Kredito kortelės išrašas. Paskolos sąskaita: kaip sužinoti ir kam ji skirta? Prašymas išduoti išrašą pagal paskolos sutartį

Banko išrašą gali gauti tik oficialiai įgaliotas įmonės darbuotojas. Tokių asmenų sąrašą sudaro organizacijos vadovas ir vyriausiasis buhalteris. Paprastai buhalteriai tvarko finansinius dokumentus.

Kaip buhalteris tikrina ir apdoroja ataskaitas? Darbuotojas gauna banko sąskaitų išrašus, patikrina susijusius dokumentus, palygina sumas ir datas. Esant informacijos neatitikimui, darbuotojas turi nedelsdamas kreiptis į banką. Kai kurie buhalteriai savo patogumui, tikrindami išrašus, dokumento laukeliuose pažymi atitinkamas sąskaitas, kurios pravers darant įrašus. Tą pačią dieną į įmonės pinigų srautų sistemą būtina įvesti patikrintas ataskaitas. Taikydamas dvigubo įrašo taisyklę, buhalteris kiekvieną operaciją registruoja tokiu paprastu būdu.

Kodėl fiziniams asmenims išrašoma banko ataskaita?

Sravni.ru patarimas: Jei jums reikia išrašo norint kreiptis dėl vizos arba patvirtinti finansinį užstatą jūsų buvimo kitoje šalyje laikotarpiui, turėtumėte pasiteirauti banko, ar galima jį atsispausdinti anglų kalba.

O atlikdamas operacijas ja turi teisę gauti sąskaitos išrašą arba banko išrašą. Tačiau jei asmenims nėra skubaus poreikio sekti savo lėšų judėjimą, ši procedūra yra privaloma organizacijoms ir individualiems verslininkams. Taigi, šiandien išsiaiškinsime, kiek laiko jis galioja, kaip atrodo sąskaitos išrašas (pvz., kredito kortelė) ir kaip jį gauti.

Kas yra sąskaitos išrašas

Sąskaitos išrašas – tam tikrą laiką automatiškai generuojamas banko dokumentas, atspindintis banko kliento lėšų judėjimą.

Sąskaitos ataskaita kaip svarbus dokumentas aptariamas šiame vaizdo įraše:

Reikalinga informacija

Išrašas yra griežtai nustatytos formos dokumentas, kuriame nurodomi šie privalomi rekvizitai:

• kliento sąskaitos numeris;
• ankstesnės ataskaitos, kurioje nurodytas galutinis likutis, data. Tai taip pat yra dabartinės ataskaitos pradinis likutis;
• rekvizitai apie dokumentus, pagal kuriuos buvo atliktas lėšų judėjimas;
• Korespondentinės sąskaitos numeris;
• grynųjų pinigų likutis, kuris bus kitos ataskaitos pradinis likutis;
• sąskaitos debeto ir kredito operacijų suma.

Pažyma su sąskaitos išrašu

Funkcijos

Ir turėtų reguliariai gauti banko ataskaitas. Tai būtina, nes šis dokumentas leidžia išspręsti keletą problemų:

• Ataskaitų teikimas. Visų pirma tai būtina savo reikmėms, norint teisingai įvertinti lėšų judėjimą sąskaitoje. Išrašas taip pat bus reikalingas norint sudaryti ir pateikti ataskaitas trečiųjų šalių organizacijoms (partneriams, bankams, mokesčių institucijoms), kad būtų patvirtinta faktinė padėtis.
• Įrodymai teisme. Iškilus nesutarimams dėl abejotinos operacijos patvirtinimo, mokėjimo ar neapmokėjimo įrodymas bus banko patvirtintas dokumentas.
• Buhalterinės apskaitos automatizavimas.
• Informacijos palyginimas esančiame išraše, su duomenimis iš pirminių dokumentų – kvitų ir išlaidų orderių.
• Klaidingai iš sąskaitos nurašytų lėšų įrodymas. Tokiu atveju banko klientas per 10 dienų nuo pažymos gavimo privalo pranešti bankui apie šią situaciją. Priešingu atveju bus laikoma, kad klientas sutinka su sąskaitos likučiu.

Dėl to pagrindinis išrašo tikslas – organizuoti nuolatinį lėšų judėjimo kliento sąskaitoje stebėjimą.

Ypatumai

• Ataskaitos turėtų būti ne tik saugomos organizacijos buhalterijoje, bet ir laiku jas tvarkomos. Tai reiškia, kad juose esanti informacija gavus turi būti nedelsiant įtraukta į specialią apskaitos duomenų bazę.
• Bankas privalo teikti išrašus klientams remdamasis „Rusijos Federacijos teritorijoje esančių kredito įstaigų apskaitos taisyklių nuostatais“. Šis norminis aktas nustato, kad banko išrašų iš klientų sąskaitų teikimo sąlygas ir tvarką reglamentuoja sąskaitos sutartis.

Dokumento gavimas

Remiantis šiuo teisės aktu, bankas turi teisę teikti išrašus klientui tokiomis formomis:

• elektroninis;
• popierine forma: per pašto dėžutes arba tiesiai iš sąskaitą tvarkančio operatyvinio darbuotojo.

Elektroninė

Pateikiant išrašą elektronine forma, dokumentai pasirašomi elektroniniu skaitmeniniu parašu (EDS), kuris patvirtina, kad pažyma gauta iš jame nurodytos kredito įstaigos.

Privalumas klientui gaunant išrašą elektroniniu būdu yra tai, kad nereikia atvykti į banką. Tokiu atveju klientas visada gali neplanuotai patikrinti sąskaitos likutį einamajai datai. Be to, jis turi teisę keisti paslaugų nustatymus, kurie leis gauti išrašus jam patogiu laiku.

Norėdamas gauti išrašus internetu, klientas turi prisijungti prie Klientų banko arba interneto banko.

Iš klientų gautų pinigų atspindys banko ataskaitoje 1Aprašyta šiame vaizdo įraše:

Ant lapo

Tačiau daugelis klientų vis dar nori gauti ataskaitas banko skyriuje. Tai paaiškinama didesniu klientų pasitikėjimu popieriniais dokumentais, patvirtintais kredito įstaigos darbuotojų.

Be to, nėra rizikos, susijusios su išrašo gavimu internetu, kai komunikacijos su banku kanalus gali perimti trečiosios šalys. Kreipdamasis į banką klientas taip pat gali užduoti darbuotojui jam rūpimus klausimus. Todėl šis metodas laikomas patikimiausiu.

Tačiau banko filiale gaunant išrašą reikia pateikti tam tikrus dokumentus, kad bankas įsitikintų, jog klientas į tai turi teisę. Šie dokumentai dažniausiai yra pasas ir, jei reikia, įgaliojimas.

Svarbi informacija

• Pagal pateiktą informaciją banko darbuotojas patikrins su juo besikreipiančio asmens įgaliojimus. Dažniausiai įmonės ar individualaus verslininko vyriausiasis buhalteris kreipiasi į banką, kad gautų išrašus.
• Paprastai išrašai saugomi specialioje dokumentų spintoje ir rūšiuojami pagal kliento sąskaitos numerio pabaigą. Banko sugeneruotas išrašas filiale saugomas keturis mėnesius, po to sunaikinamas.
• Klientas, gavęs išrašą, privalo užtikrinti, kad prie jos būtų pridėti visi reikalingi finansiniai dokumentai, patvirtinantys sandorius. Tai yra mokėjimo dokumentai, tokie kaip, pavyzdžiui, mokėjimo nurodymai ar reikalavimai. Šie dokumentai turi būti patvirtinti „anuliuotu“ antspaudu.

Įsigijus bet kurį banko produktą, atidaroma sąskaita, leidžianti atlikti įvairias gaunamas ir išeinančias operacijas. Atitinkamai, turi būti kažkoks įrankis, leidžiantis kontroliuoti lėšų judėjimą sąskaitoje. Tokia priemonė yra sąskaitos išrašas, dar žinomas kaip banko išrašas. Panagrinėkime, kas tai yra, kokių tipų teiginiai yra ir kaip juos gauti?

Kas yra banko išrašas?

Sąskaitos išrašas yra finansinis informacinis dokumentas, leidžiantis sekti visas vienos dienos ar tam tikro laikotarpio operacijas (išlaidas ir įplaukas). Tokios pažymos gavimas gali patvirtinti arba paneigti lėšų įskaitymo/nurašymo faktą, taip pat pagrįsti pajamų mokesčio apskaičiavimą.

Pažiūrėkime, kas jame yra ir kaip jis veikia.

Konkrečios formos, kuria reikia pateikti banko išrašą, nenurodyta kokiame nors įstatyme ar reglamente. Tačiau yra informacijos, kuri būtinai turi būti dokumente, sąrašas:

• Finansų įstaigos pavadinimas ir pagrindiniai jos rekvizitai – BIC ir korespondentinė sąskaita;
• Kliento vardas ir pavardė bei atsiskaitomoji sąskaita;
• Paruošimo data;
• Ankstesnio pareiškimo data;
• Sąskaitos likučiai dienos pradžioje ir pabaigoje;
• Visos gaunamų ir išeinančių lėšų operacijos.

Be to, kiekviena dokumente nurodyta operacija apima:

• data;
• Dokumento, kurio pagrindu buvo atlikta operacija, Nr.
• sandorio šalies sąskaitos ir korespondento banko rekvizitai;
• suma.

Įmonių ir verslininkų einamosioms sąskaitoms išrašai generuojami kasdien. Bet pasiimti reikia patiems, patogiu laiku. Kai kurie bankai taip pat praktikuoja kitus gavimo būdus, kuriuos aptarsime toliau.

Turėsite paprašyti asmens sąskaitos išrašo; niekas jos nesukurs automatiškai. Tokiu atveju paskyros savininkas pats nustato, kuriam laikotarpiui dokumentas bus generuojamas. Gavimo laikas šiuo atveju nustatomas pagal banko sąlygas ir gali svyruoti nuo kelių minučių iki 3 darbo dienų. Toks pat laikotarpis yra numatytas ir juridinių asmenų bei individualių verslininkų sąskaitų išrašams, jeigu laikotarpis, kuriam jie sudaromi, viršija standartinę grynųjų pinigų dieną.

Toliau galite pamatyti pareiškimo pavyzdį.

Teiginių tipai

Išrašas gali būti kelių tipų, atsižvelgiant į sąskaitos savininko statusą ir naudojamo banko produkto tipą:

Einamosios sąskaitos išrašas. Kasdien sudaromas dėl sandorių, vykdomų įmonės ar individualaus verslininko sąskaita. Jei reikia, galite prašyti dokumento tam tikram laiko intervalui – mėnesiui, ketvirčiui ir pan. Kliento atsiskaitomoji sąskaita bankui yra pasyvi, todėl debetas reiškia lėšų nurašymą, o kreditas – jų gavimą (plačiau).

Indėlio sąskaitos išrašas. Sudaroma ir perduodama klientui pagal pageidavimą. Dokumente yra:

• turima sąskaitoje suma;
• priskaičiuotų palūkanų suma;
• operacijos dėl kvitų ir išlaidų.

Standartinis tokio išrašo pavyzdys yra spaudinys . Tačiau taip pat galite sukurti dokumentą paskyrai, susietai su bet kuria debeto kortele. To gali prireikti kreipiantis dėl paskolos.

Paskolos sąskaitos išrašas. Atspindi įneštų lėšų sumą, nurašytą sumą (suskirstytą į pagrindinę sumą ir palūkanas), taip pat paskolos skolos likutį. Kredito kortelėms parengiamas sąskaitos faktūros išrašas, kuriame, be aukščiau nurodytos informacijos, nurodoma privalomo mokėjimo suma.

Elektroninis pareiškimas. Tai įprasto popierinio išrašo analogas, kuris spausdinamas savarankiškai ir patvirtinamas banko atstovybės (jei reikia). Elektroninį išrašą gali gauti klientai, besinaudojantys internetinės bankininkystės paslaugomis: juridiniams asmenims – nuotolinės bankininkystės sistema (internetinė bankininkystė), piliečiams – internetinė bankininkystė arba mobilioji bankininkystė.

Gavimo būdai

Konkretūs išrašo gavimo būdai priklauso nuo konkretaus banko teikiamų paslaugų.

Apibendrinant daugelio finansų įstaigų sąlygas, galima išskirti keletą variantų:

• Asmeninis kreipimasis į banko skyrių;
• SMS pranešimas (aktualu kredito kortelėms);
• Dokumento gavimas internetu (elektroninis išrašas);
• Siuntimas paštu arba elektroniniu paštu klientui (iš anksto susitarus su banku).

Norėdami būti tikri, koks jums prieinamas būdas, susisiekite su aptarnaujančiu banku arba patikrinkite šią informaciją jo oficialiame tinklalapyje.

Norėdami konsoliduoti medžiagą, peržiūrėkite šį trumpą vaizdo įrašą mūsų aptarta tema:

Naudojant bet kokį banko produktą, ar tai būtų paskola, indėlis ar debetinė kortelė, svarbu kontroliuoti lėšų srautą sąskaitoje. Tai ypač aktualu juridiniams asmenims ir verslininkams, vykdantiems komercinę veiklą. Banko išrašas yra oficialus finansinis dokumentas, patvirtinantis įskaitytą ir nurašytą pinigų sumą. Remdamiesi tokia pažyma, galite patvirtinti įmonės pajamas ir išlaidas, taip pat mokesčio sumą už bet kokią apmokestinimo formą.

Verslininkų ir organizacijų sąskaitos išrašas

Kiekvienai finansų įstaigoje atidarytai sąskaitai banko išrašas generuojamas kasdien. Tai gali būti einamoji sąskaita, per kurią įmonė vykdo savo veiklą, uždirbdama pelną ir bendraudama su sandorio šalimis bei tiekėjais, arba sąskaita, atidaryta kredito poreikiams tenkinti.

Bet kuriuo metu galite paprašyti banko sąskaitos išrašo. Jis formuojamas tam tikram klientui įdomiam laikotarpiui. Šis sertifikatas atspindi šią informaciją:

• apie lėšų gavimą;
• pinigų pervedimas trečiųjų asmenų naudai;
• banko komisiniai.

Banko išrašų galima paprašyti atsakingam įgaliotam asmeniui susisiekus su finansų įstaigos filialu. Skirtingoms įmonėms sertifikatui parengti reikalingas skirtingas laikas. Tai gali užtrukti nuo kelių minučių iki 3 darbo dienų, priklausomai nuo organizacijos nuostatų.

Be to, įmonėms, turinčioms atsiskaitymo grynaisiais pinigais paslaugas konkrečiame banke, nuotolinė prieiga prie esamo dažnai teikiama per kliento banką. Šioje paslaugoje tokį dokumentą galite sugeneruoti internetu, tačiau jis neturės teisinės galios. Norint pateikti sertifikatą reguliavimo institucijoms, būtinas banko įmonės darbuotojo antspaudas ir parašas.

Kas parodyta dokumente?

Sąskaitos ataskaitos gali šiek tiek skirtis priklausomai nuo banko. Tačiau yra viena įvesties forma, skirta privalomai informacijai užpildyti, kuri rodoma žinyne:

1. Šios įmonės tvarkomos asmeninės sąskaitos pavadinimas ir pagrindiniai banko duomenys.
2. Kliento duomenys ir sąskaitos numeris.
3. Sertifikato sukūrimo data.
4. Ankstesnio dokumento prašymo data.
5. Pradinis likutis laikotarpio pradžioje ir galutinis likutis laikotarpio pabaigoje.
6. Visos operacijos, pilnas pinigų srautas, atsižvelgiant į debetus ir kreditus.

Pavyzdys būtų toks banko ataskaitos pavyzdys:

Banko išraše turi būti išsami informacija apie kiekvieną operaciją:

1. data.
2. Mokėjimo dokumento numeris.
3. Sąskaita, į kurią gaunami pinigai arba iš kurios jie gaunami.
4. Vertimo tipas.
5. Informacija apie banką, kuriame yra sąskaita (BIC).
6. Debetas ir kreditas užbaigus operaciją.

Banko išrašas iš einamosios sąskaitos atitinka visuotinai priimtą „dvigubo įrašo“ modelį. Po kiekvienos operacijos nurodomi debeto ir kredito likučiai. Debeto skiltyje rodomi visi kasos kvitai, o kredito skiltyje – nurašymai.

Banko išrašas turi būti patvirtintas pridedamais dokumentais (pavedimais, mokėjimo pavedimais, reikalavimais). Įrašytos operacijos laikomos galiojančiomis tik tuo atveju, jei yra atitinkami patvirtinamieji dokumentai.

Kam išduodamas sertifikatas?

Banko sąskaitos išrašas pateikiamas tam tikram atsakingų asmenų ratui, kuriuos skiria įmonės vadovas. Paprastai organizacijos buhalteris turi teisę prašyti pažymėjimo, kreipdamasis asmeniškai.

Buhalteris turi tiesiogiai gauti operacijas patvirtinantį dokumentą ir mokėjimo nurodymus. Tą pačią dieną reikės atlikti visas operacijas įmonės apskaitos sistemoje, dažniausiai 1C, naudojant dvigubo įrašo standartą. Siuntimams naudojama korespondencijos sąskaita ir operacijai naudojama sąskaita.

Išrašas iš organizacijos atsiskaitomosios sąskaitos yra svarbus finansinis dokumentas, būtinas įmonės buhalterijai. Bet kas yra išrašas asmenims? Ar jiems to reikia?

Asmenys gali bendrauti su bankine organizacija įvairiais būdais. Turėkite kredito ar debeto kortelę, užstatą ar paskolą, mokėkite būsto paskolą, paskolą automobiliui. Asmenų banko ataskaitos pirmiausia yra informacinio pobūdžio apie pinigų srautus.

Klientas gali savarankiškai kontroliuoti pinigų gavimą ir nurašymą, tikrinti informaciją apie komisinius ir palūkanas pagal sutartį. Be to, toks popierinis dokumentas turi juridinę galią. Pažyma patvirtins pradelstos skolos buvimą, įsipareigojimų pagal sutartį įvykdymą ir tinkama pateikti teismui ar kitoms bankinėms organizacijoms.

Dėl paskolų

Paskolos ataskaitoje nurodoma įskaityta ir nurašyta pinigų suma. Stulpelyje „Kvitai“ pateikiamos kliento įneštos sumos. Skiltyje „Nurašymas“ pateikiami duomenys apie tai, kaip lėšos paskirstomos sąskaitoje.

Pateikiama informacija, kiek buvo nurašyta nuo pagrindinės skolos ir kiek buvo sumokėtos palūkanos už faktinį paskolos lėšų panaudojimą. Faktinio pinigų gavimo ir debeto datos, taip pat šiuo metu sąskaitoje esančių lėšų suma.

Kaip ir juridiniams asmenims, vieno standarto nėra, tačiau sertifikatų pavyzdžiai turi bendrus principus ir yra kuriami specialioje banko formoje. Pavyzdys būtų toks banko sąskaitos išrašas:

Jeigu sutarties galiojimo metu susidarė pradelsta skola ir susikaupė baudos ar netesybos, ši informacija bus rodoma ir asmeninės sąskaitos išraše. Klientas, remdamasis šia pažyma, gali savarankiškai apskaičiuoti visą sumą, išleistą baudoms ir palūkanoms sumokėti.

Dėl kredito kortelių

Kiekvieno atsiskaitymo laikotarpio pabaigoje kredito kortelių turėtojai gauna sąskaitų išrašus, kuriuose nurodoma praėjusio mėnesio operacijų suma, informacija apie pinigų įskaitymą, bendra skolos suma ir privalomas mokėjimas.

Standartinėje paskyros informacijoje yra minimali informacija. Bankai gali informuoti klientus SMS žinute, siųsdami laišką paštu ar el. Išsamesnis banko dokumentas apie einamąją sąskaitą sugeneruojamas kliento tiesioginiu prašymu.

Dėl indėlių

Indėlio banko sąskaitos išraše pateikiama informacija apie esamą sumą, taip pat sukauptas palūkanas. Tai aktualu indėliams su mėnesinių palūkanų kapitalizacija, nes klientas gali savarankiškai stebėti jo indėlio duodamą pelną.

Lėšų judėjimą bus galima sekti ir banko išraše, jei indėlio sąlygose bus numatytas dalinis pinigų išėmimas ar palūkanų pervedimas į debeto kortelę.

Kaip asmuo gali gauti pažymėjimą?

Dokumentas kasdien automatiškai generuojamas asmeninėje kliento paskyroje. Sutartis galite valdyti naudodami kompiuterį arba mobiliąją programą. Tam nereikia ruošti papildomų prašymų ar prašymų, sertifikatas sugeneruojamas internetu.

Tačiau internetiniame pareiškime yra tik pagrindinė informacija. Oficialiame dokumente turi būti banko antspaudas ir darbuotojo parašas. Pažymos galite paprašyti susisiekę su banku ir parašę raštišką prašymą.

Dokumentas fiziniams asmenims dažniausiai parengiamas akimirksniu, tačiau kai kurios bankinės įmonės prašymą gali apdoroti iki 3 darbo dienų. Norėdami surašyti prašymą, su savimi turėsite turėti pasą, taip pat gali prireikti ir banke sudarytos sutarties numerio.