Хамтрагч болон ашиг хүртэгчид - ялгаа нь юу вэ? Ашиг хүртэгч эзэмшигчийн тухай мэдээлэл - дээжийг бөглөх. Банкны ашиг хүртэгч
Ашиг хүртэгч– энэ бол мөнгө хүлээн авагч бөгөөд түүний хаягаар бэлэн мөнгөөр төлбөр хийсэн хүн юм.
Үр ашиг хүртэгч нь өөр этгээдэд (хуулийн болон хувь хүн) итгэмжлэгдсэн удирдлагад шилжүүлсэн эд хөрөнгөө түрээслэх, түрээслэх, эсвэл гуравдагч этгээдийн эд хөрөнгөө ашиглах (жишээлбэл, ашиг хүртэгч-хувьцаа эзэмшигч нь хувьцаагаа ашиглахаар шилжүүлэх) орлого олж авдаг. хүлээн авах брокер хамгийн их ашиг(ногдол ашиг)).
Ашиг хүртэгч нь гаргагч банк өөрийн талд баримтат баримт бичгийг нээж өгсөн хүн мөн.
Практикт ашиг хүртэгч нь экспортлогч, олон улсын борлуулалтын гэрээний зүйл болох бараа, үйлчилгээний худалдагч юм.
Үр шим хүртэгчид хэн бэ
Ашиг хүртэгчид нь дараахь байж болно.
гэрээслэлд тодорхой эд хөрөнгийг өмчлөх, удирдахаар хүлээн авсан өв залгамжлагчид;
эзэмшдэг эд хөрөнгөө тогтмол төлбөрөөр түрээслүүлдэг түрээслүүлэгчид;
банкны данс эзэмшигчид. Хязгаарлагдмал ашиг хүртэгч эзэмшигчбанкны данс нь хяналт тавих этгээд юм бэлнээрэсвэл дээр байрлах хөрөнгө банкны дансдансыг шууд болон шууд бусаар удирдах, хянах, захиран зарцуулах. Энэ тохиолдолд ашиг хүртэгч нь дансны гүйлгээг шууд хийх боломжгүй (дансыг нөхөх, шилжүүлэх, данснаас мөнгө гаргах гэх мэт), гэхдээ түүний заавраар эдгээр үйлдлийг өөр хүн хийсэн бол дансны хяналт, менежмент нь эцсийн эцэст түүнд үлддэг. Мөн тэрээр дансны эцсийн ашиг хүртэгч гэж тооцогдох болно;
орлого хүлээн авахын тулд хөрөнгө, санхүүгээ итгэлцлийн удирдлагад өгсөн хүмүүс;
баримтат аккредитив эзэмшигчид;
даатгалын гэрээний дагуу төлбөр хүлээн авагчид;
компаниудын жинхэнэ эзэд. Компанийн өмчлөлийн хувьд эцсийн ашиг хүртэгч нь тухайн компанийг эзэмшсэнээс бэлэн мөнгө болон бусад төрлийн ашиг орлого хэлбэрээр орлого олж байгаа компанийн жинхэнэ эзэмшигч юм. Энэ бол шууд болон бусад компанид оролцох замаар компанийн өмчлөгч юм. Эцсийн ашиг хүртэгч нь компанийн өмчлөгчийн эрхийг эдэлдэг боловч хуулийн үүднээс өмчлөх эрх нь өөр этгээдийнх байж болно.
Компанийн бенефициар эзэмшигч нь өөрийн хувийн мэдээллийг задруулахгүйгээр дараахь зүйлийг хийх боломжтой.
бүрдүүлэхэд оролцоно эрх бүхий капитал;
үйл ажиллагааныхаа чиглэлийг сонгох;
компанийн хувьцааг бусад этгээдэд шилжүүлэх;
хувьцаа эзэмшигчдийн хуралд оролцох;
компанийн захирлуудын сонгуульд оролцох.
Хүлээн авагчийн эрх
Хүлээн авагч дараахь эрхтэй.
аж ахуйн нэгж дэх өөрийн хувийг захиран зарцуулах. Ашиг хүртэгч нь жишээлбэл, өөрийн эзэмшиж буй хувиа хэсэгчлэн эсвэл бүхэлд нь зарж болно;
компанийн удирдлагуудын ажил үүргийн гүйцэтгэлд хяналт тавих, томилох, чөлөөлөх хуулийн дагууЕрөнхий захирал;
хувь нийлүүлэгчдийн болон үүсгэн байгуулалтын хуралд оролцох, эзэмшиж буй хувь хэмжээнийхээ дагуу шийдвэр гаргахад оролцох;
ногдол ашгийн хэмжээнд нийцүүлэн компанийн үйл ажиллагаанаас орлого авах.
Хүлээн авагчийн эрхийг хамгаалах
ОХУ-ын хууль тогтоомж нь ашиг хүртэгчид өөрсдийн эрх ашгийг хамгаалахын тулд шүүхэд хандах эрхийг олгосон.
Бусад ашиг хүртэгчид эсвэл өөрийн компанийн удирдлага түүний эрхийг зөрчиж болно:
түүнтэй байгуулсан гэрээний нөхцлийг биелүүлээгүй;
Тус компани нь хууль бус үйл ажиллагаа, тусгай зөвшөөрөлгүйгээр үйл ажиллагаа явуулсан тохиолдолд;
компанид хяналт тавих эрх нь буурсан үед;
компанийн удирдлага ажлын явцад түүний ашиг сонирхлыг зөрчсөн баримтыг нуун дарагдуулсан;
гэрээний нөхцлийн дагуу түүнийг орлого олоход саад болох бусад нөхцөлд.
Хүлээн авагчдын талаарх мэдээлэл хэнд хэрэгтэй вэ, яагаад?
Ашиг хүртэгч эзэмшигчдийн компанийг удирдахад оролцох, түүний үйл ажиллагааг хянах чадвар нь янз бүрийн хяналтын байгууллагуудын сонирхлыг татдаг.
Үр ашиг хүртэгчдийн талаарх мэдээлэл нь төрийн байгууллагуудад дараах байдалтай тэмцэхэд чухал ач холбогдолтой.
хууль тогтоомж зөрчиж гэмт хэргийн аргаар олж авсан хөрөнгийг хууль ёсны болгох;
террорист болон бусад гэмт хэргийн байгууллагыг санхүүжүүлэх;
санхүүгийн луйвар;
гадаадад мөнгө хууль бусаар татах;
бусад гэмт хэрэг.
Бизнесийн зээл олгож буй байгууллагуудын хувьд зээл олгох эсэхээ шийдэхдээ эцсийн ашиг хүртэгчдийн талаарх мэдээлэл чухал байдаг.
Ашиг хүртэгчийн хувийн шинж чанарт үндэслэн компанийн нэр хүнд, зээл олгох эрсдэлийг үнэлдэг.
ОХУ-ын зээлийн байгууллагууд Росфинмониторингэд ашиг хүртэгчдийн талаарх мэдээллийг өгөх ёстой.
Хэрэв банкууд ийм мэдээллийг нуухыг зөвшөөрвөл 500 мянган рублийн торгууль ногдуулна.
Компанийн өмчлөгч болох ашиг хүртэгч нь төрийн өмчит аж ахуйн нэгжтэй гэрээ, хэлцэл байгуулахдаа зохицуулалтын байгууллагын хүсэлтийн дагуу өөрийнхөө тухай мэдээлэл өгөх үүрэгтэй.
Ийм мэдээллийг цуглуулах нь компанийн үйл ажиллагааны хамгийн ил тод байдлыг олж авах, түүний жинхэнэ эздийг тодорхойлох зорилгоор хийгддэг.
Хэрэв компани нь төрийн болон зээлийн байгууллагатай гэрээ байгуулсан бол эзэмшигчийн талаарх дараах мэдээллийг эцсийн ашиг хүртэгчид хүртэл өгөх ёстой.
паспортын дэлгэрэнгүй мэдээлэл;
хүлээн авагчийн оршин суугаа бодит хаяг;
ашиг хүртэгчийн бүрэн профайл.
Энэ мэдээллийг өгөхгүй бол гэрээ байгуулахгүй.
Хүлээн авагч: нягтлан бодогчийн дэлгэрэнгүй мэдээлэл
- Бизнесийн ашиг хүртэгчдийг нэмэлт хариуцлагад оруулах, үүнд. хөрөнгийг эргүүлэн татах үед
Эзэмшигч ба ашиг хүртэгчид. Мэдээжийн хэрэг, ашиг хүртэгчид эдийн засгийн ... өмчлөгч, ашиг хүртэгчдэд асар их нөлөө үзүүлдэг. Үр ашиг хүртэгчдийн ашиг сонирхлын зохих нөлөөллийн үр дүнд ашиг хүртэгчид эдийн засагт асар их нөлөө үзүүлдэг нь ойлгомжтой. Тэгвэл шууд хүлээн авч байгаа хүний оролцоо... . Хэрэв хангалттай нотлох баримт байгаа бол ашиг хүртэгчдийг нэмэлт хариуцлагад татах боломжтой (хэрэв...
- 2017 онд оффшоргүйжүүлэх, CFC, татварын мэдээлэл солилцох
ОХУ-ын ашиг хүртэгчийн орлогод орсон CFC - хувь хүн, 13% байх болно. ...гадаадын компаниуд болон тэдгээрээс ашиг хүртэгчдийн үүрэг хариуцлага. Одоо Оросын... ОХУ-ын ашиг хүртэгчтэй гадаадын компанид давхар... материалаас зайлсхийхийн тулд гэрээ байгуулъя. ... компани нь хяналтанд байгаа бөгөөд ашиг хүртэгч нь жил бүр мэдэгдэл гаргаж байх шаардлагатай...
- Шалгалтын хариуцлага. Арбитрын 100 хэргийн дүн шинжилгээнд үндэслэн бизнес эрхлэгчид болон менежерүүдэд зориулсан иж бүрэн гарын авлага
Эсвэл үл хөдлөх хөрөнгө, албан тушаал. Жинхэнэ ашиг хүртэгч нь зээлдэгчийн цорын ганц оролцогчийн хүү байсан... нэр дэвшүүлсэн хүнийг танилцуулж, жинхэнэ ашиг хүртэгчид нь дахиад л хүлээж авалгүй явсаар... байхгүй болсон. Шүүхүүд ашиг хүртэгчид 2.5... дампуурсан болон түүний захирал - 148 сая рублийн эцсийн ашиг хүртэгч... ижил ашиг хүртэгчийн хяналтанд байдаг бүлэг, харин биелүүлсэн татварын дарамт биш ...
- Битгий тайвшир! 2017 онд татварын нэмэлт өөрчлөлт болон бусад чухал хууль тогтоомжийн өөрчлөлтийн гарын авлага
Тэдний ашиг хүртэгч хэн болохыг зохицуулах байгууллагуудад мэдэгдэх. Татварын өрийг барагдуулах боломжтой... Холбоо» Компаниуд ашиг хүртэгчдээ ил болгох үүрэгтэй Хуулийн этгээдийг үүсгэн байгуулах үүрэг хүлээсэн хуульд... байгууллага нь ашиг хүртэгчдийн талаарх мэдээллийг хадгалах, түүнчлэн авсан арга хэмжээг... бизнесийн ашиг хүртэгчдийн өр. Гэсэн хэдий ч ганц бие рүү шилжих ...
- Гадаад дансны мэдээллийг автоматаар солилцох нь санамсаргүй айдас төрүүлж байна уу? Нялх талыг нь ойлгоцгооё
ОХУ-ын ашиг хүртэгчдийн хяналтанд байгаа гадаадын байгууллагын дансыг зөвхөн хатуу... ОХУ-ын ашиг хүртэгчдийн хяналтад байгаа гадаадын байгууллагын дансыг зөвхөн хатуу ... журмын дагуу ил болгоно) 8. Тиймээс Оросын ашиг хүртэгчид бөглөхдөө анхааралтай хандах хэрэгтэй ... ОХУ-ын ашиг хүртэгчид ОХУ-д өгөх үүргээ биелүүлэх шаардлагатай байгааг бид тэмдэглэж байна ...
- taxCOACH® шинжилгээ: хөрөнгийн өршөөл. Би 2019 оны 2-р сарын 28-наас өмнө гадаад дахь хөрөнгөө тайлагнах ёстой юу?
10 сая гаруй рубль, Оросын ашиг хүртэгч ОХУ-д хувь хүний орлогын албан татвар төлөх ёстой ... схемд. Нэгдүгээрт, ашиг хүртэгч өмчлөгч нь хувь хүний хувьд... ...-аас зайлсхийсэн, дараа нь ашиг хүртэгчийг "Үйлдвэр" гэсэн нэрээр "илэн далангүй хүлээн зөвшөөрсөн" баримт нь ... мөн банкуудыг ил болгоход хүргэж болзошгүй юм. гадаадын компаниас жинхэнэ ашиг хүртэгчид, эсвэл энгийнээр хэлэхэд энэ нь боломжтой ...
- Олон улсын татварын төлөвлөлтийн практикт орлогын бодит эрхийн тухай ойлголт
Бодит байдал дээр аж ахуйн нэгжүүд нийтлэг ашиг хүртэгчтэй байдаг. Тиймээс жишээ рүүгээ буцъя.)
