэлийн удирдлагын үйл явцын нэг технологид түүний бүх элементүүдийг оновчтой хослуулахад чиглэсэн арга хэмжээний систем юм.

Эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын эхний шат нь эрсдэлийн зорилго, эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын зорилгыг тодорхойлох явдал юм. Эрсдэлийн зорилго нь хүрэх үр дүн юм. Эдгээр нь ялалт, ашиг, орлого гэх мэт байж болно. Эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалтын зорилго нь ашгийг нэмэгдүүлэх явдал юм.

Зорилгогүй байх нь эрсдэлтэй холбоотой шийдвэрийг утгагүй болгодог тул эрсдэлтэй холбоотой аливаа үйлдэл үргэлж зорилготой байдаг. Хаалганы эрсдэл ба эрсдэлийн хөрөнгө оруулалтын зорилго нь тодорхой, тодорхой, эрсдэл, хөрөнгөтэй харьцуулах боломжтой байх ёстой.

Эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын дараагийн чухал зүйл бол тодорхой үйл ажиллагааны талаар шийдвэр гаргахад шаардлагатай хүрээлэн буй орчны талаархи мэдээллийг олж авах явдал юм. Ийм мэдээлэлд дүн шинжилгээ хийж, эрсдэлийн зорилгыг харгалзан үзсэний үндсэн дээр аливаа үйл явдал, тэр дундаа даатгалын тохиолдол гарах магадлалыг зөв тодорхойлж, эрсдэлийн зэргийг тодорхойлж, өртгийг нь үнэлэх боломжтой. Эрсдэлийн удирдлага гэдэг нь хүмүүс, эд хөрөнгө, бизнесийн үйл ажиллагааны санхүүгийн үр дүнд байнга заналхийлж буй эрсдлийн түвшинг зөв ойлгох явдал юм. Банкны үйл ажиллагаа ямар эрсдэлд өртөж байгаа нь бодит өртгийг мэдэх нь чухал юм.

Эрсдэлийн өртөг гэдэг нь банкны бодит алдагдал, эдгээр алдагдлын хэмжээг бууруулах зардал эсвэл ийм алдагдал, түүний үр дагаврыг нөхөх зардал гэж ойлгох ёстой. Санхүүгийн менежерийн эрсдлийн бодит өртгийг зөв үнэлэх нь түүнд учирч болзошгүй алдагдлын хэмжээг бодитойгоор илэрхийлэх, түүнээс урьдчилан сэргийлэх, бууруулах арга замыг тодорхойлох боломжийг олгодог бөгөөд хэрэв алдагдлаас урьдчилан сэргийлэх боломжгүй бол тэдгээрийн нөхөн төлбөрийг баталгаажуулна.

Хүрээлэн буй орчны талаарх мэдээлэл, эрсдэлийн магадлал, зэрэг, хэмжээ зэрэгт үндэслэн эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалтын янз бүрийн хувилбаруудыг боловсруулж, хүлээгдэж буй ашиг, эрсдлийн хэмжээг харьцуулах замаар тэдгээрийн оновчтой байдлыг үнэлдэг. Энэ нь зөв стратеги, эрсдэлийн удирдлагын арга техникийг сонгохоос гадна эрсдлийн зэрэглэлийг бууруулах арга замыг сонгох боломжийг олгодог.

Эрсдэлийн менежментийн зохион байгуулалтын энэ үе шатанд санхүүгийн менежер, түүний сэтгэлзүйн чанар гол үүрэг гүйцэтгэдэг.

Эрсдэлийг бууруулах үйл ажиллагааны хөтөлбөрийг боловсруулахдаа эрсдэлийн шийдвэрийн талаархи сэтгэл зүйн ойлголтыг харгалзан үзэх шаардлагатай. Эрсдэлийн үед шийдвэр гаргах нь сэтгэл зүйн үйл явц юм. Тиймээс, шийдвэрийн математик үндэслэлтэй байхын зэрэгцээ эрсдэлтэй шийдвэр гаргах, хэрэгжүүлэхэд илэрдэг хүний ​​​​сэтгэлзүйн шинж чанаруудыг анхаарч үзэх хэрэгтэй: түрэмгий байдал, шийдэмгий бус байдал, эргэлзээ, бие даасан байдал, гадуурхах, дотогшоо хандах гэх мэт.

Ижил эрсдэлийн нөхцөл байдлыг өөр өөр хүмүүс өөр өөрөөр хүлээж авдаг. Тиймээс эрсдэлийн үнэлгээ болон санхүүгийн шийдвэрийн сонголт нь тухайн шийдвэр гаргаж буй хүнээс ихээхэн шалтгаална. Консерватив хэлбэрийн удирдагчид, шинэлэг зүйлд дургүй, зөн совин, мэргэжлийн ур чадвартаа итгэлгүй, жүжигчдийн ур чадвар, мэргэжлийн ур чадварт итгэлгүй байдаг тул эрсдэлээс хол байдаг. тэдний ажилчид.

Экстраверс нь эргэн тойрныхоо хүмүүс, үйл явдлуудад анхаарлаа төвлөрүүлэх замаар илэрдэг хувийн шинж чанар юм. Энэ нь нийгмийн өндөр түвшинд, гадаад үзэгдлүүдэд сэтгэл хөдлөлийн хариу үйлдэл үзүүлэх замаар илэрхийлэгддэг.

Интроверт гэдэг нь хүний ​​өөрийн мэдрэмж, туршлага, мэдрэмж, бодлын дотоод ертөнц рүү чиглүүлэх явдал юм. Интроверт зан чанар нь зан байдал, бусадтай харилцах харилцааны тогтвортой шинж чанар, дотоод хэм хэмжээнд найдах, өөрийгөө гүнзгийрүүлэх зэргээр тодорхойлогддог. Интроверт хүмүүсийн дүгнэлт, үнэлгээ нь бие даасан байдлаараа ялгаатай байдаг гадаад хүчин зүйлүүд, ухаалаг байдал. Ихэвчлэн хүн гадуурхах, дотогшоо хандах шинж чанаруудыг тодорхой хэмжээгээр нэгтгэдэг.

Эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын салшгүй үе шат бол төлөвлөсөн үйл ажиллагааны хөтөлбөрийг хэрэгжүүлэх арга хэмжээг зохион байгуулах явдал юм. тодорхой төрлийн үйл ажиллагаа, эдгээр ажлын санхүүжилтийн хэмжээ, эх үүсвэр, тодорхой гүйцэтгэгч, эцсийн хугацаа гэх мэтийг тодорхойлох.

Эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын чухал үе шат бол төлөвлөсөн хөтөлбөрийн хэрэгжилтийг хянах, эрсдэлийн шийдлийн сонгосон хувилбарыг хэрэгжүүлэх үр дүнд дүн шинжилгээ хийх, үнэлэх явдал юм.

Эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалт нь зээлийн байгууллагын эрсдэлийн удирдлагын байгууллагыг тодорхойлох явдал юм. Эрсдэлийн удирдлагын байгууллага нь санхүүгийн менежер, эрсдэлийн менежер эсвэл зохих удирдлагын аппарат байж болно: даатгалын үйл ажиллагааны салбар, венч капиталын салбар, эрсдэлийн хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын хэлтэс гэх мэт. Эдгээр салбар буюу хэлтэс нь банкны санхүүгийн үйлчилгээний бүтцийн хэлтэс юм.

Зээлийн байгууллагын дүрмийн дагуу Эрсдэлийн хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын газар дараахь чиг үүргийг гүйцэтгэж болно.

l венчур болон багцын хөрөнгө оруулалт хийх, i.e. одоогийн хууль тогтоомж, банкны дүрмийн дагуу эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт;

l эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалтын үйл ажиллагааны хөтөлбөр боловсруулах;

l хүрээлэн буй орчны талаарх мэдээллийг цуглуулах, боловсруулах, дүн шинжилгээ хийх, хадгалах;

l эрсдэлийн зэрэг, өртөг, эрсдэлийн удирдлагын стратеги, арга техникийг тодорхойлох;

l эрсдэлтэй шийдвэрийн хөтөлбөр боловсруулах, түүний хэрэгжилтийг зохион байгуулах, үүнд хяналт, үр дүнд дүн шинжилгээ хийх;

л даатгалын үйл ажиллагаа эрхлэх, даатгалын болон давхар даатгалын гэрээ байгуулах, даатгал, давхар даатгалын үйл ажиллагаа явуулах, даатгалын төлбөр тооцоо хийх;

l даатгалын болон давхар даатгалын нөхцөлийг боловсруулах, даатгалын үйл ажиллагааны тарифын хэмжээг тогтоох;

л онцгой байдлын комиссарын үүргийг гүйцэтгэх, Орос, гадаадын даатгалын компаниудын баталгаагаар баталгаа гаргах, тэдний зардлаар хохирлыг нөхөн төлүүлэх, бусад хүмүүст гадаадад ижил төстэй чиг үүргийг гүйцэтгэхийг даалгах;

l Эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын талаар зохих нягтлан бодох бүртгэл, статистик болон үйл ажиллагааны тайланг хөтлөх.

БҮЛЭГ 2. БАНКНЫ ЖИШЭЭД ЭРСДЛИЙН УДИРДЛАГЫН ЗОХИОН БАЙГУУЛАЛТ.

2.1 "Ази Номхон далайн банк"-ын тодорхойлолт (нээлттэй хувьцаат компани)

"Ази Номхон Далайн Банк" (ХХК) нь 1922 онд ЗХУ-ын Промбанкны бүс нутгаас 1992 онд "Амурпромстройбанк" ХК хүртэл хөгжлийнхөө урт замыг туулсан. Алс Дорнод, Сибирьт банкны салбар сүлжээний газарзүй ихээхэн өргөжиж, үйл ажиллагааны шинэ чиглэлүүд хөгжиж байгаатай холбогдуулан банкны нэрийг өөрчлөх шийдвэр гаргасан. 2006 онд Амурпромстройбанк ХК-ийг Ази Номхон Далайн Банк (OJSC) болгон өөрчилсөн.

Ази Номхон Далайн Банк (ХХК)-ын (цаашид АТБ гэх) харилцагчдад орчин үеийн технологи, байгууллагын өндөр соёлд суурилсан банкны үйлчилгээг боломжийн, найдвартай, чанартай үзүүлэх. Алс Дорнод, Сибирийн эдийн засгийг хөгжүүлэх, үйлчлүүлэгчдийн бизнесийг хөгжүүлэх, хүн амын сайн сайхан байдлыг сайжруулахад туслах. Үйлчлүүлэгч бүрийн санхүүгийн хэрэгцээг хангах, ажил хэрэгч, найрсаг, нууцлаг уур амьсгалыг хангах. Харилцагчийн үйлчилгээний чанарын шинэ түвшинд гарч, орчин үеийн өрсөлдөх чадвартай банкны байр суурийг хадгалж, компанийн засаглалын тогтвортой тогтолцоог бий болгох.

Банк нь:

l Хадгаламжийн албан журмын даатгалын тогтолцооны гишүүн (Банк нь 2004 оны 11-р сарын 18-ны өдөр 204 тоотоор хадгаламжийн албан журмын даатгалын тогтолцоонд оролцогч банкуудын бүртгэлд орсон)

l Олон улсын төлбөрийн системийн Western Union гишүүн

l Олон улсын төлбөрийн системийн VISA International-ийн гишүүн

l "Орос" бүс нутгийн банкуудын холбооны гишүүн

l Дэлхийн банк хоорондын санхүүгийн харилцаа холбооны нийгэмлэгийн гишүүн (S.W.I.F.T.)

Одоогийн байдлаар "Ази Номхон Далайн Банк" (OJSC) нь дараахь зүйлийг эзэмшдэг.

л Бүс нутгийн банкуудын дунд цэвэр активын хэмжээгээр 82-р байр (RBC. Үнэлгээ нь 2007.04.03-ны өдрийн байдлаар)

l Амур мужид дүрмийн сангийн хэмжээгээр нэгдүгээр байр.

l Банкнаас татсан иргэдийн хөрөнгийн эзлэх хувь нь Амур мужийн зах зээлийн 7.42% байна.

l Амар мужийн зах зээл дээрх төлбөр тооцооны дансанд Банкнаас татсан хуулийн этгээдийн хөрөнгийн эзлэх хувь 7% -иас дээш байна (бүх нутаг дэвсгэрт 1.15% (үүний дотор Буриад, Приморийн хязгаарт 0.6%) - САХА-д 0.4% байна. Гол, Хабаровскийн хязгаарт 0.3%)

l Амур мужийн хэрэглээний зээлийн зах зээлийн 12 хувийг (бүх нутаг дэвсгэрт 3.15%) эзэлдэг.

l Банк нь Амур мужид аж ахуйн нэгжийн зээлийн зах зээлийн 5 хувийг (бүх нутаг дэвсгэрт 0.6%) эзэмшдэг.

l Банк нь Амур муж дахь зээлийн байгууллагуудын дунд цалингийн төслийг хэрэгжүүлэх чиглэлээр 2-р байр эзэлдэг. Асуудлын хэмжээ хуванцар картуудТус банк нь Амур мужийн зах зээлийн 20.5 гаруй хувийг эзэлдэг

Ази Номхон Далайн Банк (OJSC) нь Алс Дорнод, Сибирийн олон төрлийн өндөр чанартай банкны үйлчилгээгээр үйлчлүүлэгчдийн янз бүрийн бүлгийн хэрэгцээг хангадаг бүх нийтийн арилжааны банк юм. ATB нь хадгаламж эзэмшигч, харилцагч, хувьцаа эзэмшигчдийн ашиг сонирхлын үүднээс хувь хүн, хуулийн этгээдээс босгосон хөрөнгийг үр дүнтэй хөрөнгө оруулалт хийхийг эрмэлздэг.

Үйл ажиллагааныхаа үр ашгийг хангахын тулд ATB нь дараахь үндсэн чиглэлүүдийн хоорондын харьцааг оновчтой хуваарилах замаар бизнесээ хөгжүүлдэг.

l хувийн үйлчлүүлэгчдэд зээл олгох;

l аж ахуйн нэгж, байгууллагад зээл олгох;

л комиссын үндсэн дээр гүйлгээ хийх.

Үйл ажиллагааны тэргүүлэх чиглэлийг хөгжүүлэх нөөцийн баазыг дараахь эх үүсвэрээс бүрдүүлдэг.

l хувийн үйлчлүүлэгчдийн хадгаламж;

l хуулийн этгээдийн хөрөнгө;

l бусад эх сурвалж.

Хувийн болон корпорацийн үйлчлүүлэгчидтэй идэвхтэй ажиллаж, Банкны уламжлалт бүтээгдэхүүнийг сайжруулж, шинэ үйлчилгээг хөгжүүлснээр 2008 онд санхүүгийн томоохон үр дүнд хүрч, санхүүгийн үйл ажиллагааны үр ашгийг дээшлүүлж, бизнесийн хэмжээг эрс нэмэгдүүлэх боломжтой болсон. 2008 онд цэвэр хөрөнгө хоёр дахин нэмэгдэж, 9.8 тэрбум рубль болсон бол хөрөнгийн хэмжээ 84.6% -иас дээш өссөн нь зээлийн багцын өсөлтөөр хангагдсан байна.

Зардлын үр дүнтэй менежментийн хамт бизнесийн хэмжээний өсөлт нь ATB-д 2008 онд 399.9 сая рублийн балансын ашиг олох боломжийг олгосон нь 2007 оны тайлан балансын ашгийн хэмжээнээс гурав дахин их байна. Жилийн цэвэр ашиг 293.3 сая рубль буюу дөрөв дахин өссөн байна.

ATB-ийн дүрмийн санг 30 сая рублиэр нэмэгдүүлж, хувьцааны урамшуулал 405.2 сая рубль болжээ.

ATB-ийн хөрөнгө 115% -иар өсч 1,341.8 сая рубль болсон нь ихээхэн хэмжээний ашиг болон нэмэлт асуудалтай холбоотой юм. ATB-ийн үйл ажиллагааны үр ашиг нэмэгдсэн: жилийн хугацаанд өөрийн хөрөнгийн өгөөж (ROE) 16.5%-аас 33%, хөрөнгийн өгөөж (ROA) 1.47%-аас 4% болж өссөн.

2008 онд ATB нь бүтээгдэхүүний нэр төрлөө сурталчилж, улам бүр сайжруулж, шинэ бүтээгдэхүүн, үйлчилгээг нэвтрүүлж, харилцагчийн үйлчилгээний чанарыг сайжруулсан. Мөнгө шилжүүлэх зах зээлд ATB-ийн оролцооны өсөлт үргэлжилсээр байна. Тайлант онд рубль болон гадаад валютаар мөнгө шилжүүлэх 142.6 мянга гаруй харилцагчийн захиалгыг гүйцэтгэсэн байна. Нийт шилжүүлгийн хэмжээ 1.9 тэрбум гаруй рубль байв.

2008 онд АТБ-д 3.6 тэрбум рубль шилжүүлсэн нь өмнөх оны мөн үеийнхээс 19%-иар өндөр байна. 2009.01.01-ний байдлаар цалин хөлс шилжүүлэх гэрээний нийт тоо 649 нэгж байна. АТБ-тай аж ахуйн нэгжүүдийн байгуулсан гэрээний үндсэн дээр тус банкны бүтцийн хэлтсүүдээр дамжуулан цалин авч байгаа нийт ажиллагсдын тоо 86.5 мянган хүнд хүрчээ. Амур мужид ATB нь бүс нутгийн аж ахуйн нэгжүүдийн цалингийн төслийн үйлчилгээний тоогоор хоёрдугаарт ордог (Сбербанкны дараа).

АТБ-аас гаргасан хүчинтэй картын тоо 1.4 дахин өсч, 87 мянган карт болжээ. Мөн дебит картын эргэлт 1.2 дахин нэмэгдэж, 3.2 тэрбум рубль давжээ.

Бэлэн валютаар гүйлгээний хэмжээ 82.3 сая ам.доллар болсон нь өмнөх оны мөн үеэс 100 хувиар өссөн байна. Хүн амын хадгаламж, хөрөнгө оруулалтын тэргүүлэх чиглэлийн өөрчлөлтийн хүрээнд гүйлгээний хэмжээ өсөхөд бэлнээр гадаад валют худалдсан нь голлон нөлөөлсөн бөгөөд тус банк хүн амаас 14 сая ам.доллар худалдан авч, 68.3 сая ам.доллар худалдсан байна. .

2008 онд тус банк харилцагчдын гадаад худалдааны үйл ажиллагаанд 298 сая ам.долларын үйлчилгээ үзүүлсэн нь 2007 оныхоос 45%-иар өссөн байна. 2008 онд АТБ-ын 5 салбар харилцагчийн экспорт-импортын гүйлгээний гадаад валютын хяналтын чиг үүргийг гүйцэтгэж байсан бол 2007 онд ердөө 2 салбар нэгж ажиллажээ.

2008 онд үнэт металлын үйл ажиллагаа улам бүр хөгжиж, биетийн хэмжээ нь 524 кг-аас давсан нь 2007 оныхоос бараг 1.8 дахин их байна.

Банк нь төлбөрийн хурд, найдвартай байдлыг нэмэгдүүлэх, харилцагчдын өсөн нэмэгдэж буй ашиг сонирхлыг хангах үүднээс төлбөр тооцооны системийг оновчтой болгосоор байна. Төлбөр тооцооны гүйлгээний тоо 26.5%-иар өссөн байна. 2009 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар ATB нь 16 зээлийн байгууллага, түүний дотор 3 оршин суугч бус банктай Ностро корреспондент данстай байсан. 4 зээлийн байгууллага банкинд Лоро данстай.

ATB нь цаашдын хөгжлийн хэтийн төлөвийг тодорхойлохдоо юуны түрүүнд улс орон, нийгэм, түүнчлэн банкны салбарын хөгжилд нөлөөлж буй дотоод, гадаад хүчин зүйлийн нөлөөллийг харгалзан үздэг. Банк нь өрсөлдөх давуу талаа хөгжүүлэхийг эрмэлзэж, цаашдын үйл ажиллагааны үндэс суурь гэж үздэг.

Банкны зах зээлийн бүх сегмент дэх өрсөлдөөнийг хурцатгаж, капиталжуулалтыг нэмэгдүүлэх, бизнесийн хэмжээг нэмэгдүүлэх хэрэгцээ нь ATB-ийн хувьд бизнесийн өндөр үр ашгийг хангах замаар түүний хөрөнгө оруулалтын сонирхлыг нэмэгдүүлэхийг стратегийн зорилго болгон тодорхойлж байна. удирдлага, технологийн процессыг шинэчлэх, бүтээгдэхүүний нэр төрлийг нэмэгдүүлэх, салбар сүлжээг өргөтгөх.

Түүнчлэн ATB мэдээллийн ил тод байдлыг нэмэгдүүлэхэд хүчин чармайлтаа төвлөрүүлж, компанийн засаглалын тогтолцоогоо хөгжүүлж, сайжруулах болно. Салбарын сүлжээг хөгжүүлэх, борлуулалтын өөр сувгуудын хэрэглээг өргөжүүлэх нь зөвхөн банкны үйлчилгээний хүртээмжийг нэмэгдүүлэх асуудлыг шийдвэрлэхэд чиглэхээс гадна харилцагчийн үйлчилгээний чанарыг сайжруулах асуудлыг шийдвэрлэхэд чиглэнэ.

Бизнесийн хөгжлийн чиглэлээр АТБ-д тулгарч буй асуудлыг шийдвэрлэх зайлшгүй нөхцөл бол удирдлагын тогтолцоог оновчтой болгох, сүлжээний үр ашгийг нэмэгдүүлэх, хөдөлмөрийн бүтээмжийн өсөлт, зардлын хяналтыг хангах цогц шинэчлэл байх болно.

2009 онд банкны стратегийн зорилтыг амжилттай хэрэгжүүлэхийн тулд банкны одоо байгаа боломжуудыг хэрэгжүүлэх, цаашдын урагшлах нөхцөлийг хангасан шинэ платформыг бий болгох үндэс суурийг тавих ёстой.

Банк зах зээлийн өөрчлөлтөд уян хатан, шуурхай хариу арга хэмжээ авч, өрсөлдөөний давуу талыг идэвхтэй бий болгоно.

2.2 "Ази Номхон Далайн Банк" (OJSC) -д хамаарах янз бүрийн банкны үйл ажиллагаатай холбоотой эрсдэлийн төвлөрлийн үндсэн чиглэлүүд.

2008 онд Ази Номхон далайн банкнаас банкны үйл ажиллагааны эрсдэлийг бууруулахад чиглэсэн эдийн засгийн бодлого баримталсан.

Дотоод хяналтын системийг ОХУ-ын Банкны зохицуулалтын шаардлагын дагуу банкинд зохион байгуулдаг.

Банк нь холбогдох эрсдэлийг үнэлэх аргуудын үндсэн дээр банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны үйл ажиллагаанд хяналт тавьдаг (тогтоосон харьцааг ашиглан эрсдэлийг үнэлэх хүснэгт). Зээл, хадгаламжийн үйл ажиллагаа, хөрвөх чадвар, ашигт ажиллагааны үзүүлэлтүүдийн зөвшөөрөгдөх утгыг тогтоож, эрсдэлийг тодорхойлох, тодорхой шинэ үйл ажиллагаа явуулах үед эрсдэлийг тодорхойлох журмыг хэрэгжүүлэх талаар банкны холбогдох бүтцийн хэлтэс хариуцах үүрэгтэй. стандарт бус гүйлгээ, хүлээсэн эрсдэлийн түвшин, шинж чанарт томоохон өөрчлөлтийг бий болгох.

Зээлийн эрсдэлийн хэмжээг багасгахын тулд банк зээлийн бодлогыг баримталдаг бөгөөд үүнд: зээлдэгчийн зээлийн чадварын урьдчилсан дүн шинжилгээ, i.e. зээлийн эргэн төлөлт, барьцаа хөрөнгийн зохистой байдлыг шалгах, зээл олгох хязгаар, нөхцөлийг тогтоох, зээлийн багцыг төрөлжүүлэх, олгосон зээлийн үнэ цэнийг үнэлэх, өмнө нь олгосон зээлд хяналт тавих чадвар. Банк бусад үзүүлэлтүүдийн нэг хэсэг болгон салбарын эрсдэлд дүн шинжилгээ хийдэг.

Зээлийн томоохон эрсдэл, түүнчлэн хамгийн их хэмжээзээлдэгчид ногдох эрсдэл нь банкны өөрийн хөрөнгийн хэмжээнээс хамаарна. 2009 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар өөрийн хөрөнгийн хэмжээ (капитал) 622,814 мянган рубль байна.

2009.01.01-ний байдлаар банкны өөрийн хөрөнгө хүлээсэн эрсдэлд хүрэлцэхүйц байна. Банкны өөрийн хөрөнгийн өсөлтийн хандлага үргэлжилбэл зээлийн эрсдэл багасна.

Банк хоорондын зах зээлээс хараат байдлын үзүүлэлт тайлант онд тогтоосон хязгаарын нормоос үе үе өндөр байсан нь нэмэлт эх үүсвэр шаардагдахтай холбоотой банк хоорондын зээлийн зээлийн өрийн хэмжээ нэмэгдсэн (банкны салбар сүлжээг өргөтгөсөнтэй холбоотой).

Хадгаламжийн эрсдлийг багасгахын тулд банкны татан төвлөрүүлсэн хөрөнгийн багц нь харилцах дансанд байгаа харилцагчийн хөрөнгө, аж ахуйн нэгжийн хадгаламж, иргэдийн хадгаламж зэрэг янз бүрийн төрлийн татах хэрэгслээс бүрддэг. Хамгийн байнгын нөөц бол хүн амын хадгаламж бөгөөд эдгээр нөөцийн тогтвортой байдлыг олон тооны үйлчлүүлэгчид, татсан хөрөнгийн тогтвортой динамик баталгаажуулдаг.

Жилийн тайлант өдрийн байдлаар зээлсэн хөрөнгө ба банкны зээлийн харьцааг тодорхойлдог зээлсэн хөрөнгийн үр ашгийн харьцааны бодит үзүүлэлтүүд (K 9) нь стандартын дээд утгад багтсан байв.

Эрэлтийн өр болон зээлсэн хөрөнгийн төлөв байдлыг тусгасан татсан хөрөнгийн бүтцийн үзүүлэлт (K 10) нь ерөнхийдөө хуулиар тогтоосон хэмжээнээс хэтрээгүй (хамгийн ихдээ 40%), гэхдээ тодорхой тайлангийн өдрүүдэд (3 тохиолдол) энэ үзүүлэлт хэтэрсэн байна. эрэлтийн дансны үлдэгдлийн өсөлтөөс шалтгаалан 9% хүртэл.

Өөрийн хөрөнгийн хэмжээ хязгаарлагдмал, гадаад валют, үнэт металлын ханшийн таагүй өөрчлөлтөөс үүдэн алдагдал хүлээхгүйн тулд банк нь гадаад валютын позицийг сайтар хянаж, шинээр нээгдсэн позицуудын гадаад валютын ханшийн эрсдэлийг тогтмол үнэлдэг. зээлийн байгууллага нь гадаад валют, үнэт металл.

Энэ зорилгоор банк дараахь аргуудыг ашигладаг: ханшийг урьдчилан таамаглах, валютын байрлалыг хязгаарлах.

Валютын байрлалын хязгаарлалт нь банкны таамаглаж буй ханшийн таагүй өөрчлөлттэй холбоотой эрсдэлийн хэмжээг хязгаарладаг. Хязгаарыг валют тус бүр болон бүх валют дахь хуримтлагдсан байрлалын хувьд хоёуланг нь тогтоодог. Валютын эрсдэлийг хязгаарлахын тулд банк нь нээлттэй валютын позицийн дэд лимитийн хуваарийн хуваарилалтыг тогтоож, салбаруудад мэдээлдэг. Банкны ерөнхий нөхцөл байдлаас шалтгаалан дэд хязгаарыг үе үе тохируулдаг. Банкны хүлээн зөвшөөрсөн валютын эрсдэлийг ОХУ-ын Банкны зааврын шаардлагын дагуу арга хэмжээ авснаар бууруулна.

Хүүгийн эрсдэл - эрсдэл нь банкны орлого, актив, өр төлбөрийн эдийн засгийн үнэ цэнэд нөлөөлдөг. Зээлийн хүүгийн таагүй өөрчлөлт нь банкны санхүүгийн байдалд өөрчлөлт оруулах боломж юм.

Зээлийн хүүгийн ирээдүйн өөрчлөлт нь банкны нэмэлт зардал болон нэмэлт орлогын эх үүсвэр болж чадна. Хүүгийн эрсдэлийг хэмжихдээ эдгээр хоёр боломжийг харгалзан үздэг. Хүүгийн эрсдэлийн удирдлага нь банкны актив болон өр төлбөрийн менежментийг багтаадаг. Активын удирдлага нь нэгдүгээрт, банкны активын багцын хөрвөх чадварын шаардлага, зээлийн эрсдэл, хоёрдугаарт, бусад банкуудын үнийн өрсөлдөөнөөс шалтгаалан банкны зээлийн үнийг сонгох эрх чөлөөг хязгаарладаг. Өр төлбөрийг удирдах нь нэгдүгээрт, банк ямар ч үед хадгаламж эзэмшигчид болон бусад зээлдүүлэгчдийн дунд амжилттай байршуулах боломжтой өрийн хэрэгслийн хязгаарлагдмал сонголт, хоёрдугаарт, бэлэн мөнгөний төлөө бусад банкуудын үнийн өрсөлдөөнөөс болж төвөгтэй байдаг.

Хууль эрх зүйн эрсдлийг багасгах нь гэрээний стандарт хэлбэрийг боловсруулж ашиглах, байгуулсан гэрээнд гарын үсэг зурахаас өмнө одоогийн хууль тогтоомжид нийцэж байгаа эсэхийг шалгах замаар баталгаажуулдаг.

Үйл ажиллагааны эрсдэлийн түвшинг бууруулах зорилгоор банк нь үйл ажиллагаа явуулах журмын хэрэгжилт, түүнийг зөв тусгаж байгаа эсэхэд хяналт шалгалтыг тогтмол хийдэг.

Дотоод хяналт нь банкнаас хүлээх эрсдэлийг хязгаарлах, хууль тогтоомж, хууль тогтоомжийн шаардлагыг харгалзан банкнаас тогтоосон зорилтот гүйцэтгэлийн зорилтод хүрэхэд хувь нэмэр оруулах үйл ажиллагаа, гүйлгээг явуулах журмыг хангахад чиглэгддэг. ОХУ-ын.

2.3 "Ази Номхон Далайн Банк"-ын (ХХК) үйл ажиллагаатай холбоотой гол эрсдэлүүдийн менежмент

Банкинд үйл ажиллагаа явуулж буй эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоо нь зохицуулалтын шаардлагаболон ОХУ-ын Банкны зөвлөмж. ATB-ийн эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог Эрсдэлийн удирдлагын журмаар, банкны эрсдэлийг (хөрвөх чадвар, зээл, зах зээл, үйл ажиллагаа) удирдах бодлогыг дотоод стандарт, журмаар зохицуулдаг.

ATB өнгөрсөн жил эрсдэлийн удирдлагын бүх элементүүдийг сайжруулсан Мэдээллийн системСтратегийн зорилтууд, гадаад орчны өөрчлөлт, эрсдэлийн удирдлагын дэлхийн практикт гарч буй шинэчлэлийг харгалзан журам, технологиудыг 2008 оны эцсээр байгуулж, эрсдэлийн үнэлгээ хийх үүрэгтэй эрсдэлийн албан тушаал нээж буй хэлтсээс хамааралгүй хэлтэс байгуулжээ. удирдлагын тогтолцоо, боломжит болон хэрэгжсэн эрсдэлийг тодорхойлох, дүн шинжилгээ хийх.

Зээлийн эрсдэлийг банк банкны үйл ажиллагаанаас үүдэлтэй хамгийн чухал эрсдэлүүдийн нэг гэж үздэг. Үүнийг тоон болон чанарын үнэлгээний үүднээс хоёр янзаар харж болно. Энэ арга нь зээл бүрийн зээлийн эрсдэлийн газрыг тус тусад нь тодорхойлж, багцын нийт зээлийн эрсдэлийг тооцоолох боломжийг олгодог. Графикаар үүнийг эрсдэлийн газрын зураг хэлбэрээр дүрсэлж болох бөгөөд босоо тэнхлэгийн дагуу эрсдэлийн тоон тусгалыг хойшлуулах боломжтой, өөрөөр хэлбэл зээл тус бүрээс учирсан алдагдлын хэмжээг тус тусад нь, хэвтээ тэнхлэгийн дагуу - үүсэх магадлал. Энэ жишээ нь зээлийн эрсдэлийн картын хялбаршуулсан загвар юм. Цэг бүр нь зээл бүрийн эрсдэлийн хэмжээг хоёр хэмжигдэхүүнээр тодорхойлдог. Нийт үнэ цэнэ нь нийт багцын зээлийн эрсдэлийг илэрхийлж болно.

Зээлийн эрсдэлийг бууруулах гол арга бол банкнаас зээлийг баталгаажуулах шаардлага, i.e. баталгаа эсвэл барьцаа хөрөнгө байгаа эсэх. Барьцаа нь үйлчлүүлэгчийн зарим хөдлөх, үл хөдлөх эд хөрөнгө болон бусад эд хөрөнгийн барьцаа байж болно. Сайн барьцаа авснаар банк энэ зээл дээр гарч болзошгүй алдагдлын нөөц бүрдүүлэхгүй байх эрхтэй.

Зээлийн эрсдэлийг бууруулах өөр нэг арга бол зээлийн үнэлгээг ашиглах явдал юм. Үнэлгээний системийг ашиглах нь банкинд шийдвэр гаргахад уялдаа холбоотой, логик үндэслэлийг бий болгоход туслах зорилготой бөгөөд зээлийн ажилтнуудад зээлийн эрсдэлийг илүү ойлгомжтой, ойлгомжтой байдлаар хэмжих боломжийг олгодог.

Ерөнхийдөө загваруудыг хуримтлуулсан эмпирик өгөгдөл дээр үндэслэн боловсруулдаг. Иргэдийн онооны загвар нь зээлдэгчийн хувийн мэдээлэл, банкны удирдлагын мэргэжилтнүүдийн мэдлэг, "муу" болон "сайн" зээлийн статистикийн тоон тооцоо, бүс нутаг, салбарын бодит мэдээлэлд үндэслэсэн тоон тооцоололд үндэслэж болно. Загварын ажлын үр дүнд тодорхой зээлдэгчийн үнэлгээний дагуу боломжит зээлдэгчийн зээлийн хөрөг үүсдэг бөгөөд энэ нь дараахь зүйлийг хийх боломжтой болгодог: боломжит зээлдэгчийг "муу" болгон хуваах журам. зээл олгосон, зээл олгох боломжтой "сайн" хүмүүс; тодорхой зээлдэгчийн зээлийн гүйлгээний бие даасан үзүүлэлтүүдийн тооцоо (хязгаар, хүү, хугацаа, зээлийн эргэн төлөлтийн хуваарь); эрсдэлийн тооцоолол, зээлийн багцын менежментийг иргэдэд олгосон бүх зээлийн .

Зээлийн товчоо нь онооны загварыг бий болгох гол холбоос юм. Энэ байгууллагыг манай улсад нэвтрүүлэх оролдлого хараахан төдийлөн үр дүнд хүрээгүй байна. Зээлийн товчооны институцийн хөгжилд томоохон банкууд зээлдэгчийнхээ талаарх мэдээллийг задруулахыг хүсэхгүй байгаа нь саад болж байна. Хэрэглэгчийн зээлийн томоохон үйлчлүүлэгчидтэй банкууд өөрсдийн зээлийн товчоо байгуулдаг. Шалтгаан нь "чөлөөт жолоочийн асуудал" гэж нэрлэгддэг: томоохон харилцагчийн баазгүй жижиг банкууд зээлийн товчоо нэвтрүүлснээр ашиг хүртэх бөгөөд үйлчлүүлэгчдийн талаарх мэдээллийг хамгийн бага зардлаар хүлээн авах болно. Мэдээжийн хэрэг, сегментийн удирдагчид үүнд дургүй байдаг бөгөөд тэд өрсөлдөгчидтэйгээ мэдээлэл солилцоход хамтран ажиллахгүй байхыг илүүд үздэг. Үүний үр дүнд луйврын нийт алдагдал нэмэгдэж, зээлийн дундаж хүү өсөхийн хэрээр зах зээл алдаж байна. Банкнаас зээлийн товчоонд дамжуулж буй мэдээллийн нууцлалын асуудал нээлттэй хэвээр байна. Банкууд үйлчлүүлэгчдэдээ энэ мэдээлэл гуравдагч гарт орохгүй гэдгийг баталгаажуулах хүртэл.

Банкнаас үзүүлж буй зээлийн бүтээгдэхүүний нэр төрлийг өргөжүүлэхийн зэрэгцээ зээлийн эрсдэлийн удирдлагын гол ажил бол бүтээгдэхүүн, салбарын болон бүс нутгийн багцын бүтцийг оновчтой болгох замаар хүлээгдэж буй эрсдлийг оновчтой болгох явдал юм.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагыг эрсдэлийг ухамсарлах, эрсдэлийг үнэлэх, хүлээж авах, хүлээн зөвшөөрөгдсөн эрсдэлд хяналт тавих, хянах эрх мэдлийг хуваарилах зарчимд суурилсан системтэй арга барилыг хэрэгжүүлэхэд чиглэсэн Зээлийн бодлогын дагуу хэрэгжүүлсэн. Зээлийн эрсдэлийг тодорхойлох, дүн шинжилгээ хийх, үнэлэх, оновчтой болгох, хянах, хянах асуудлыг дараахь байдлаар зохицуулдаг. зохицуулалтын баримт бичигсав.

Тайлант онд ерөнхий түвшинаяга тавагны хугацаа хэтэрсэн өр 3.81% (2007 онд - 4.42%) байна.

Зээлийн болон зах зээлийн эрсдэлийг үнэлэх, багасгах аргуудаас ялгаатай нь үйл ажиллагааны эрсдэлийг удирдах аргууд харьцангуй сүүлийн үед хөгжиж эхэлсэн. 1988 оны Базелийн хэлэлцээрт үйл ажиллагааны эрсдэлийг зээлийн болон зах зээлийн эрсдэлийн дагалдах бүтээгдэхүүн гэж үзэж, эрсдэлийн бүлэгт "бусад" гэж ангилсан. Базел-2-ын гэрээнд үйл ажиллагааны эрсдэлийг тусад нь авч үзэж, тодорхойлолт, түүнийг үнэлэх арга, үүсэх шалтгааныг тусгасан болно. Базелийн хороо үйл ажиллагааны эрсдэл нь банкуудад тулгардаг чухал эрсдэл бөгөөд холбогдох алдагдалд банкууд тодорхой хэмжээний өөрийн хөрөнгөтэй байх шаардлагатай гэж үздэг.

Хөгжингүй зах зээлд эрсдэлийн удирдлагын чиг үүргийг төвлөрүүлж, банкийг бүхэлд нь тусгайлсан нэг хэлтэст төвлөрүүлэх нь зөв гэж үздэг. Үйл ажиллагааны эрсдэлийн менежментийн зорилтот чиг үүрэг, тухайлбал үйл ажиллагааны эрсдэлийн түвшин эсвэл түүнийг хэрэгжүүлэхээс үүдэн банкны алдагдлыг багасгах нь мэдээжийн хэрэг энэ нэгжид төвлөрч, банкны эрсдэлийн удирдлагын ерөнхий хүрээнд авч үзэх ёстой. Гэсэн хэдий ч үйл ажиллагааны эрсдэлийг (эсвэл тухайн банкны үйл ажиллагааны эрсдэл гэж ойлгодог) хариуцлагыг мэдээллийн технологийн хэлтэст үүрүүлэх нь банкны нийтлэг практик юм. Үйл ажиллагааны эрсдэлийг үнэлэх хандлага сүүлийн жилүүдэд хурдацтай хөгжиж байгаа боловч зээлийн болон зах зээлийн эрсдэлийг хэмжих аргуудаас ("дэвшилтэт" зах зээлд ч гэсэн) үнэн зөв байдлын хувьд хоцрогдсон хэвээр байна. Үйл ажиллагааны эрсдэлийн үнэлгээ нь үйл ажиллагааны алдагдалд хүргэсэн үйл явдал, нөхцөл байдал үүсэх магадлалыг үнэлэх, болзошгүй алдагдлын хэмжээг үнэлэх явдал юм.

Бодит алдагдлын хуваарилалтын статистик дүн шинжилгээнд суурилсан аргууд нь тухайн зээлийн байгууллагад өнгөрсөн хугацаанд тохиолдсон үйл ажиллагааны алдагдлын хэмжээнд үндэслэн үйл ажиллагааны болзошгүй алдагдлыг урьдчилан таамаглах боломжийг олгодог. Тодорхой төрлийн үйл ажиллагааны эрсдэл үүсэх магадлал хангалттай өндөр, зах зээлд асар их тохиолдох тохиолдолд статистикийн арга, загварыг идэвхтэй ашигладаг. Энэ тохиолдолд үйл ажиллагааны эрсдэл үүсэх магадлал, хувьсагч нь үйл ажиллагааны эрсдэлийг бүрдүүлдэг хүчин зүйлүүд (жишээлбэл, давтамжийг шууд тодорхойлдог үйл ажиллагааны тоо) байх корреляцийн загварыг ашиглаж болно. боловсон хүчний алдаа).

Цэгээр жигнэсэн аргын мөн чанар нь үйл ажиллагааны эрсдэлийг бууруулах арга хэмжээнүүдтэй харьцуулах явдал юм. Шинжээчдийн шинжилгээний үндсэн дээр үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлагын зорилгоор мэдээлэл өгөх үзүүлэлтүүдийг сонгож, тэдгээрийн харьцангуй ач холбогдлыг (жингийн коэффициент) тодорхойлно. Дараа нь сонгосон шалгуур үзүүлэлтүүдийг хүснэгтэд (онооны карт) гаргаж, янз бүрийн хуваарь ашиглан үнэлнэ. Хүлээн авсан үр дүнг жингийн хүчин зүйлсийг харгалзан боловсруулж, зээлийн байгууллагын үйл ажиллагааны чиглэл, зарим төрлийн банкны үйл ажиллагаа болон бусад гүйлгээний хүрээнд харьцуулна. Үйл ажиллагааны эрсдэлийн үнэлгээний хамт онооны жигнэсэн аргыг (үнэлгээний картын арга) ашиглах нь үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлагын давуу болон сул талуудыг тодорхойлох боломжийг олгодог.

Загварчлалын аргын хүрээнд (хувилбарын шинжилгээ) зээлийн байгууллагын үйл ажиллагааны чиглэл, зарим төрлийн банкны үйл ажиллагаа болон бусад гүйлгээнд хийсэн шинжээчдийн шинжилгээний үндсэн дээр үйл ажиллагаа явуулахад хүргэсэн үйл явдал, нөхцөл байдал үүсэх боломжит хувилбарууд. алдагдлыг тодорхойлж, гарах давтамж, алдагдлын хэмжээг хуваарилах загварыг боловсруулж, дараа нь үйл ажиллагааны эрсдэлийг үнэлэхэд ашигладаг.

Үйл ажиллагааны эрсдэл үүссэнээс үүсэх алдагдлыг хянах нь тохиолдол бүрийн дүн шинжилгээ, тодорхой нөхцөл байдалд үйл ажиллагааны эрсдэлийг хэрэгжүүлэхэд хүргэсэн шинж чанар, шалтгааныг тайлбарлах явдал юм. Үйл ажиллагааны эрсдэлд хамгийн өртөмтгий газруудыг тодорхойлохын тулд процесс, технологийг тэдгээрийн үндсэн бүрэлдэхүүн хэсгүүдэд (үйл ажиллагааны нэгж) үйл ажиллагааны задралд оруулахыг зөвлөж байна, тус бүрдээ эрсдэлийн нэг буюу өөр эх үүсвэрийн нөлөөллийн түвшинг эмпирик байдлаар тодорхойлдог. эсвэл статистикийн хувьд. Үйл ажиллагааны эрсдэлийн объектуудыг энгийн үйл ажиллагаа болгон задлахыг үйл ажиллагааны эрсдэлийг үйл ажиллагааны эрсдэлийн каталогийг бүрдүүлдэг үйл ажиллагаанд задлах гэж нэрлэдэг. Каталог нь банкны хамгийн эмзэг хэсгийг тодорхойлох боломжийг олгодог. Үйл ажиллагааны эрсдэлийн каталогийг эмхэтгэх нь энэхүү эрсдэлийн зохистой удирдлагын тогтолцоог бүрдүүлэх гол ажил юм. Үүнийг банкны хэлтсийн өөрийн хүчээр бие даан эмхэтгэж болно. технологийн газрын зурагүйл ажиллагаа явуулах, эсвэл зөвлөх компанид шилжүүлж болно. Каталогийг эмхэтгэсний дараа эрсдэлт хүчин зүйлс хамгийн их төвлөрч буй үйл явц, бие даасан үйл ажиллагааг тодорхойлно. Дараа нь тодорхойлсон эрсдэлийг бууруулах, хязгаарлах арга хэмжээг боловсруулдаг.

Үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлагыг ОХУ-ын Банкны "Үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлагын тухай журам"-аар тодорхойлсон үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын талаархи зөвлөмжийн дагуу явуулсан. Бизнесийн үйл явцын эрсдэл, мэдээллийн эрсдэл, боловсон хүчний эрсдэл, хууль бус үйлдлийн эрсдэл, эд хөрөнгөө алдах, гэмтээх эрсдэл, хууль эрх зүйн эрсдэлийг үйл ажиллагааны үндсэн эрсдэлд хяналт-шинжилгээ, хяналт тавьдаг.

Үйл ажиллагааны эрсдэлийг хянах, хянахын тулд эрсдэлийн үнэлгээний хэлтсийн ажлын төлөвлөгөөнд эрсдэлийн үйл явдлын бүртгэл хөтлөх журмыг боловсруулж, сүүлийн үеийн нягтлан бодох бүртгэлийн практикийг нэвтрүүлэхээр тусгасан болно.

Зах зээлийн эрсдэлийн удирдлагыг системтэй арга барилыг хэрэгжүүлэх, эрсдэлийг үнэлэх, хүлээн авах эрх мэдлийг хязгаарлахыг заасан зах зээлийн эрсдэлийн удирдлагын журмын дагуу явуулсан.

Зах зээлийн эрсдэлд: хүү, хувьцаа, валют орно.

Хүүгийн эрсдэлийг хязгаарлахын тулд байршуулах шийдвэрийг (ашигт ажиллагааны хувьд) зах зээлийн нөхцөл байдал болон бусад үзүүлэлтүүд (одоогийн дахин санхүүжилтийн түвшин, татсан эх үүсвэрийн өртөг) дээр үндэслэн гаргадаг. Зээлийн хүүгийн эрсдэлийг удирдах зорилгоор Банкнаас Санхүүгийн хороо байгуулсан.

Банк зах зээлийн үнэт цаасны хөрөнгө оруулалтгүй тул хувьцааны эрсдэлд өртөхгүй.

Банк нь гадаад валютын ханш, үнэт металлын үнийн таагүй өөрчлөлтөөс шалтгаалж валютын ханшийн эрсдэлд ордог. Хязгаарлалт, хязгаарлалтын тогтолцооны хүрээнд банк нийт нээлттэй позицийн хязгаарлалт, тодорхой гадаад валют дахь нээлттэй позицийн хязгаарлалттай байдаг.

Валютын эрсдэлийн түвшин 2008 онд өчүүхэн түвшинд байна. 2009 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар нээлттэй валютын позицийн цэвэр актив дахь эзлэх хувь 0.0012% байна.

Хөрвөх чадварын эрсдлийн үнэлгээ, удирдлага, хяналтыг ОХУ-ын Банкны "Төлбөрийн чадварын төлөв байдлын удирдлага, хяналтын чиглэлээрх бодлогын журам"-ын зөвлөмжийн дагуу боловсруулсан үндсэн дээр банкинд явуулдаг. Банкны хөрвөх чадварыг бүх нөхцөлөөр үнэлдэг. Хөрвөх чадварын төсөөллийг банкны актив, хариуцлагын хороо тогтмол хянаж байдаг. Богино хугацааны хөрвөх чадварт дүн шинжилгээ хийж, банкны мөнгөн гүйлгээний хяналтыг өдөр бүр хийж байна. Эдгээр бүх арга хэмжээ нь харилцагчийн үйлчилгээний чанарыг хадгалахын зэрэгцээ банкны санхүүгийн тогтвортой байдлыг хангахад тусалдаг.

Банкинд хэрэгжиж буй эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоо нь түүнд ОХУ-ын Банкны үндсэн стандартыг ахиу хэмжээгээр дагаж мөрдөх боломжийг олгодог.

	Үзүүлэлтийн нэр	Заагч утга
	Өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээ
	Шуурхай хөрвөх чадварын харьцаа
	Одоогийн хөрвөх чадварын харьцаа
	Урт хугацааны хөрвөх чадварын харьцаа
	Зээлдэгч эсвэл холбогдох зээлдэгчид ногдох хамгийн их эрсдэл
	Зээлийн томоохон эрсдэлд хамгийн их өртөх
	Дотоод хүмүүст олгосон зээл, зээлийн нийт дүнг капиталд харьцуулсан харьцаа

Дотоод хяналтын алба нь банкны дотоод хяналтын тогтолцоо болон банкны эрсдэлийн удирдлагын одоогийн журмын үр нөлөөг хянадаг.

Ерөнхийдөө 2008 онд Дотоод хяналтын алба нь банкинд хүлээн зөвшөөрөгдөөгүй эрсдэлийг хэлтэс, удирдлагын байгууллага хариуцаж авсан тохиолдол, авсан хяналтын арга хэмжээ нь эрсдэлийн түвшинд хангалтгүй, зөрчил илрээгүй. , тус тусдаа хэлтэс болон Банкны үйл ажиллагаанд гарсан алдаа дутагдал.зээлдүүлэгч, хадгаламж эзэмшигчдийн эрх ашигт заналхийлж болзошгүй буюу банкны санхүүгийн тогтвортой байдалд нөлөөлж болзошгүй.

зээлийн эрсдэлийн удирдлагын банк

БҮЛЭГ 3. ЗЭЭЛИЙН ЭРСДЛИЙН МЕНЕЖМЕНТИЙГ ЗЭЭЛИЙН ЭРСДЛИЙН УДИРДЛАГЫН ХЭРЭГСЛИЙН НЭГ.

Банкны тогтолцооны зохион байгуулалтад суурилсан зээлийн эрсдэлийн удирдлага нь банкны шинэхэн, шинээр гарч ирж буй чиглэл юм.

Арилжааны банкууд дэлхийн банкны хамтын нийгэмлэгт нэгдэж, банкны үйл ажиллагаа даяарчлах, олон улсынжих үйл явцын нөлөөлөл, банк хоорондын өрсөлдөөний нөхцөл чангарч, банкны дэвшилтэт технологи нэвтрүүлэх шаардлагатай байгааг бүрэн ухамсарлаж байна. Банкны эрсдэлийн менежментийг зохион байгуулахдаа тэд эдийн засгийн амьдралын бодит байдалд өөрсдийн дотоодын бэрхшээл, барууны зээлийн эрсдэлийн менежментийн хамгийн сүүлийн үеийн банкны бизнесийн үйл явц, бүтээгдэхүүнийг бүтээлчээр шингээх, дасан зохицох асуудлыг хоёуланг нь харгалзан үзэх шаардлагатай болдог.

Зээлийн эрсдэлийн үр дүнтэй удирдлагын баталгаа нь энэхүү үйл явцын шинжлэх ухааны үндэслэлтэй, тодорхой боловсруулсан зарчимд суурилсан арга зүй юм.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын зарчимд дараахь зүйлс орно.

1. Зорилготой байх нь зээлийн эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны үндсэн зорилгыг хуваарилах, түүнийг эмх цэгцтэй холбоотой дэд зорилгын систем болгон задлах, эдгээр дэд зорилгыг хэрэгжүүлэх дарааллыг тогтоох явдал юм.

2. Шударга байдал нь зээлийн эрсдэлийн удирдлагад удирдлагын оролцооны хил хязгаарыг тодорхойлдог. Банкны чадваргүй менежмент нь зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үйл ажиллагааны механизмыг сүйтгэж болзошгүй юм.

3. Эрсдэл хүлээх ухамсар. Зээлийн эрсдэлийн удирдлагыг тодорхой эрсдэлд тэсвэртэй, нэмэлт ашиг олох хүсэл нь зээлийн эрсдэлийг хэрэгжүүлэх сөрөг хувилбараар дүүрэн байж болзошгүйг ойлгосноор зориудаар хийх ёстой. Мэдээжийн хэрэг, бие даасан гүйлгээний хувьд эрсдэлийн түвшинг үнэлсний дараа "эрсдэлээс зайлсхийх" стратегийг хэрэгжүүлэх боломжтой боловч банкны эрсдэл нь ихэнх гүйлгээнд хамаарах объектив үзэгдэл тул банкны үйл ажиллагаанаас эрсдэлийг бүрэн хасах боломжгүй юм. .

4. Уян хатан байдал. Энэ нь гадаад хүчин зүйлийн нөлөөгөөр банкны эрсдэл, үнэ, зээлийн болон бусад бодлогод өөрчлөлт оруулах, шинэ зорилт дэвшүүлсний үр дүнд зээлийн эрсдэлийн удирдлагын чадвар, хандлага өөрчлөгдөхийг хэлнэ.

5. Найдвартай байдал нь зээлийн эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны элементүүдийн үйл ажиллагааны уялдаа холбоог хангаж, удирдлагын тушаалыг гажуудуулахгүй байх боломжийг олгодог.

6. Удирдах чадвар. Зээлийн багцын бүтцэд боломжит байдлаас үл хамааран зээлийн эрсдэлийг удирдах явцад саармагжуулж болох зээлийн эрсдэлийг голчлон агуулж болно.

7. Удирдлагын шийдвэр гаргахаас эхлээд түүнийг хэрэгжүүлэх хүртэлх хамгийн бага хугацааны интервалыг үр ашиг гэж үздэг бөгөөд энэ нь нээлттэй зээлийн албан тушаалын зан үйлийн шинж чанарыг цаг алдалгүй засах боломжтой болгодог.

8. Оновчтой байдал нь бүх түвшний системийн элементүүдийн хоорондын оновчтой уялдаа холбоог хангадаг зээлийн эрсдэлийн өндөр чанартай удирдлагаар тодорхойлогддог.

9. Ашигт ажиллагаа нь зээлийн эрсдэлийн удирдлагын хамгийн их үр нөлөөг хангахад оршино хамгийн бага зардалудирдлагын аппаратын засвар үйлчилгээнд зориулагдсан.

Үүнтэй төстэй баримт бичиг

Банкны эрсдэлийн онолын үндсэн ойлголтууд. Банкны эрсдэлийн ангилал: хөрвөх чадварын эрсдэл, хүүгийн болон зээлийн эрсдэл. Арилжааны банкны эрсдэлийн удирдлагын мөн чанар. CJSC JSCB "Animabank"-ийн жишээн дээр зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үндсэн үе шатууд.

2011 оны 04-р сарын 28-нд нэмэгдсэн курсын ажил


Банкны эрсдэлийн мөн чанар, ангилал. Эрсдэлийн менежментийн асуудал, түүнийг хөгжүүлэх хэтийн төлөв. Стресс тест нь эрсдэлийн удирдлагын арга. Банкны эрсдэлийн удирдлага: зорилго, зорилт, чиг үүрэг, үнэлгээ, стратеги, зохион байгуулалт.

2014 оны 12-р сарын 17-нд курсын ажил нэмэгдсэн


Банкны хадгаламжийн бодлого, түүний чиглэл. Нөөц бүрдүүлэх хадгаламжийн бус эх үүсвэрүүд. Банкинд аж ахуйн нэгжийн зээл олгох, банкинд жижиглэнгийн зээл олгох, банкин дахь төлбөр тооцоо, төлбөрийн эргэлтийн үйл явцыг зохион байгуулах. Банк дахь эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоо.

дадлагын тайлан, 2014 оны 05-р сарын 21-нд нэмэгдсэн


Зээлийн эрсдэлийн тухай ойлголт. Банк дахь эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны мөн чанар. Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын орчин үеийн аргуудыг банкны практикт ашиглах хэрэгцээ. Беларусь улсын арилжааны банкуудын зээлийн эрсдэлийн удирдлагын бодлого.

2012 оны 02-р сарын 8-нд нэмэгдсэн курсын ажил


Эрсдэлийн удирдлагын үндсэн онолын мөн чанар, ач холбогдол, тэдгээрийн онцлог практик хэрэглээорчин үеийн арилжааны банкуудад. Банкны эрсдэлийн ойлголт, ангилал, тэдгээрийг багасгах арга, урьдчилан таамаглах, үр дүнтэй удирдах арга.

2010 оны 06-р сарын 21-нд нэмэгдсэн курсын ажил


2008 оны 04-р сарын 12-нд нэмэгдсэн курсын ажил


Арилжааны банкны эрсдэлийн удирдлагын мөн чанар, үүрэг. "Белагропромбанк" ХК-ийн жишээн дээр банкны эрсдэлд дүн шинжилгээ хийх. Банкны эрсдэлийг бууруулах үндсэн арга замууд. Хедж хийх. Аналитик арга. Банкны эрсдэлийг бууруулах зарим арга замууд.

2008 оны 05-р сарын 12-нд нэмэгдсэн курсын ажил


Банкны эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог бүрдүүлэх нь зээлийн байгууллагуудын эзэд, дээд удирдлагын стратегийн зорилт бөгөөд бүхэлдээ төрийн бодлого юм. ОХУ-д факторинг үйлчилгээний эрсдэлийн удирдлагын механизм хангалтгүй хөгжсөнтэй холбоотой асуудал.

2010 оны 12-р сарын 6-нд нэмэгдсэн курсын ажил


Банк ба банкны эрсдэлийн талаарх ерөнхий ойлголт. зэрэг эрсдэлийн ангилал боловсруулах чухал цэгудирдлагын тогтолцоог бий болгоход. Орчин үеийн банк дахь эрсдэлийн үйл ажиллагааны төрөл, чиглэл, эдгээр үзүүлэлтүүдийг удирдах арга, тогтолцоо.

туршилт, 2011 оны 06-р сарын 4-нд нэмэгдсэн


Арилжааны банкуудын санхүүгийн удирдлагын хөгжлийн гол асуудал, хэтийн төлөв. Санхүүгийн удирдлагын арга хэрэгсэл, арга. "Промсвязбанк" ХК-ийн санхүүгийн гүйцэтгэлийн үзүүлэлтүүдийн дүн шинжилгээ. Банкны үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлага.