Банк нь зээлийн төрлийн вексель худалдаж авдаг. Төлбөр ба зээл - ялгаа нь юу вэ, аль нь илүү вэ? Валютын вексель гаргах харилцагчийн зээлийн төлбөрийн чадварын үнэлгээ

Банк дахь вексель-зээлийн үйл ажиллагаа нь ямар ч хэлбэрээр явагддаг нь үйлчлүүлэгч вексель хүлээн авснаас эхэлдэг.

Валютын үнэт цаасны зээлийн онцлог

Энэ нь эзэмшигч болон үнэт цаас гаргагч байж болно.

Үйлчлүүлэгчид банкинд шилжүүлсэн үнэт цаасыг дансанд оруулах зорилгоор үнэт цаасны мөнгөн тэмдэгтийг нээдэг. Олон тооны худалдан авалтын үнэт цаастай аж ахуйн нэгжүүд үнэт цаасыг ашигладаг.

Вексел гаргагчийн зээл нь бусад аж ахуйн нэгж, аж ахуйн нэгж, иргэдэд үзүүлсэн бараа материал, ажил, үйлчилгээний төлбөрийг төлөх зорилгоор энэхүү зээлийн эсрэг вексель гаргасан харилцагчдад олгодог. Сүүлийнх нь ийм векселүүдийг банкинд үзүүлдэг бөгөөд энэ нь шургуулагчийн нээсэн зээлийн зардлаар шүүгээний банкинд нягтлан бодох бүртгэлд илгээдэг. Ийм вексель зээлийг зээлдэгчид банкны өөрөө вексель өгөх замаар хийж болно.

Нийлүүлэгчтэйгээ харилцан тооцоо хийхдээ вексель ашигладаг худалдан авах аж ахуйн нэгжүүд банкийг ашигладаг солилцооны данс тооцоо(банк өөрийн үнэт цаас гаргах хэлбэрээр) хэд хэдэн шалтгааны улмаас:

банкны үнэт цаас нь банкны үйлчлүүлэгчийн боломжит нийлүүлэгч, өөрөөр хэлбэл хүлээн авагчийн үнэт цаасны үүднээс илүү найдвартай байдаг. Банкуудын үйл ажиллагаанд заавал дагаж мөрдөх стандартын үзүүлэлтүүд нь банкны санхүүгийн байдлын талаар илүү үнэн зөв мэдээллийг өгдөг бөгөөд энэ нь тухайн аж ахуйн нэгж бүрийн санхүүгийн байдлын талаар хэлэх боломжгүй байдаг, учир нь санхүүгийн тайлангийн мэдээлэл нь түүний төлбөрийн чадварыг үнэн зөв тодорхойлох боломжийг олгодог. өөрийн үнэт цаас гаргах хугацаа, тэр ч байтугай шургуулганд төлбөр хийх үед үүнийг урьдчилан таамаглах;
өндөр хөрвөх чадвартай банкны үнэт цаас нь төлбөр тооцоонд бэлэн мөнгийг орлох боломжтой тул ханган нийлүүлэгчидтэй харилцан тооцоо хийхдээ ийм үнэт цаасыг ашиглах нь бүтээгдэхүүн нийлүүлэгчээс олгосон арилжааны зээлийн хүүг нийлүүлэгчийн олгосон зээлийн төлбөрийн хэмжээгээр бууруулахад тусална;
Гуравдугаарт, аж ахуйн нэгжүүд банкны үнэт цаасыг ашиглах нь ихэвчлэн мөнгөн дэвсгэртээс илүү бага хүүгээр илэрхийлэгддэг вексель зээлийн давуу талтай холбоотой байдаг. Банк вексель гаргахын тулд нэмэлт санхүүгийн эх үүсвэр татах шаардлагагүй тул банкны вексель зээлийн хүүг бууруулах боломжтой;
ханган нийлүүлэгчидтэйгээ тооцоо хийхдээ банкны үнэт цаасыг ашигладаг аж ахуйн нэгж нь хүлээн авсан барааны НӨАТ-ыг буцаан олгох эрхтэй (хэрэв энэ тооцоог өмнө нь үзүүлсэн үйлчилгээ, гүйцэтгэсэн ажлын төлбөр болгон хүлээн авсан бол).

Үүнийг худалдан авагчийн үүрэг гүйцэтгэдэг аж ахуйн нэгжүүд бүтээгдэхүүн, бараа, үйлчилгээ нийлүүлэгчидтэй тооцоо хийх эргэлтийн хөрөнгийн хомсдолтой үед ашигладаг бөгөөд өндөр өртөгтэй тул банкинд тогтмол бэлэн мөнгөний зээл олгох боломжгүй байдаг.

Векселийн зээлийн хувьд банк нь харилцагчтай зээлийн гэрээ байгуулах бөгөөд үүний дагуу зээлдэгч нь гэрээнд заасан нийт дүнгийн хэмжээгээр зээлдүүлэгч банкны өөрийн үнэт цаасны багцыг зээл болгон авдаг. түүнд банк.

Мөнгөтэй харьцуулахад үнэт цаасны хөрвөх чадвар бага байдаг тул валютын зээлийн хүүг ердийн зээлийн хүүгээс доогуур тогтоодог.

Хөнгөлөлттэй зээл олгоход банкнаас авдаг шимтгэлийг хөнгөлөлтийн хүү буюу хөнгөлөлт гэнэ. Энэ нь нягтлан бодох бүртгэлийн үед тооцооны дүнгээс хасагдах бөгөөд дараахь томъёогоор тодорхойлогдоно.

D = BTY / 100 x 360;

Энд B - нягтлан бодох бүртгэлд хүлээн зөвшөөрсөн төлбөрийн хэмжээ;

Т - вексель төлөх хүртэлх хугацаа, хоногоор хэмжигддэг;

Y - хүүгийн хөнгөлөлтийн хувь, жилийн.

Хөнгөлөлтийн зээлийн хэмжээ нь зөвхөн хөнгөлөлтийн хувь хэмжээнээс гадна төлбөрийн хэмжээнээс хамаарна.

Энд Ky нь хөнгөлөлтийн зээлийн дүн юм.

Энэ төрлийн зээл олгодог банкууд зээлийн эх үүсвэрээ ашигладаггүй ч гүйлгээнд байгаа мөнгөний нийлүүлэлтийг үндэслэлгүй нэмэгдүүлэхээс урьдчилан сэргийлэхийн тулд N 13 стандартын хүрээнд хязгаарлагддаг тул тодорхой хил хязгаартай байдаг.

Вексель нээх боломжуудын үнэлгээ

Валютын вексель нээх боломжийг авч үзэхдээ банк юуны түрүүнд үйлчлүүлэгчийн эдийн засаг, санхүүгийн байдал нь зээлийг цаг тухайд нь төлөх боломжийг хэрхэн тодорхойлдог, түүнчлэн түүний зээлийн чадварын зэргийг харгалзан үздэг.

Банкууд хуулийн этгээдээс дараахь асуултуудыг багтаасан асуулга хэлбэрээр үндсэн мэдээллийг ирүүлэхийг шаарддаг.

нэр, хаяг;
байгууллага, аж ахуйн нэгжийн дарга нарын бүрэлдэхүүн;
орж ирж буй бие даасан аж ахуйн нэгж, салбаруудын жагсаалт, хэрэв байгаа бол тэдгээрийн байршил;
үндсэн болон эргэлтийн хөрөнгийн бүрэлдэхүүн;
аль банкинд, ямар хэмжээгээр зээл нээсэн;
байгаа тоног төхөөрөмжийн тодорхойлолт, түүний элэгдлийн зэрэг;
хугацаа хэтэрсэн өр байсан эсэх, түүнд юу нөлөөлсөн;
ямар зорилгоор зээлийг чиглүүлж байгаа гэх мэт.

Мөн компани нь банкинд дараахь зүйлийг өгөх ёстой.

хамгийн сүүлийн үеийн тайлан баланс, жилийн тайлан;
үйлдвэрлэл, эдийн засгийн төлөвлөгөө;
ирээдүйд харилцах дансанд чөлөөтэй мөнгө байршуулах үүрэг;
даатгуулсан компаниудын даатгалын бодлого;
зээл хүсэгчийн эрх зүйн байдлыг тодорхойлсон хууль тогтоомж.

Эдгээр өгөгдлөөс гадна бусад банкуудын мэдээлэл, хэвлэл мэдээллийн хэрэгслээр мэдээлсэн мэдээлэл эсвэл хараат бус аудитын үйлчилгээний үйлчилгээг зээлжих чадварыг үнэлэхэд ашигладаг. Цаашид үнэт цаасыг эсэргүүцэхийг зөвшөөрсөн аж ахуйн нэгж, аж ахуйн нэгжүүдийн талаар мэдээлэл цуглуулах, мэдэгдэх системийг бий болгохдоо эдгээр өгөгдөл нь вексель нээхээс татгалзах үндэслэл болно, учир нь эсэргүүцлийн өмнө үнэт цаас гаргахыг зөвшөөрсөн аж ахуйн нэгжүүд дүрэмд тооцогдохгүй.

Хэрэв зөвшөөрөгдсөн вексель нь үйлчлүүлэгчийн хэрэгцээ, түүний зээлийн чадварт тохирохгүй байгаа нь хожим нь тогтоогдвол түүнд нэмэлт векселийг анхныхтай ижил аргаар нээж болно.

Хүлээн авах зээл

Арилжааны банкууд векселийн зээлийн зэрэгцээ вексель хүлээн авах (хүлээн авах кредит) хэлбэрээр зээлийг өргөнөөр ашиглаж болно. Хүлээн авах зээл нь мөн чанартаа, мөн төлбөрийн зээл юм. Векселийг хүлээн авах гэдэг нь төлбөр төлөгч нь вексель (трафт) дээр төлбөр хийхийг зөвшөөрсөн тухай баталгаа юм. Векселийн агуулгаас үзэхэд төлбөр хүлээн авагчийн өмнө хүлээсэн үүрэг нь вексель хүлээн авсан (хүлээн авсан) үеэс л үүсдэг. Үгүй бол энэ нь хуулийн төсөлд зөвшөөрөлгүй хүн хэвээр байна. Үүний үр дүнд векселийн дагуу мөнгө хүлээн авагчид төлбөр төлөх хугацаа дуусахаас өмнө төлбөр төлөгчийн төлбөрийн талаархи хандлагыг урьдчилан олж мэдэх боломжтой. Энэхүү зорилго нь төлбөрийн баримтыг хүлээн авагчид танилцуулж, түүнийг хүлээн авах, улмаар төлбөр хийх үүрэг хүлээнэ.

Үүний зэрэгцээ, вексель эзэмшигч нь төлбөр хүлээн авагч болон хүлээн авагчийн нийцтэй гэдэгт итгэлтэй байгаа тохиолдолд хүлээн авахаар хуулийн төслийг танилцуулах нь урьдчилсан нөхцөл биш юм. Төлбөрийг хүлээн авахаар ямар ч үед танилцуулж болно - гаргасан өдрөөс хойш, эцсийн хугацаа дуусах хүртэл. Тодорхой нөхцлүүдийг (хугацаатай эсвэл хугацаагүй хүлээн авах, түүнчлэн хүлээн авахгүйгээр танилцуулах) вексельд дурдан болон индоссент нар тодорхой зааж, огноог зааж өгөх ёстой. Төлбөрийн хугацаа дууссан ч векселийг танилцуулж, хүлээн авч болох бөгөөд төлбөр хүлээн авагч нь төлбөрийн хугацаанаас өмнө векселийг хүлээн авсан мэт хариуцлага хүлээнэ.

Төлбөр төлөгч төлбөрийн хэмжээг тодорхой хэмжээгээр хүлээн авахыг хязгаарлаж болно. Үлдсэн дүнгийн хувьд тооцоог хүлээн аваагүй гэж үзнэ. Дараах тохиолдолд вексель хүлээн аваагүй гэж үзнэ.

заасан хаягаар төлбөр төлөгчийг олох боломжгүй бол;
төлбөр төлөгчийн төлбөрийн чадваргүй байдал;
хуулийн төсөлд "хүлээн зөвшөөрөхгүй", "хүлээн зөвшөөрөхгүй" гэж заасан бол;
хүлээн авах бичгийг зураасаар зурсан бол.

Банкаар хүлээн зөвшөөрөгдсөн үнэт цаасыг гадаад худалдааны үйл ажиллагаанд өргөнөөр ашигладаг. Экспортлогч, импортлогчоос өөрт нь олгосон үнэт цаасыг банк хүлээн авах нь банкнаас гадаад худалдаанд зээл олгох нэг хэлбэр гэж тооцогддог. Банкны үнэт цаасны өмнө дурдсан давуу талуудыг харгалзан үзэхэд банкнаас хүлээн зөвшөөрсөн вексель ашиглах хүрээ өргөн байдаг гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.

ОХУ-д одоо байгаа банкны хүлээн авалтын зах зээлийн талаар ярихад эрт байна, учир нь гадаадын банкнаас хүлээн авсан төлбөрийн баримтыг худалдах, худалдан авах гүйлгээ нь цорын ганц шинж чанартай хэвээр байгаа бөгөөд Оросын хүлээн зөвшөөрсөн төлбөрийн баримттай гүйлгээ бараг байдаггүй. банкууд.

Валютын вексель зээлийн схем

Дараахь үндсэн шинж чанаруудтай.

вексель зээл олгох үед байгуулсан зээлийн гэрээ нь үнэт цаасыг эргүүлэн төлөх өдрөөс өмнө зээлийн эргэн төлөлтийг хийхээр заасан;
Зээлийн үнэт цаасны эргэн төлөгдөх хугацаа нь ихэвчлэн дор хаяж 3 сар, 1 жилээс илүүгүй байдаг тул вексель нь үргэлж богино хугацаатай байдаг;
векселийн зээлийн гэрээний хугацаа дуусахаас өмнө үйлчлүүлэгч хүлээн авсан вексель, шимтгэлийн нөхөн төлбөрийг банкинд шилжүүлэх ёстой бөгөөд энэ төлбөр нь нэг удаагийн төлбөр байж болно;
векселүүдийн шимтгэлийн хэмжээ нь зээлийн нийт хугацааны өөрчлөлтөөс хамаарахгүй (өөрөөр хэлбэл зээлийн хорогдол тооцохгүй);
Банк нь вексель гаргахад эх үүсвэрээ зарцуулдаггүй тул тэдгээрийн нийт төлбөр нь бусад төрлийн зээлээс 2-3 дахин бага байдаг.

Валютын вексель зээлийн схем

Банк нь үйлчлүүлэгчид энгийн хөнгөлөлтийн үнэт цаас гаргадаг.
Үйлчлүүлэгч нь ханган нийлүүлэгчидтэй эдгээр вексельд төлбөрөө төлдөг.
Зээлийн хугацаа дуусахаас өмнө үйлчлүүлэгч нь вексель, шимтгэлийн нэрлэсэн дүнг банкинд шилжүүлдэг.
Сүүлчийн үнэт цаас эзэмшигч нь төлбөрийн хугацаа дууссаны дараа банкинд төлбөрийн баримтыг өгдөг.
Үйлчлүүлэгчээс хүлээн авсан төлбөрөөс банк арилжааны төлбөрөө төлдөг. Банкны ашиг нь үйлчлүүлэгчийн төлсөн шимтгэлийн хэмжээтэй тэнцүү байна.

Банкнаас олгосон векселийн эргэн төлөлтийг ердийн журмаар хийдэг.

Дуудлагаар зээл

Oncall loan нь банкнаас харилцагчийн үнэт цаасаар барьцаалан зээл олгох үйл ажиллагаа юм.

Урьдчилсан зээлийг бусад төрлийн вексель зээлээс хоёр үндсэн шинж чанараар ялгадаг.

Векселийн өмчлөлийг банкинд шилжүүлээгүй, зөвхөн дараа нь эргүүлэн авах замаар банкинд тодорхой хугацаагаар барьцаална. Зээлдэгч банкны өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүй тохиолдолд л барьцаанд тавьсан векселийн эрхээ алдах;
барьцаалсан үнэт цаасны нэрлэсэн үнийн дүнгийн зөвхөн нэг хэсгийг (60-80%) зээлээр олгох.

Иймээс, дуудлага хийх зээл нь вексель зээлийн нэг төрөл юм.

Улс орны эдийн засгийн нөхцөл байдал хүнд байгаа учраас олон аж ахуйн нэгж, тэр дундаа жижиг, дунд бизнес эрхлэгчид банкнаас зээл авч чадахгүй байна. Валютын үнэт цаас нь бизнесийг хөгжүүлэхэд чиглэсэн гуравдагч этгээдийн эх үүсвэрийг татахад туслах болно.

Билл гэж юу вэ, түүний мөн чанар

Вексель нь аж ахуйн нэгжүүдээс гаргасан үнэт цаасны нэг төрөл юм. Эдгээр үнэт цаасыг бусад байгууллага эсвэл хувь хүмүүст зарж, улмаар компанид шаардлагатай хөрөнгийг олж авах боломжтой.

Вексель зарснаар аж ахуйн нэгж зээлдэгч болж, худалдан авагч нь зээлдүүлэгч болно.

Вексель бүр нь тодорхой буцаах хугацаатай байдаг, өөрөөр хэлбэл үнэт цаасны эзэмшигч тодорхой хугацаанд үнэт цаасны оронд оруулсан мөнгөө шаардаж болно.

Нэмж дурдахад, уг хуулийн төсөлд нэмэлт мөнгө хэлбэрээр цалин хөлс авахаар заасан байдаг (ихэнхдээ тэдгээрийг төлбөрийн комисс гэж нэрлэдэг).

Валютын вексель нь дараахь байж болно.

энгийн.Зээлдэгчээс зээлдэгчид олгосон бөгөөд заасан дүнг тодорхой хугацаанд буцааж өгөх шаардлагыг агуулсан;
шилжүүлэх боломжтой.Гуравдагч этгээдэд тодорхой хэмжээний мөнгийг буцааж өгөхийг шаардах.

Зээлдэгч болон зээлдүүлэгчийн хооронд байгуулсан гэрээнээс хамаарч үнэт цаас гаргах хугацаа харилцан адилгүй байна. Энэ нь 3-аас 12 сар (ийм үнэт цаасыг дунд хугацаа гэж нэрлэдэг) эсвэл 1 жилээс дээш (урт хугацааны) байж болно.

Тиймээс валютын вексель гэдэг нь гуравдагч этгээдээс үнэт цаас гаргагч аж ахуйн нэгжээс зээлсэн хөрөнгийг хүлээн авах явдал юм.

Төлбөрийн зээлийг дараахь байдлаар гаргаж болно.

банкууд эсвэл бусад зээлийн байгууллагууд (мөн вексель (зээл)-ийн хүү нь ямар ч төрлийн зээлээс хамаагүй бага);
хуулийн этгээд;
хувь хүмүүс.

Банкууд валютын вексель гаргах схем нь дараах байдалтай байна.

Зээлийн байгууллага нь зээлийн гэрээний дагуу өөрт нь хандсан үйлчлүүлэгчид (хувь хүн, хуулийн этгээд) бэлэн мөнгөний оронд өөрийн үнэт цаас гаргадаг.
Вексель хүлээн авсан компани өөрийн үзэмжээр (жишээлбэл, шаардлагатай тоног төхөөрөмжийн төлбөрийг төлөхөд) эдгээр үнэт цаасаар өөр байгууллага эсвэл хувь хүнтэй тооцоо хийдэг. Вексель хүлээн авсан хүнийг вексель эзэмшигч гэдэг.
Зээлийн гэрээнд өрийг төлөх ёстой өдрийг заана. Энэ үед үйлчлүүлэгч-зээлдэгч гэрээгээр хүлээсэн үүргээ биелүүлж, тохиролцсон дүнг зээлдүүлэгчид төлдөг.
Өр төлбөрөө төлсний дараа үнэт цаас эзэмшигч нь баталгааг төлөхөөр банкинд өргөдөл гаргах эрхтэй.
Банк үнэт цаасны эзэмшигчид үнэт цаасны бүрэн үнийг төлдөг.

Фото: вексель гаргах схем

Хувь хүн хэрхэн өргөдөл гаргах вэ

Мөнгөний зээлийг хувь хүн гаргаж болно. Үүнийг хийхийн тулд сүүлийнх нь банктай холбоо барьж, дээрх схемийн дагуу валютын үнэт цаас гаргах эсвэл бие даан гаргах боломжтой бөгөөд үүнд дараахь зүйлийг багтаасан байх ёстой.

баримт бичгийн бүтэн нэр (вексель эсвэл вексель);
тохиролцсон үнийн дүн;
үнэт цаасны эцсийн хугацаа;
үнэт цаасыг эргүүлэн авах газрын заалт;
баримт бичгийг боловсруулсан огноо, газар, түүнчлэн хуулийн төслийг гаргасан хүний гарын үсэг.

Мэргэшсэн компанид хүн бүр өөрийн дансны маягтыг гаргаж болно. Нэмж дурдахад, өмнө нь танилцуулсан загвар дээр үндэслэн хуулийн төслийг энгийн бичгээр гаргаж болно.

Гэвч иргэдийн гаргасан вексельтэй холбоотой маргаан тэр бүр зээлдэгчийн талд шийдэгддэггүй гэдгийг анхаарах хэрэгтэй. Энэ нь олон тооны хуурамч баримт бичиг, энэ баримт бичгийн эх хувийг баталгаажуулах боломжгүй байгаатай холбоотой юм.

Тиймээс зээлдүүлэгч нь хамгаалалтын тэмдэгтэй, тодорхой хувь хүнд зориулж тусгайлан гаргасан мөнгөн дэвсгэртийг шаардах нь илүү оновчтой юм.

Векселийг үнэт цаас болгон гаргахаас гадна энгийн хэлбэрээр хийгдсэн зохих зээлийн гэрээгээр векселийн зээлийг баталгаажуулах нь зүйтэй боловч энэ нь заавал байх албагүй.

Хэрэв боловсруулсан бол үнэт цаасны шилжүүлгийг баталгаажуулсан актуудыг түүнд хавсаргасан болно.

Хуулийн этгээдийн хооронд вексель хэрхэн гаргах вэ

Аливаа аж ахуйн нэгж нь тодорхой үнийн дүнтэй векселийг бие даан гаргаж, тэдгээрийн төлбөр тооцоо хийх, эсвэл зээлийн байгууллага (банк) -тай холбоо барьж, вексель авах эрхтэй.

Эхний тохиолдолд хуулийн этгээд нь боловсруулсан дээжийн үнэт цаасыг худалдан авч, байгууллагын бүх онцлогийг харгалзан бие даан бөглөх үүрэгтэй. Эдгээр баримт бичгүүдийн тусламжтайгаар компани нь бусад хуулийн этгээдэд аливаа худалдан авалтын төлбөрийг төлөх эрхтэй.

Гүйлгээнд байгаа вексель гаргасан байгууллага нь олж авсан хөрөнгийн төлбөрийг цаасан дээр заасан хугацаа хүртэл хойшлуулдагт онцлог юм.

Ийнхүү нэг компани зээлдэгч, нөгөө нь зээлдүүлэгч болж байна.

Хоёрдахь тохиолдолд банкнаас валютын вексель авах хүсэлтэй байгууллага нь шаардлагатай баримт бичгийн багцыг цуглуулж, зээлийн байгууллагад авч үзэх үүрэгтэй.

Банк нь холбогдох өргөдлийг хянан үзээд зээл олгох шийдвэр гаргаж, үйлчлүүлэгч - хуулийн этгээдэд мэдэгдэнэ. Цаашилбал, бүх харилцаа нь өмнө нь заасан схемийн дагуу хөгждөг.

Банкнаас мөнгөн дэвсгэрт авах нь энгийн зээлээс хамаагүй хялбар байдаг. Энэ нь банк бараг ямар ч эрсдэл хүлээхгүй, мөнгөө зээлдэгчид шилжүүлдэггүйтэй холбоотой юм.

Валютын вексель нь хуулийн этгээдэд дараахь боломжийг олгоно.

зээлсэн хөрөнгийг ашиглах хүүгийн хэмжээг мэдэгдэхүйц бууруулж, улмаар өөрийн ашгийн дээд хэмжээг авах;
бусад хуулийн этгээдтэй өөрийн эргэлтээс мөнгө гаргахгүйгээр тооцоо хийх;
өмнө төлсөн нэмэгдсэн өртгийн албан татварыг тодорхой хэмжээгээр буцаан авах эрхтэй байх;
тодорхой гүйлгээний төлбөр төлөөгүйтэй холбоотой эрсдлийг эрс бууруулах.

Гэрээ бэлтгэх

Вексель зээлийн гэрээ нь ердийн зээлийн гэрээнээс цорын ганц ялгаатай. Энэ нь бэлэн мөнгө болон бусад зүйлийн оронд зээлдүүлэгч нь зээлдэгчид вексель шилжүүлдэг явдал юм.

Хуулийн үүднээс вексель гэдэг нь ерөнхий шинж чанартай, өөрөөр хэлбэл тоо, цуваа гэх мэт өмчийг тодорхойлж болно.

Гэсэн хэдий ч практикт ийм тодорхойлолт үндэслэгдээгүй, учир нь гэрээний дагуу үнэт цаас эзэмшигч нь эд хөрөнгө биш, харин тодорхой хугацаанд заасан дүнг авах эрхтэй болдог.

Векселийн зээлийн гэрээний хамгийн түгээмэл хэрэглээний нэг бол хүүгийн төлбөрийн хуваарь юм.

Төлбөр тооцоогоор төлсөн зээлийн гэрээг дараахь баримт бичгийн хамт бөглөсөн байх ёстой.

гэрээнд оролцогч талууд ногдуулах хүүгийн хэмжээ, хүүгийн эргэн төлөгдөх хугацаа гэх мэтийг зохицуулсан нэмэлт гэрээ;
зээлийн гэрээний хүчин төгөлдөр байдлын дагуу гарч болох санал зөрөлдөөний протокол;
маргааныг эвлэрүүлэх протокол, өөрөөр хэлбэл маргаан гарсан тохиолдолд боломжит шийдэл.

Векселээр төлсөн зээлийн гэрээ нь өөрөө дараахь зүйлийг агуулна.

гэрээний талуудын дэлгэрэнгүй мэдээлэл;
зээлийн гэрээний зүйл болох тодорхой цувралын үнэт цаас, үнийн дүн, дуусах хугацаа;
гэрээний хугацаа, үүссэн тохиолдолд төлбөрийг төлөх ёстой;
вексельд ногдуулсан хүү, шимтгэлийг төлөх тохиролцсон журам;
эрх, үүрэг, түүнчлэн зээлийн гэрээний хоёр талын хариуцлага;
маргааныг шийдвэрлэх, түүний дотор давагдашгүй хүчин зүйлийн үед;
харилцан солилцох вексель гэрээ байгуулж буй талуудын гарын үсэг.

Бизнес эрхлэгчдэд үзүүлэх ашиг тус

Аливаа төрлийн зээлийн нэгэн адил вексель нь хэд хэдэн давуу болон сул талуудтай байдаг.

Бизнес эрхлэгчид эсвэл вексель гаргаж буй бусад хүмүүсийн хувьд дараахь давуу талууд орно.

Та энэ төрлийн зээлийг ямар ч зорилгоор ашиглаж болно: бизнесээ өргөжүүлэх, шаардлагатай бараа, үйлчилгээний төлбөр гэх мэт. Бусад зүйлсийн дотор та өмнө нь байгууллагад олгосон зээлийг төлөхийн тулд вексель ашиглаж болно;

Вексель нь аж ахуйн нэгжид байгаа аливаа төлбөр тооцоонд солилцох зоос болж, бэлэн мөнгийг орлож болно.

аж ахуйн нэгж - вексель гаргагч нь татварын хөнгөлөлт үзүүлдэг;
векселүүдийн төлбөрийн нөхцөлийг мэдэгдэхүйц сунгах, бага хүүтэй (векселийн дундаж хүү жилд 6-14% хооронд хэлбэлздэг) нь хүлээн авсан зээлсэн хөрөнгийн ашиглалтыг нэмэгдүүлэх боломжийг олгодог;
янз бүрийн торгууль, хүүгийн бүрэн байхгүй байх.

Гэсэн хэдий ч улсын нутаг дэвсгэрт бүртгэлтэй бүх аж ахуйн нэгж, байгууллагууд барааны төлбөр болгон вексель авч чадахгүй. Чухам энэ тал нь вексель зээлийн хамгийн чухал сөрөг чанар юм.

Билл эзэмшигчдэд үзүүлэх ашиг тус

Үнэт цаас эзэмшигчид, мөн цаас гаргагчид өөрсдөдөө тодорхой давуу талыг олж авдаг бөгөөд эдгээр нь дараахь зүйлээс бүрддэг.

Вексель нь үүрэг хариуцлагыг нотлох шаардлагагүй үнэт цаас юм. Өөрөөр хэлбэл, зээлийн гэрээ нь зүйтэй боловч хуулийн төсөлд заавал нэмэлт зүйл биш юм;
цаасны төлбөрийг өөр аргаар авах боломжгүй бол үнэт цаас эзэмшигч нь үүргээ биелүүлэхийг шүүхэд шаардах бүрэн эрхтэй;
шаардлагатай бол үнэт цаасыг гуравдагч этгээдэд шилжүүлж бараа, үйлчилгээний төлбөрийг төлж болно;
Векселийн эргэн төлөлтийг зөвхөн цаас гаргасан компанид төдийгүй түүний өмнөх эзэмшигчдээс шаардах боломжтой.

Үнэт цаас эзэмшигчийн үнэт цаасны бүх баталгаа нь сөрөг тал болж хувирдаг, учир нь үнэн хэрэгтээ вексель нь баталгаагүй үнэт цаас бөгөөд түүний эзэмшигч нь үнэт цаас гаргагч нь баталгаагүй гэсэн үг юм. заасан дүнг эзэмшигчид төлнө.

Тиймээс ихэнх хуулийн этгээд, хувь хүмүүс жижиг компани, хувь хүмүүсийн гаргасан вексель худалдаж авахгүй байхыг хичээдэг.

ОХУ-д хамгийн алдартай нь улсын эсвэл хамгийн том, найдвартай банкуудын гаргасан вексель юм.

Видео: төлбөрийн зээл

Таны санал хүсэлт

Ижил сэдвээр

Хэлэлцүүлэг: 2 сэтгэгдэл үлдээсэн.

Би бизнес эрхлээд 10 жил болж байна. 2014 онд би хөгжихөөр шийдсэн боловч урьдын адил үүнд хангалттай мөнгө байдаггүй. Томоохон банкуудад хандсан боловч бүтээн байгуулалтын тодорхой төлбөр байхгүй гэсэн шалтгаанаар зээл авахаас татгалзсан. Эхэндээ сэтгэл нь унасан ч найзууд маань хувийн компанитай холбоо барьж, тэднээс мөнгөн дэвсгэрт авахыг зөвлөсөн. Би эргэж хараад баярлав. 365 хоногийн хугацаатай 1,000,000 рубльтэй тэнцэх хэмжээний вексель зээл авсан. Жилийн 12 хувийн хүүтэй байсан. Бүх зүйл төгс болсон. Ийм нөхцөл байдлыг би зөвхөн мөрөөдөж байсан. Бизнес нэлээд өргөжсөн. Өрийг бүрэн барагдуулах боломж аль хэдийн бий болсон. Компани өмнө нь хүлээж аваагүй тул тохиролцсон хугацаа дуусахыг л хүлээж байна. Гэхдээ энэ нь тийм ч чухал сөрөг тал биш юм. Жижиг, дунд бизнес эрхлэгч бүх бизнес эрхлэгчдэд зөвхөн вексель ашиглахыг уриалж байна. Энэ бол хамгийн боломжийн бөгөөд ашигтай юм.

Саяхан би хувийн бизнес эрхлэхээр шийдсэн. Бизнесээ хөгжүүлэхийн тулд зээл өгөөч гэж банкинд хандсан. Зээлийн байгууллагын зөвлөх надад вексель нь бусад төрлийн зээлээс давуу талтай гэж хэлсэн тул би оролдохоор шийдсэн. Зээлийг нэлээд их хэмжээгээр, харьцангуй бага хүүтэй өгсөн. Миний бодлоор зөв цагт аврах ажилд ирж, өвөрмөц мэдээлэл өгдөг зээлийн байгууллагуудын ажилтнуудад баярлалаа. Векселийн тусламжтайгаар тэрээр 2 жилийн дотор гурван дэлгүүр нээсэн. Одоо би өөрөө хөл дээрээ бат зогсож, бүх хүнд тусламж үзүүлж чадна. Мэдээжийн хэрэг, векселээр дамжуулан.

Хуулийн төслийн тухай ойлголт.

Вексель гэдэг нь вексель эзэмшигчийн болзолгүй үүрэг, эсхүл вексельд заасан өөр төлбөр төлөгчид тодорхой хэмжээний мөнгийг вексель эзэмшигчид (вексель эзэмшигч) төлөхийг болзолгүй санал болгож буйг гэрчлэх үнэт цаас юм. дуусах хугацаа. Өөрөөр хэлбэл, вексель гэдэг нь хуулиар хатуу тогтоосон хэлбэрээр бичигдсэн, болзолгүй, хийсвэр, маргаангүй үүрэг, тодорхой хэмжээний мөнгийг төлөх санал юм.

Векселийн хэлбэрийн тухайд 1997 оны 3-р сарын 11-ний өдрийн 48-ФЗ тоот "Вексель ба векселийн тухай" хуулийн 4 дүгээр зүйлд (цаашид хууль гэх) "... вексель, вексель нь зөвхөн цаасан дээр (цаасан) бичигдсэн байх ёстой" ... Бичгийн баримт бичгийн хувьд вексель нь хэд хэдэн заавал байх ёстой дэлгэрэнгүй мэдээлэлтэй байдаг (доороос үзнэ үү).

Векселийн төлбөрийг ямар нэгэн үйл явдал тохиолдсоноос хамаарч хийх боломжгүй бөгөөд үүнийг цаг тухайд нь, цаг тухайд нь хийдэг. Энэ нь векселийн үүргийн болзолгүй мөн чанар юм.

Вексель нь үүссэн гүйлгээний нөхцлөөс бүрэн салсан бөгөөд түүнд зориулж тогтоосон хэлбэрээр энэ тухай дурдах газар байхгүй. Энэ бол түүний хийсвэр байдал юм: ямар нэгэн зүйл, түүний дотор харагдах шалтгаанаас үл хамааран үүнийг төлөх ёстой. Векселийн үүрэг бол нэг талын үйлдэл юм.

Хуулийн 2-р зүйлд "ОХУ-ын иргэн, ОХУ-ын хуулийн этгээдүүд вексель, вексель хийх үүрэгтэй. ОХУ, ОХУ-ын бүрдүүлэгч аж ахуйн нэгжүүд, хот, хөдөөгийн суурин болон бусад хотын захиргаа нь зөвхөн Холбооны хуульд заасан тохиолдолд вексель, вексельтэй холбоотой байх эрхтэй ... ". Векселийн харилцааны эхлэл нь вексель гарсан мөч юм. Төгсгөл нь гүйцэтгэх мөчтэй шууд холбоотой.

Вексель нь зээлийн нэг хэлбэр гэж үзэж болно. Үүний тусламжтайгаар та янз бүрийн зээлийн өр төлбөрийг гаргаж болно: худалдаж авсан бараагаа төлөх, зээл олгох, авсан зээлээ буцааж өгөх эсвэл арилжааны зээлийн нөхцөлөөр үйлчилгээ үзүүлэх. Ийм үйл ажиллагаа явуулах боломжтой болсонтой холбогдуулан үнэт цаасны гүйлгээний практик нь "санхүүгийн вексель", "арилжааны вексель", "банкны үнэт цаас", "арилжааны вексель" гэх мэт өргөн хэрэглэгддэг олон нэр томъёог бий болгосон. онцолсон. Гэхдээ эдгээр нь бүгд цэвэр эдийн засаг, эдийн засгийн дарамтыг үүрч, векселийн харилцаанд ямар ч байдлаар нөлөөлөхгүй гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Тэдний гарч ирсэн шалтгаан нь онолчдын үнэт цаасыг гаргасан үндэслэлээр нь ангилах хүсэл байв.

Тиймээс санхүүгийн үнэт цаасыг санхүүгийн гүйлгээг албан ёсны болгоход ашигладаг бөгөөд одоогийн банкны үнэт цаас нь бараа, үйлчилгээ борлуулах тодорхой гүйлгээгээр баталгаажаагүй төлбөр тооцооны сангийн хувийн хэвшлийн хэлбэр юм. Үндсэндээ эдгээр нь хууль ёсны төлбөрийн хэрэгсэлгүй, харин Төв банкны дэвсгэртээр солих үүрэгтэй хувийн мөнгөн тэмдэгтүүд юм. Арилжааны вексель гэдэг нь бараа бүтээгдэхүүний хэлцлийг албан ёсоор баталгаажуулсан аж ахуйн нэгжийн үнэт цаас юм.

Үнэт цаасны ангилал.

Үнэт цаасны ангилал нь нэлээд олон янз байдаг бөгөөд тэдгээр нь үнэт цаас гаргагч, хийсэн гүйлгээ, төлбөр хүлээн авагчаас ялгаатай байдаг.

Үнэт цаас гаргагчийн үндсэн дээр дараахь зүйлийг ялгах: Төрийн сангийн үнэт цаас - тухайн улсын засгийн газраас ихэвчлэн Төв банкаар дамжуулан, ихэвчлэн 90-180 хоногийн хугацаатай гаргасан богино хугацаат өр; хувийн үнэт цаас - корпорациуд, санхүүгийн бүлгүүд, арилжааны банкуудаас гаргасан үнэт цаас.

Вексель нь зөвхөн санхүүгийн болон түүхий эдийн гүйлгээнд үйлчлэх боломжтой.

Дээр дурдсан санхүүгийн тооцоо нь шургуулганаас тодорхой хүүтэй мөнгө зээлэх харилцааг тусгасан. Санхүүгийн тооцоогоор зээл олгож, татварыг төсөвт төвлөрүүлж, төсвийн санхүүжилт, цалин хөлс, валют солих гэх мэт зүйлийг олж авдаг.

Энэхүү санхүүгийн векселийн төрөл зүйл нь: нөхөрсөг үнэт цаас - нэг хүн нөгөөд нь төлбөр хийх хүсэлгүй, гэхдээ зөвхөн эдгээр үнэт цаасыг банкинд харилцан нягтлан бодох замаар мөнгө олох зорилгоор гаргасан. Ихэвчлэн найрсаг үнэт цаасыг (тэнцүү хэмжээтэй, нөхцлөөр) хоёр бодит хүн харилцан итгэлцсэн харилцаанд шилжүүлж, дараа нь банкинд бүртгүүлэх, барьцаалах, бодит мөнгө хүлээн авах, барааны төлбөр хийх зорилгоор солилцдог. Хүрэл вексель гэдэг нь бодит гүйлгээний ард байхгүй, санхүүгийн бодит нөхцөл байдал байхгүй, гүйлгээнд нэгээс доошгүй хүн оролцож байгаа хуурамч үнэт цаас юм. Ийм үнэт цаасны зорилго нь банкинд мөнгө хүлээн авах, эсвэл бодит түүхий эдийн гүйлгээ, санхүүгийн өр төлбөрийг төлөхөд ашиглах явдал юм.

Хүрэл болон нөхөрлөлийн үнэт цаас нь зээлдүүлэгч санхүүгийн хүнд байдалд орсон эсвэл хуурамч гүйлгээ хийх үед үүсдэг. Ийм вексель нь мөнгөний эргэлтийг хуурамчаар үйлдэж, татварын өрийг өдөөдөг.

Векселийн үндэс нь худалдах, худалдан авах гүйлгээ юм. Энэ хүчин чадлаараа тэрээр нэг талаас зээлийн хэрэглүүрийн үүргийг гүйцэтгэж, нөгөө талаас төлбөрийн хэрэгслийн үүргийг гүйцэтгэж, гараас гарт удаа дараа дамжуулж, мөнгөний оронд олон тооны үйлдлээр үйлчилдэг. бараа худалдан авах, худалдах.

Одоогийн байдлаар 1930 оны Женевийн векселийн конвенцид нэгдэн орсон улсууд (үүнд ЗХУ-ын хууль ёсны өв залгамжлагч Орос улс орно) нутаг дэвсгэртээ “Нэгдмэл вексель хууль”-ийг мөрдөж байна. Энэ хуульд энгийн, шилжүүлэх боломжтой гэсэн хоёр төрлийн вексель гэж заасан байдаг.

Вексель (өөрийн вексель, соло вексель) нь вексель эзэмшигчид эсвэл түүний тушаалаар тодорхой хэмжээний мөнгийг тодорхой цаг хугацаа, газар төлөхийг шургуулагчийн энгийн бөгөөд болзолгүй үүргийг агуулсан бичмэл баримт бичиг юм. хүн. Вексельд анхнаасаа хоёр хүн оролцдог.

1) гаргасан нэхэмжлэлийг өөрөө төлөх үүрэгтэй шургуулга; 2) үнэт цаасны дагуу төлбөр хүлээн авах эрхийг эзэмшигч.

Вексель нь дараахь дэлгэрэнгүй мэдээллийг агуулна.

1) Баримт бичгийг бүрдүүлж буй хэлээр илэрхийлсэн "тооцоо" гэсэн нэр (төлбөрийн шошго). Ийм зайлшгүй нөхцөл нь дээд талд нь "вексель" гэж бичээд өөр ямар ч баримт бичгийг вексель болгон ашиглах боломжгүй болгодог.
2) Тодорхой хэмжээний төлбөрийг төлөх энгийн бөгөөд болзолгүй үүрэг. Төлбөр хийхэд зайлшгүй шаардлагатай аливаа нөхцөлийг вексельд оруулах нь төлбөрийн хэрэгсэл болох векселийн мөн чанарыг үгүйсгэдэг, учир нь вексель эзэмшигч нь тухайн өдөр төлбөр хийх ёстой гэдэгт итгэлтэй байх ёстой. тооцооны хугацаа дуусахад тэр юу ч байсан мөнгө хүлээн авах болно.
3) Эцсийн хугацааг зааж өгөх (огноо, эсвэл "харангуутаа төлөх", эсвэл танилцуулсны дараа тодорхой хугацааны дараа, эсвэл бүрдүүлсэн өдрөөс хойш тодорхой хугацааны дараа).
4) Төлбөр төлсөн газрын заалт (ихэвчлэн зээлдэгчийн байршил).
5) Төлбөрийг хэнд эсвэл хэний тушаалаар хийх ёстой хүний нэр. Векселийн дагуу мөнгө хүлээн авагчийн нэр, түүний байршил, түүнд данс нээлгэсэн банкны байршлыг зааж өгсөн болно.
6) Төлбөрийг боловсруулсан огноо, газрыг зааж өгөх (өдөр, сар, жил).
7) шүүгээний гарын үсэг.

Дээр дурдсан зүйлсийн аль нэг нь байхгүй байгаа нь хуулийн төслийг хүчингүй болгоход хүргэдэг. Валютын векселийн харилцааны энэ шинж чанарыг "Валютын вексель" гэж нэрлэх нь заншилтай байдаг.

Вексель бол хатуу албан ёсны баримт бичиг тул түүнд "Векстэд байхгүй зүйл байхгүй" гэсэн дүрэм үйлчилдэг.

Маягтын согогийн улмаас үнэт цаасны хүчингүй болох нь харьцангуй бөгөөд зөвхөн векселийг хасахад хүргэдэг бөгөөд үүний дараа иргэний хуулийн хэм хэмжээг дагаж мөрдөнө.

Вексел (драфт) гэдэг нь вексель эзэмшигчид тодорхой хэмжээний мөнгийг тодорхой хугацаанд, тодорхой газар төлөхийг төлбөр төлөгчид (шээлгэгчийн) болзолгүй саналыг агуулсан бичмэл баримт бичиг юм. илгээгч) эсвэл түүний тушаалаар өөр хүнд.

Мэдээжийн хэрэг, вексельд энгийн нэгэн адил хоёр биш, харин гурван хүн оролцдог: 1) шургуулга (шүүгээ татагч) - вексель гаргасан хүн; 2) төлбөр хүлээн авагчаас төлбөр хүлээн авах эрхтэй вексель эзэмшигч (түгээгч); 3) вексел төлөгч болох төлбөр хүлээн авагч.

Шүүгээ татагч нь тодорхой хүнийг төлбөрөө төлөх үүрэг хүлээдэг бөгөөд тэр өөрөө төлбөрийн баталгаа болдог. Хүлээн авагч нь векселийн хугацаа дуусахаас өмнө зээлдүүлэгчтэйгээ вексельтэй адилаар индоссаментаар тооцоо хийж болно.

Вексель нь өөрийн гэсэн заавал байх ёстой дэлгэрэнгүй мэдээлэлтэй байдаг.

1) Баримт бичгийн текстэд багтсан "төслийн төсөл" гэсэн нэр нь тухайн баримт бичгийг боловсруулсан хэлээр илэрхийлэгдэнэ.
2) Төлбөр хүлээн авагчаас вексельд заасан дүнг хүлээн авагчид төлөх болзолгүй саналаар илэрхийлсэн тодорхой хэмжээний төлбөрийг төлөх энгийн бөгөөд болзолгүй үүрэг.
3) Төлбөрийг төлөх ёстой хүний нэр (төлбөр төлөгч).
4) Хугацаа дуусах огнооны заалт.
5) Төлбөр хийх газрын заалт.
6) Төлбөрийг хэнд эсвэл хэний тушаалаар хийх ёстой хүний нэр.
7) Төсөл боловсруулах огноо, газрыг заана.
8) шүүгээний гарын үсэг.

Практикт валютын вексельд давуу эрх олгодог, учир нь хэрэв үүн дээр нэг дор хоёр гарын үсэг байгаа бол - шургуулга ба шүүгээ хүлээн авагч (хүлээн авагч) - вексель дээрх төлбөрийн баталгаа нэмэгдэж, сүүлчийн зээлдүүлэгч нь үйл ажиллагааны эрсдэл багатай үнэт цаасыг авах боломжтой. Тиймээс, вексель гарч ирэх нь ихэвчлэн барааны гүйлгээний дүр төрхтэй холбоотой байдаг.

Биллийн чиг үүрэг ба баталгаажуулалт.

Биллийн давуу тал нь зээлийн болон төлбөр тооцоо гэсэн хоёр функцийг хослуулсан явдал юм.

Төлбөрийн тооцооны функцийг авч үзье. Үнэн чанартаа, вексель нь төлбөрийн хэрэгслийн үүрэг гүйцэтгэдэг, өөрөөр хэлбэл. мөнгийг орлодог бөгөөд хамгийн чухал үүрэг нь үнэт цаас гаргагч нь үнэт цаасаар төлбөр хийх, үнэт цаасыг гүйлгээнд гаргах боломжтой тул эргэлтийн хэрэгсэл болж чаддаг.

Бид хувьслыг ажиглаж байна: мөнгийг хэсэгчлэн сольсон бартер, эд зүйлээр солилцох, худалдах актыг худалдан авах актаас тусгаарлах, - вексель нь мөнгийг хэсэгчлэн сольж, төлбөрийн актыг мөнгө хүлээн авах актаас тусгаарлав.

Мөнгөний хоёр дахь үүрэг бол тэдний үнэ цэнийн хэмжүүрийн гүйцэтгэл юм. Нийгэм нь мөнгөний нэгжийг бараа, нөөцийн харьцангуй үнэ цэнийг хэмжих хэмжүүр болгон ашиглахад тохиромжтой гэж үздэг. Энэ нь илт давуу талтай. Дахин хэлэхэд, хуулийн төсөл нь дараагийн алхам юм: энэ нь мөнгөний энэ функцийг хуримтлуулж, энэ эсвэл бусад барааны үнэ цэнийг мөнгөн дүнгээр илэрхийлдэг. Үүнээс гадна улс орон бүр өөрийн гэсэн үнэ цэнийн хэмжүүртэй байдаг. АНУ-д доллар нь үнэ цэнийн хэмжүүр, Германд - тэмдэг, Орост - рубль юм. Билл нь зөвхөн тооцоо хийхээс гадна мөнгө солилцоход тусалдаг. Валютын хэрэгсэл нь векселийн хамгийн эртний үүрэг юм. Түүний төлөө тэрээр үнэндээ алс холын дундад зууны Италид төрсөн.

Мөнгөний дараагийн үүрэг бол мөнгө, бараа, үйлчилгээг борлуулсны дараа хадгалагдаж, ирээдүйд худалдан авах чадварыг эзэмшигчдээ хангах, хуримтлуулах хэрэгсэл юм. Хуулийн төсөлд энэ чиг үүргийг ч бүрэн хангасан. Энэ нь бэлэн мөнгөний оронд вексель гаргах, гүйлгээнд байгаа бэлэн мөнгийг ашиглах, капиталыг нэмэгдүүлэх, өөрөөр хэлбэл, үнэт цаас гаргагчид мөнгө хэмнэдэг. дахин, хуулийн төсөл илүү хүлээн зөвшөөрөгдөх, ашигтай - энэ нь мөнгө хадгалах хэрэгсэл юм.

Ийнхүү вексел нь мөнгөний бүх үүргийг гүйцэтгэдэг бөгөөд үүнээс гадна төлбөрийн хэрэгсэл, үүрэг хариуцлага болдог. Энэ нь хуулийн төсөл нь мөнгөний үүрэг гүйцэтгэдэг, төлбөрийг хойшлуулах, түүнтэй хамт татвар төлөхөд тусалдаг гэсэн үг юм. Векселийн гүйлгээний үндсэн дээр гаргагч банкнаас гаргаж, эрх мэдлээрээ дэмжигдсэн зээлийн мөнгө гарч ирдэг. Мөнгө ажиллах ёстой. Валютын вексель нь тооцооны хэрэгсэл, үнэ цэнийн хэмжүүр, хуримтлалын хэрэгсэл болж амжилттай ажилладаг.

Зээлийн үүргийн хувьд дараахь схемийн дагуу вексель бүхий худалдааны зээлийг гаргадаг байсан: бараа нийлүүлэгч (арилжааны вексель эзэмшигч) хэлцэл хийхтэй зэрэгцэн векселийг ил гаргадаг. Өөрийгөө вексель дээр төлбөр хүлээн авагч гэж зааж, худалдан авагч руу солилцох тухай (үнэ эзэмшигчийн захиалга).

Худалдан авагч нь векселийг хүлээн авсны дараа (төлбөрийг хүлээн авсны дараа) түүний үндсэн өр (акцептор) болж, энэ тохиолдолд вексель эзэмшигч нь зээлдүүлэгч болж, вексель эзэмшигч болно. Тиймээс зээлийг "зээлийн нэгдсэн гэрээ" - хуулийн төслийг ашиглан албан ёсны болгодог.

Вексель эзэмшигч нь векселийг өөрийн эзэмшилд үлдээж, хугацаа дууссаны дараа өр төлбөрөө төлж барагдуулахаар өгснөөр өөрөө худалдаж авсан шинэ бүтээгдэхүүнээ векселээр төлж, эсвэл векселийг дахин зарж болно. үнэт цаас шиг дараагийн зээлдэгчид.

Хэрэв вексель нь авалын баталгаатай бол үнэт цаасны найдвартай байдал мэдэгдэхүйц нэмэгддэг. Үүнийг гуравдагч этгээд, өөгүй төлбөр төлөгч, ихэвчлэн банк өгдөг. Төлбөрийг төлөхийг баталгаажуулсан хүн - авалист нь батлан даалт гаргасан хүн - шургуулагч эсвэл индоссанттай хамтран хариуцлага хүлээнэ.

Векселийн гүйлгээ нь нийтлэг шинж чанартай бөгөөд бусад үнэт цааснаас ялгарах өөрийн гэсэн шинж чанартай байдаг.

Нийтлэг зүйл бол бонд, хадгаламжийн гэрчилгээ болон бусад үнэт цаасны нэгэн адил үнэт цаасыг шинэ эзэмшигчид (шүүгээнд) хүлээлгэн өгөх замаар зурдаг явдал юм. Онцлог шинж чанар нь худалдан авах, худалдах замаар шилжсэн хувьцаа, бонд, эсвэл шилжүүлэг хийх замаар шилжүүлсэн одоо байгаа гэрчилгээнээс ялгаатай нь нэхэмжлэлийн хоёр талт шилжүүлэг бол шилжүүлгийн бичээс хийх замаар шилжүүлдэг. хуулийн төслийн эрх нэг хүнээс нөгөөд шилжсэнийг гэрчлэх баталгаа.

Баталгаажуулалт нь тасралтгүй, энгийн, болзолгүй байх ёстой.

Энэ нь үнэт цаасны өөрөө эсвэл аллонж дээр (хуудас дээр хавсаргасан) байрлуулсан байна. Билл дээрх батламжийн тоо хязгаарлагдахгүй. Энэ нь ихэвчлэн "захиалга төл" эсвэл "миний оронд төл" гэсэн агуулгатай бөгөөд индоссаторын гарын үсэг, тамга, аж ахуйн нэгжийн тамга дарсан байна. Хэрэв төлбөрийн ар талд дараагийн баталгаажуулалтад хангалттай зай байхгүй бол түүнд нэмэлт хуудас - аллонж хавсаргасан болно.

Баталгаажуулалтын хэд хэдэн төрөл байдаг:

1) Бүрэн батлах - шинэ эзэмшигчид хуулийн төсөлтэй холбоотой бүх эрхийг шилжүүлэх. Баталгаажуулалт нь зөвхөн бүрэн байх ёстой.
2) Хэсэгчилсэн баталгаажуулалт - вексельтэй холбоотой эрхийн зөвхөн нэг хэсгийг шинэ вексель эзэмшигчид шилжүүлэх. Хэсэгчилсэн зөвшөөрлийг зөвшөөрөхгүй.
3) хоосон баталгаажуулалт - энэ нь хэний талд хийгдсэнийг заагаагүй, эсхүл итгэмжлэгдсэн хүний гарын үсгээс бүрдэнэ. Бүртгэлтэй мөнгөн дэвсгэртийг үнэт цаас болгон хувиргадаг.
4) Нэрлэсэн баталгаа - энэ нь хэний талд хийгдсэн болохыг харуулсан заалтыг агуулсан.
5) Хэлэлцээргүй баталгаа - "надад хандахгүйгээр" гэсэн заалттай хийгдсэн бөгөөд төлбөр төлөгдөөгүй вексель дээр ийм бичээс хийсэн индоссентийн хариуцлагыг чөлөөлсөн.
6) Хэлэлцээрийн баталгаа - "надад хандахгүйгээр" захиалгагүйгээр хийсэн.
7) Зүйл бүхий индоссамент - индоссамент нь "инкасс хийх", "итгэлт этгээдээр", "захиалгын валют" гэсэн заалтуудыг агуулж болно, энэ нь вексель дээр гүйлгээ хийх энгийн захиалга, "барьцаа валют", "валют" гэсэн утгатай. барьцаа", барьцааны вексель гэсэн утгатай. Энэ тохиолдолд индоссент векселийг зөвхөн даалгавраар баталгаажуулж болно, өөрөөр хэлбэл. ижил төстэй анхааруулгатай.
8) Тайлбаргүйгээр батлах - дээрх тайлбарыг агуулаагүй, хуулийн төслийг ердийн аргаар батлах эрхийг олгосон.
9) Даалгаврын индоссамент - векселийг индоссентийн нэрийн өмнөөс вексель дээр тодорхой үйл ажиллагаа явуулах этгээдэд шилжүүлэх зорилгоор хийгдсэн.

Тооцооны төлбөр.

Үнэт цаасны хамгийн сонирхол татахуйц талуудын нэг нь төлбөрийн чадвар байдаг тул би төлбөрийн талаар онцгойлон хэлмээр байна.

Энэ тухай хуулийн 3 дугаар зүйлд: “ОХУ-ын нутаг дэвсгэрт төлбөр төлөхөөр олгосон үнэт цаасны хувьд вексель, векселийн тухай журмын 48, 49 дүгээр зүйлд заасан хүү, торгууль. тэмдэглэл (Төв Гүйцэтгэх Хороо ба ЗХУ-ын Ардын Комиссаруудын Зөвлөлийн 1937 оны 8-р сарын 7-ны өдрийн 104/1341 тоот тогтоол), ОХУ-ын Төв банкнаас тогтоосон хөнгөлөлтийн хэмжээгээр төлнө. ОХУ-ын Иргэний хуулийн 395 дугаар зүйлд заасан дүрэм.

Вексель дээрх төлбөр нь ихээхэн ялгаатай байдаг бөгөөд энэ нь векселийн мөн чанараас шалтгаална. Төлбөрийг анхны зээлдүүлэгчид хийхгүй, харин үнэт цаасны эзэмшигчид хийх ёстой хэрэв хуулийн төслийг батлах боломжтой бол зөвхөн энэ сүүлчийн хүн уг үнэт цаасны үнэ цэнийн хууль ёсны эзэмшигч байна.

Төлбөрийн хувьд төлбөрийг зээлдүүлэгч цаг тухайд нь хариуцагчдад танилцуулах ёстой бөгөөд ингэснээр төлбөрийн ерөнхий дарааллыг өөрчилснөөр зээлдэгч шаардлагатай дүнг зээлдэгчид хүргэхийг шаарддаг. Төлбөр төлөх газарт хариуцагч байхгүй, түүнчлэн тухайн хугацаанд төлбөрийн чадваргүй болсон тохиолдолд түүнд төлбөрийг энгийн хүн төлж болно.

Танилцуулсан вексельд төлбөр төлөхгүй байх нь эсэргүүцэлд хүргэдэг (доороос үзнэ үү); танилцуулгаагүй, эсэргүүцэл үзүүлээгүй нь векселийг хүчингүй болгоход хүргэдэг.

Хуулийн 39-р зүйлд зааснаар вексель эзэмшигч нь хэсэгчилсэн төлбөрийг хүлээн авахаас татгалзах эрхгүй.

Вексель гүйлгээний хэвийн үйл явц нь векселийг хугацаанд нь төлснөөр дуусч, вексель төлснөөр төлбөр төлөгч өөрөө үүргээсээ чөлөөлөгддөг.

Төлбөр тооцоо хийх практикт, ялангуяа үнэт цаасны тусламжтайгаар арилжааны зээл олгохдоо төлбөрийн хугацааг хойшлуулах (түүний хугацааг сунгах) холбоотой асуултууд ихэвчлэн гарч ирдэг. Ийм хойшлуулах нь зээлдүүлэгч ба хариуцагч хоёрын хооронд байгуулсан гэрээний дагуу эсвэл хуулийн дагуу (төрөөс тогтоосон ийм үйл ажиллагааг хэрэгжүүлэхэд түдгэлзсэн) тохиолдож болно.

Сунгалтыг шууд ба шууд бус гэсэн хоёр хэлбэрээр хийж болно.

Шууд сунгалтыг хариуцагч, үүрэг гүйцэтгүүлэгч хоёрын хооронд байгуулсан энгийн тохиролцооны үндсэн дээр төлбөрийн эцсийн хугацааг өөрчлөхгүйгээр, төлбөрийн хугацааг тодорхой хугацаагаар түдгэлзүүлэх замаар хийж болно. Билл дээрх зохих бичээсийг ашиглан хожим төлбөрийн огноо. Хуулийн үүднээс авч үзвэл, "Төлбөрт байхгүй, тэр байхгүй" гэсэн дүрэм байдаг тул хуулийн төслийн талаар хариуцагч, үүрэг гүйцэтгүүлэгчийн хооронд хэлцэл хийх замаар сунгах нь хуулийн төслийн эрх зүйн харилцаанаас хальж байна. Шууд бус сунгалт - шинэ, хожуу хугацаатай шинэ вексель гаргахаас бүрдэнэ.

Төлбөрийн төлбөрийг харилцан хариуцах нөхцөлд аж ахуйн нэгжүүд тасралтгүй үйлдвэрлэлийн үйл явц, нийлүүлсэн бараа, үйлчилгээний төлбөрийг хангахын тулд арилжааны вексель байх ёстой гэдэгт итгэлтэй байж болно.

Төлбөрийн цуглуулга.

Банкууд төлбөрийн баримтыг цаг тухайд нь хүлээн авахын тулд төлбөрийн баримт эзэмшигчдээс өгсөн захиалгыг ихэвчлэн гүйцэтгэдэг. Банкууд вексель төлөгчид цаг тухайд нь өгөх, төлөх ёстой төлбөрийг хүлээн авах үүрэгтэй. Төлбөрийг хүлээн авсан тохиолдолд төлбөрийг зээлдэгчид буцааж өгнө. Үгүй бол төлбөрийг зээлдүүлэгчид буцааж өгнө, гэхдээ үүргээ биелүүлээгүйг эсэргүүцэж байна. Иймээс банк эсэргүүцлийг орхигдуулснаас үүдэн гарах үр дагаврыг хариуцна.

Эдгээр үйл ажиллагаагаар дамжуулан банкууд дансандаа их хэмжээний мөнгө төвлөрүүлж, үнэ төлбөргүй ашиглах боломжтой. Үүний зэрэгцээ тэд нэлээд ашигтай байдаг, учир нь цуглуулахад тодорхой хураамж авдаг.

Банкууд хоорондоо нягт харилцаатай байсны ачаар үйлчлүүлэгчийн захиалгыг илүү хурдан, хямдаар гүйцэтгэх боломжтой тул үйлчлүүлэгч төлбөр тооцооны вексель танилцуулах хугацааг хянах шаардлагаас чөлөөлөгддөг. Энэ нь банкны шимтгэлээс хамаагүй их зардал шаарддаг.

Үнэт цаасны оршин суух байдал.

Векселийн төлбөр тооцооны хувьд вексель эзэмшигчийн банкнаас гадна төлбөр төлөгчийн банк нь оршин суугаа газар гэж нэрлэгддэг (тусгайлан томилогдсон гуравдагч этгээд), i.e. төлбөрийг цаг тухайд нь төлөх үйлчлүүлэгч-төлбөрийн захиалгыг биелүүлэх. Өөрөөр хэлбэл, банк нь вексель авахаас ялгаатай нь төлбөр авагч биш харин төлбөр төлөгч юм.

Векселээр гуравдагч этгээдийг төлбөр төлөгчөөр томилохыг оршин суух эрх гэж нэрлэдэг ба ийм векселийг оршин суугаа газар гэж нэрлэдэг; тэдгээрийн гадаад тэмдэг нь төлбөр төлөгчийн гарын үсгийн дор байрлуулсан "төлбөр" эсвэл "банк дахь төлбөр" гэсэн үгс юм. Банкны хувьд энэ үйл ажиллагаа нь ашигтай байдаг, учир нь энэ нь вексель эзэмшсэнийхээ шимтгэлийг нэгэн зэрэг хариуцах эрсдэлгүйгээр авдаг. Төлбөр төлөгч өөрт нь урьд нь вексель төлсөн, эсхүл харилцагчийн дансанд хангалттай хэмжээний мөнгө байгаа тохиолдолд тэр вексель төлдөг бөгөөд банкнаас уг векселийг төлөхөд шаардлагатай дүнг хасуулах зөвшөөрөл олгосон тохиолдолд л тэр вексель төлдөг. данс. Үгүй бол банк төлөхөөс татгалзаж, үнэт цаасыг эзэмшигчийн эсрэг ердийн аргаар нэхэмжлэлийг эсэргүүцдэг.

Валютын вексель эсэргүүцлээ.

Төлбөрийн гүйлгээнд үнэт цаасны эсэргүүцэл, өөрөөр хэлбэл төлбөрийн албан ёсоор батлагдсан шаардлага, түүнийг хүлээн аваагүй байдал онцгой байр эзэлдэг. Тогтоосон хугацаанд вексель эзэмшигч нь төлбөрт зориулж танилцуулах ёстой. Төлбөрийг бүхэлд нь болон хэсэгчлэн төлж болно. Төлбөр төлөхөөс татгалзсан (эсвэл хүлээн авахаас ч татгалзсан) нь төлбөр төлөөгүй (эсвэл хүлээн зөвшөөрөхгүй) эсэргүүцлийн актаар олон нийтэд гэрчлэгдсэн байх ёстой.. Эсэргүүцлийг төлөхөөс татгалзсантай холбогдуулан төрийн эрх бүхий байгууллага, ихэвчлэн нотариатчаар гүйцэтгэдэг. төлбөр төлөгчийн байршилд эсвэл төлбөр төлөгчийн нэрийн өмнөөс төлбөр хийж буй этгээдийн (оршин суугаа газар) төлбөрийг төлөх буюу хүлээн авах. Энэ нь ихэвчлэн банк юм.

Эсэргүүцлийг нотариатаар төлбөрөө төлөөгүй, эсхүл хүлээн аваагүй тухай акт гаргахдаа илэрхийлсэн бөгөөд үүний зэрэгцээ нэхэмжлэлийн өөрөө болон хуулийн төслийг хавсаргасан бүртгэлд холбогдох бичээсийг бичнэ. нотариатад хүлээлгэн өгнө. Вексель эзэмшигч нь төлбөрөө төлөөгүйтэй холбогдуулан векселийг эсэргүүцсэний дараа түүн дээр индоссамент тавьсан этгээдүүд буюу индоссантууд, вексель болон вексель дээр шүүгээчид хариуцлага хүлээнэ. Эсэргүүцсэн векселийг төлөх шаардлагад мэдээжийн хэрэг векселийн хэмжээ, хэрэв байгаа бол хүү, торгууль, торгууль, эсэргүүцлийг хэрэгжүүлэхтэй холбоотой зардлыг багтаасан болно.

Векселийг эсэргүүцсэний үр дүнд үүссэн бүх үйл явдал нь мэдээжийн хэрэг хуулийн 5 дугаар зүйлд нийцсэн байх ёстой бөгөөд үүнийг дараахь байдлаар заасан байдаг: хувиараа бизнес эрхлэгчид шүүхийн шийдвэр гарч, заасан журмын дагуу гүйцэтгэнэ. РСФСР-ын Иргэний хэрэг шүүхэд хянан шийдвэрлэх тухай хуулийн 11-р бүлэг ба V хэсэгт.

Шүүгээ татагчийг (векселийн хувьд - хүлээн авагч) хуулийн төслийг эсэргүүцэхээс зайлсхийхэд хүргэдэг гол зүйл бол банкуудын вексель нь дор хаяж нэг удаа эсэргүүцэл үзүүлсэн аж ахуйн нэгжүүдэд хандах хандлага юм. Ийм аж ахуйн нэгжүүдийн итгэл үнэмшил маш их унадаг бөгөөд тэдний дараагийн вексель нь хөнгөлөлт эсвэл зээлийн барьцаа болгон банкнаас хүлээн авдаггүй. Энэ нь эдгээр байгууллагуудын векселийг зээлдүүлэгчид нь хүсээгүй болгодог. Ийнхүү векселийг эсэргүүцэж байгаа нь шүүгээний зээлийн чадвар бага байгааг нотолж байна. Эсэргүүцсэн хуулийн төслүүдийн талаар хуулийн төсөл эзэмшигчид нэхэмжлэлийн шаардлагаа шүүхийн байгууллагад хандаж, зохих шийдвэр гаргах эрхтэй. Хүлээн зөвшөөрөгдсөн вексельд нэхэмжлэл гаргах хугацаа нь гурван жилээр хязгаарлагддаг бөгөөд энгийн нэг жилийн хугацаа нь түүнийг эсэргүүцсэн өдрөөс хойш нэг жил байна.

Эсэргүүцсэн векселийг эргүүлэн авсан индоссант нь өөрийн шилжүүлгийн бичээс болон түүний араас хийсэн бүх хүмүүсийн бичээсийг нуруун дээр нь зурсан тул үнэт цаас гаргагч (хүлээн авагч) болон төлбөрийг хийсэн бүх индоссантаас төлбөр авах эрхтэй. түүний өмнө бичээсүүдийг шилжүүлэх. Төлбөрийг эргүүлэн авахдаа төлбөрийн баримтыг хэнээс, ямар хэмжээгээр, хэзээ хүлээн авсан болохыг харуулсан баримт өгдөг. Индоссантуудын бие биедээ болон шүүгээнд тавих нэхэмжлэлийн шаардлагыг аль нэг нь векселийг эргүүлэн авсан өдрөөс хойш зургаан сарын дотор хязгаарладаг.

Банкны систем хөгжихийн хэрээр шинээр бий болж эхэлсэн.Түүний нэг нь вексель юм. Энэхүү үнэт цаасыг орлого бүрдүүлдэг хөрөнгө оруулалтын хэрэгсэл төдийгүй төлбөрийн хэрэгсэл болгон ашигладаг. Энэ нийтлэлд хуулийн төслийн хоёр дахь чиг үүрэгт анхаарлаа хандуулах болно.

Мөн чанар

Аливаа байгууллага зээл авах шаардлага зайлшгүй тулгардаг. Зээлийн харилцаа хөгжихийн хэрээр банкууд шинэ төрлийн зээлийг санал болгож эхэлсэн. Вексель нь зах зээлд шинэ бүтээгдэхүүн биш боловч оролцогчид хангалттай эзэмшээгүй байна. Гүйлгээ нь стандарт банкны зээл дээр суурилдаг. Гэхдээ мөнгө нь банкны дансанд ордоггүй, харин Төв банкны хэлбэрээр өгдөг.

Тус компани вексель авах хүсэлт гаргадаг. Гүйлгээний бүртгэлийн журам нь стандарт юм: байгууллагаас үүсгэн байгуулах баримт бичиг, санхүүгийн тайланг асуудаг. Эерэг шийдвэр гарсны дараа векселийн гэрээ байгуулна. Энэ нь нэг заалтаас бусад стандарт гэрээний агуулгыг бараг бүрэн хуулбарласан. Ердийн зээлийг татан авах зорилго нь түүхий эд, тоног төхөөрөмжийн төлбөрийг төлөх, цалингийн өрийг барагдуулах явдал юм бол векселийн хувьд гүйлгээний зорилго нь банкны өрийн үнэт цаас худалдан авах явдал юм. Нэмэлт баталгаа болгон батлан даалтын гэрээг байгуулж болохгүй. Баримт бичигт гарын үсэг зурсны дараа тухайн байгууллагад зээлийн данс нээдэг.

Үйл явц

Зээлийг ашиглах явцад банк нь зээлдэгчийн данс руу мөнгө шилжүүлдэг. Хэрэв гэрээнд банк зөвшөөрөлгүйгээр мөнгөө хасах эрхтэй гэж заасан бол энэ мөнгийг үнэт цаас худалдаж авахад шууд хасна. Эсвэл төлбөр төлөгч өөрөө мөнгө шилжүүлснийг баталгаажуулсан төлбөрийн даалгаврыг өгөх ёстой. Өөрөөр хэлбэл, зөвхөн Төв банкны шаардлагыг биелүүлэхийн тулд данс нээдэг. Санхүүжилтийг зориулалтын бусаар ашиглах боломжгүй болно. Бичлэгийг банкны ажилтнууд хийдэг. Төлбөр дээр зээлдэгчийг анхны эзэмшигч гэж заасан байдаг.

Нэг гэрээний хүрээнд хэд хэдэн үнэт цаас гаргаж болно. Бүх векселүүдийн нийт дүн нь зээлийн дүнтэй тэнцүү байх ёстой. Үл хамаарах зүйл бол гэрээнд нэмэлт хураамж авахаар заасан тохиолдол юм.

Хэрэглээ

Нийлүүлэгчидтэй төлбөр тооцоо хийх зорилгоор вексель худалдаж авдаг. Зээлдэгч нь эсрэг талынхаа өрийг төлөхийн тулд үнэт цаасны баталгааг тавихад хангалттай. Вексель шинэ эзэнтэй болсон. Үнэт цаас нь эргэлтэд ордог. Гэхдээ энэ нь зээлдэгчийг санаа зовох хэрэггүй юм. Гүйлгээний онцлогийг үл харгалзан векселийг бэлнээр төлдөг. Төлбөр тооцоо хийх эцсийн хугацааг гэрээнд заасан байдаг. Ихэвчлэн энэ нь 6 сараас хэтрэхгүй.

Төлбөрийн хугацаа нь зээлийн хугацаанаас хоёр долоо хоногоос илүү байж болно. Тооцоолохдоо энэ нөхцөл байдлыг харгалзан үзэх шаардлагатай. Хэрэв векселийг хугацаанаас нь өмнө төлж барагдуулах юм бол нэрлэсэн үнээр нь бус, хөнгөлөлттэй үнээр эргүүлэн төлнө. Энэ нь зээлдэгч болон зээлдүүлэгч хоёрын хооронд тооцоо хийгдэх үнэд мөн нөлөөлнө.

Жишээ 1

Зээлдэгч 1 сая рублийн нэрлэсэн үнэ бүхий вексель хүлээн авсан. Түүний банкинд төлөх өр төлбөрийн хэмжээ 4.7 сая рубль байна. Дуусах хугацаа нь 03/15/16. Зээлдэгч болон зээлдүүлэгчийн хооронд харилцан төлбөр тооцоо хийх эцсийн хугацааг 09/28/15-ны өдөр хүртэл тогтоосон. Банктай холбогдох үед зээлдүүлэгч нь 09/28/15 төлбөрөө 11%-ийн хөнгөлөлттэй төлсөн. Өргөгч нь 1 сая рубль биш, харин 890 мянган рубль авсан. Зээлдэгчийн өр төлбөрийг ижил хэмжээгээр бууруулсан: 4.7 - 0.89 = 3.81 сая рубль.

Үүнтэй төстэй тооцооллыг эзэмшигчдийн бүх хэлхээний дагуу хийдэг. Төлбөр тооцооны хугацаа ойртох тусам их хэмжээний дүнг харгалзан үзэх болно.

Нөхцөл байдал

Тэд өр, хүү, хөрвөх чадвар буурах аюул гэсэн гурван төрлийн эрсдэлийг дагуулдаг. Тэдгээрийг багасгахын тулд санхүүгийн байгууллагууд үйлчлүүлэгчдэд дараахь шаардлагыг тавьдаг.

Засгийн газрын зээлийн бонд (бусад хөрвөх чадвартай үнэт цаас), бараа материал, үл хөдлөх хөрөнгө, тоног төхөөрөмж хэлбэрээр баталгаа (барьцаа) хангах;
гэрээнд гарын үсэг зурах үед жилээс дээш хугацаанд үйл ажиллагаа явуулах;
дансанд тогтмол мөнгөн урсгалтай байх.

Эдгээр доод шаардлагыг хангасан тохиолдолд банкны векселийг нэг жил хүртэлх хугацаатай 6-10%-ийн хүүтэйгээр олгоно.

Давуу тал

Вексель нь энгийн зээлээс хямд байдаг. Гүйлгээг боловсруулах журам нь ижил боловч ийм зээлийн хүү ихэвчлэн 10% -иас хэтрэхгүй байна.
Зээл нь төлөгдөөгүй нэхэмжлэхийн нэхэмжлэлтэй байсан ч төлбөр хийх боломжийг танд олгоно.
Өр барагдуулсан баримтыг баримт бичигт шилжүүлсэн бичээсээр нотолсон болно. Энэ нь ажлын урсгалыг ихээхэн бууруулдаг.

сул талууд

Хөнгөлөлттэй векселийг эргүүлэн төлсөнтэй холбоотойгоор харилцан тооцохоор хүлээн авсан үнийн дүнгийн бууралт.
Өрийг векселээр төлөх боломж, хэлцлийн нөхцлийн талаар нийлүүлэгчтэй тохиролцох хэрэгцээ, i.e. ямар үнээр тэр Төв банкийг нөхөхөөр хүлээж авах вэ.

Векселийн нягтлан бодох бүртгэл

Өрийн үнэт цаасыг санхүүгийн хөрөнгө оруулалтын нэг хэсэг болгон нийлүүлэгч нягтлан бодох бүртгэлд хүлээн зөвшөөрдөг (данс 58-2). Зээлдэгч нь вексель гаргасан хугацаанаас хамааран балансад Төв банкны капиталжуулалтыг ДТ дансанд 66-2 (богино хугацааны) эсвэл банкны 67-2) тусгасан болно. Өрийг төлөхөд ашигласан дүнг ДТ 91-2 "Бусад зардал"-аас хасна.

Жишээ 2

CJSC нь банкнаас 500 мянган рублийн богино хугацааны үнэт цаасны зээл авсан. жилийн 5.5%-иар зургаан сарын хугацаатай. Хүүг өрийн үндсэн хэсгийг төлөхийн хамт тэнцүү хувааж төлнө: 500 * 0.055 = 13.75 мянган рубль. Энэ дүнг DT91-2 KT 66-2 байршуулах замаар нягтлан бодох бүртгэлд тусгасан болно.

Татвар

Урлагт. Татварын хуулийн 167-д зааснаар ханган нийлүүлэгчийн өрийг барагдуулахын тулд төлбөрийг шилжүүлэхдээ зөвхөн энэ Төв банк татвар төлөгчөөр төлсөн эсвэл шилжүүлсэн тохиолдолд л НӨАТ тооцох ёстой. Худалдан авагчийн тухайн байгууллагын өмнө хүлээсэн үүрэг ямар ч тайлбаргүйгээр дуусгавар болсон тул гуравдагч этгээд вексель хүлээн авсан нь борлуулалт гэж тооцогддог.

Жишээ 3

ХХК-ийн худалдан авагч нь Сбербанкны салбараас худалдаж авсан мөнгөн дэвсгэртээр CJSC-тэй бараагаа төлсөн. Худалдагч 18 мянган рублийн барааг ачуулсан. (НӨАТ 10%). Үүнтэй ижил хэмжээгээр худалдан авагч тооцоогоо хүлээлгэн өгсөн. Хуулийн үүднээс авч үзвэл ХХК нь барааны төлбөрийг төлөх үүргээ биелүүлсэн. ZAO энэ баталгааг авлагад тусгах боломжгүй.

Сбербанк нь худалдагчийн өр төлбөр биш юм. Энэ тохиолдолд хөнгөлөлттэй векселийг 58-р дансанд түүнийг худалдан авах зардал, өөрөөр хэлбэл тээвэрлэсэн бүтээгдэхүүний өртөгөөр тусгах ёстой. Худалдагчийн BU-д дараахь гүйлгээг хийдэг.

DT62 KT90-1 "Орлого" - 18 мянган рубль. - ХХК-ийн бараа бүтээгдэхүүний борлуулалтыг тусгасан болно.

DT90-3 "НӨАТ" KT68-3 - 1,636 мянган рубль. - НӨАТ ногдуулсан.

DT58-2 "Өрийн үнэт цаас" KT76-3 "Бусад орлогын төлбөр тооцоо" - 18 мянган рубль. - векселийг нягтлан бодох бүртгэлд хүлээн зөвшөөрсөн.

DT76-3 KT 62 - 18 мянган рубль. - ачуулсан бүтээгдэхүүнийг тооцоогоор төлсөн.

Онцлог шинж чанарууд

Зээлийн эргэн төлөлт нь худалдан авсан барааны НӨАТ-ыг Төв банкны дансны үнэд үндэслэн тооцдог. Баланс нь үнэт цаасыг худалдан авах зардлыг харгалзан үздэг. Бодит зардал нь нэрлэсэн зардалтай адилгүй байж болно. Хэрэв энэ нь балансаас илүү байвал худалдагчийн нэхэмжлэхийг үндэслэн НӨАТ-ыг хасна.

Валютын тооцооны хөдөлгөөн

Үнэт цаасны хөдөлгөөний үндсэн хоёр схем байдаг. Тэдгээрийг илүү нарийвчлан авч үзье.

Худалдан авагч болон ханган нийлүүлэгч хоёр гүйлгээний дүн, төлбөрийн хугацааг тохиролцсоны дараа эсрэг талууд нэг хотод байрлах нэг банкинд данс нээлгэж, дүгнэлт гаргасны дараа худалдан авагч нь гүйлгээний үнийн дүнгийн богино хугацааны үнэт цаасыг олж авах, хадгаламж дээр байрлуулж блоклодог. Гүйлгээ дууссаны дараа барьцаа хөрөнгийг арилгаж, нийлүүлэгчийн данс руу мөнгө шилжүүлдэг. Хэрэв гүйлгээний явцад зөрчил илэрсэн бол түгжээг тайлсны дараа төлбөр нь худалдан авагчид үлдэнэ. Хоёр талын зөвшөөрөлгүйгээр үнэт цаасыг барьцаанаас буцаан авах боломжгүй. Тиймээс худалдан авагч нь мөнгөө хугацаанаас нь өмнө хасагдахаас, нийлүүлэгч нь гүйлгээ дууссаны дараа төлбөрөө төлөхгүй байх даатгалд даатгалд хамрагдана.

Өмнөх схемийн нөхцөлийг өөрчилье. Эсрэг талууд өөр өөр хот дахь нэг банкны салбаруудад данс нээлгэдэг. Худалдан авагч нь гүйлгээний үнийн дүнгийн урт хугацааны вексель зохиож, ханган нийлүүлэгчид бичгээр мэдэгдэж, хүлээн авсан үнэт цаасны зарим хэсгийг депо дансанд шилжүүлэхийг зөвшөөрнө. Нийлүүлэгчийн банк нь худалдан авагчийн зээлийн байгууллагатай холбогдож, вексель хаагдсаныг баталгаажуулна. Гүйлгээ дууссаны дараа нууцлалыг блокоос гаргаж, нийлүүлэгчийн данс руу шилжүүлнэ.

Тус улсын санхүүгийн байдал сүүлийн үед жижиг, дунд бизнес эрхлэгчдийн төлөөлөл банкнаас зээлийн эх үүсвэр авч чадахгүй болтлоо хөгжиж байна. Дараа нь эдийн засгийн эх үүсвэр татах, вексель гаргах өөр арга зам хайх хэрэгтэй.

Зээл олгохын мөн чанар

Энэ нь тухайн аж ахуйн нэгжээс гаргасан үнэт цаас юм. Тэдгээрийг хөрөнгө оруулалт, бизнесийг хөгжүүлэх зорилгоор зээлдүүлэгчид зарж болно. Ийм санхүүгийн харилцаанд хоёр тал, зээлдүүлэгч оролцдог. Баримт бичиг бүр өөрийн буцаах хугацаатай байдаг, өөрөөр хэлбэл тодорхой хугацааны дараа эзэмшигч нь оруулсан мөнгөө шаардах боломжтой. Зээлдүүлэгч ба зээлдэгч хоёрын хооронд ийм эдийн засгийн харилцааны явцад вексель, өөрөөр хэлбэл комиссын хэмжээг заавал тогтоодог.

Өнөөдөр Оросын олон аж ахуйн нэгж, компаниуд зээлийн төлбөрийг векселээр төлөх боломжтой. Гэхдээ найдвартай компаниуд бонд гаргадаг тул ийм үнэт цаас гаргах нь хуулийн байгууллагын тогтворгүй байдлын тухай өгүүлдэг. Энэ нь энгийн эсвэл шилжүүлэх боломжтой. Эхний тохиолдолд авсан дүнг зээлдүүлэгчид, хоёр дахь тохиолдолд гуравдагч этгээдэд буцааж өгнө.

Ихэвчлэн гурваас арван хоёр сар хүртэлх хугацаанд гаргадаг. Зээлдүүлэгч болон хөрөнгө оруулалтыг хүлээн авагчийн хооронд байгуулсан гэрээнээс бүх зүйл шалтгаална. Сонирхуулахад, вексель нь зөвхөн банк, хуулийн байгууллага гэлтгүй хувь хүмүүс ч гаргаж болно.

Валютын вексель ба ердийн зээл: ялгаа нь юу вэ?

Мэргэжилтнүүд үнэт цаас болон зээлийн хооронд хэд хэдэн ялгааг ялгаж үздэг.

Үнэ цэнэтэй онцгой албан татвараар зээл авах нь хөрөнгийн барьцааны дарамтыг илэрхийлдэггүй. Зээл олгох стандарт журмын дагуу олгодог.

Эхний тохиолдолд та сар бүр хүү төлөх шаардлагагүй. Зээлийн хугацаа дуусахад бүх дүнг төлнө.

Валютын төлбөрийн гэрээ байгуулахдаа зээлсэн хөрөнгийн өртөг нь хөрөнгө оруулагчдын дунд боломжит зээлдэгчийн нэр хүндээс хамаарна. Үүний зэрэгцээ банкуудтай харилцах харилцаа хамаагүй.

Зээл олгохтой холбоотой тодорхой буруу ойлголтууд байдаг. Тухайлбал, төлбөрийн хугацаа дууссаны дараа төлбөр төлөхөөс зайлсхийх боломжтой гэж зарим хуулийн этгээд үзэж байгаа ч тийм биш юм. Үнэт цаасыг санхүүжүүлэх амлалт нь маргаангүй бөгөөд болзолгүй юм. Тэд тусгай албан ёсны материаллаг үнэ цэнэтэй байдаг.

Хуулийн этгээд, хувь хүмүүсийн олгосон зээл: дизайны онцлог

Векселээр зээлийг хугацаанд нь төлөх ажлыг хувийн үйлчлүүлэгч, хуулийн байгууллага гүйцэтгэдэг. Хэрэв хувь хүн зээл олгосон бол банктай холбоо барьж, тогтоосон схемийн дагуу зээл авах хүсэлт гаргах шаардлагатай болно. Та мөн үнэт цаасыг өөрөө гаргаж болно, үүнд дараахь зүйлийг бичсэн байх ёстой.

Хэмжээ ба хугацаа

Баримт бичгийн бүтэн нэр - энгийн эсвэл орчуулсан.

Эмхэтгэсэн огноо, газар, үнэт цаас гаргагчийн гарын үсэг.

Аливаа хувь хүн төрөлжсөн компаниудын үйлчилгээг ашиглаж, төлбөр тооцооны маягт гаргаж болно.

Мөн компани бүр банкинд вексельтэй зээл авах эсвэл өөр хуулийн байгууллагатай харилцахдаа ашиглан өөрийн маягт гаргах эрхтэй.

Банкинд ийм баримт бичгийг бүрдүүлэх нь ердийн зээлээс хамаагүй хялбар байдаг, учир нь хөрөнгө оруулагч бараг ямар ч эрсдэл хүлээхгүй. За, хуулийн этгээд зээлийн хүүг бодитоор бууруулж, нэмэгдсэн өртгийн албан татварыг хэсэгчлэн буцаан авах эрхтэй болно.

Гэрээ бэлтгэх

Векселээр хийгдсэн зээлийн гэрээ нь энгийн зээлийн баримтаас зөвхөн зээлдэгчид бэлэн мөнгө биш, харин бичиг баримтыг шилжүүлдэг гэдгээрээ ялгаатай.

Үүнийг дараахь баримт бичгүүдийн хамт бөглөх ёстой.

Санал зөрөлдөөний протокол.

Санал зөрөлдөөнийг эвлэрүүлэх протокол.

Хүүг зохицуулсан нэмэлт гэрээ.

Гэрээ нь өөрөө нөхцөл, гэрээний сэдэв, талуудын эрх, үүрэг, төлбөрийн журмын талаар хэрэгтэй мэдээллийг агуулсан байх ёстой. Гэрээ байгуулсан талуудын дэлгэрэнгүй мэдээллийг мөн зааж өгсөн болно. Зээлийн гэрээний дагуу төлбөрийг шилжүүлэх газрыг зээлдэгч болон зээлдүүлэгч сонгоно.

Ийм зээлийн ашиг тус

Ийм санхүүжилт нь харилцагчийн зээлийн бусад хэлбэрүүдтэй харьцуулахад тодорхой давуу талтай байдаг. Үүнд:

Бизнес эрхлэгчдэд зориулсан

Ашиглах боломж - бизнесийг хөгжүүлэх, бараа, үйлчилгээний төлбөр.

Татварын хөнгөлөлт үзүүлэх.

Торгууль, нэмэлт хүүгийн дутагдал.

Үнэт цаас эзэмшигчдийн хувьд

Төлбөрийг өөр хэлбэрээр төлөөгүй тохиолдолд үүргийн гүйцэтгэлийг шүүхэд хүссэн үедээ шаардах боломжтой.

Зөвхөн үнэт цаас гаргасан компаниас гадна өмнөх эзэмшигчээс нь өр нэхэмжлэхийг зөвшөөрнө.

Эдийн засгийн өнөөгийн нөхцөл байдалд найдвартай томоохон компаниуд үнэт цаас гаргагч болсон тохиолдолд векселээр зээлийн эргэн төлөлт түгээмэл байдаг.