Не выполняется закрытие месяца в 1с 8.3. Как закрыть месяц и сформировать бух. отчетность. Скорректировать стоимость списания МПЗ

Как показала практика, инструкции по закрытию месяца есть только для БП, а для КА и УПП нет. Я решил исправить эту ситуацию. Ниже представлена небольшая инструкция для КА с указанием некоторых нюансов, довольно критичных для корректного закрытия месяца. Инструкция для РАУЗ, не для партионного учета. Чуть позже я сделаю небольшую статью с указанием некоторых ошибок и методов их поиска типовыми средствами. Ну а пока сама инструкция.

Инструкция по закрытию месяца в 1С: Комплексная автоматизация

1. Проверить, что все документы получены и больше никаких документов поступления или реализации за месяц вводиться не будут;

2. Проверка счета 10 и субсчетов на ошибки. Открываем ОСВ и:

2.1. Не должно бытьотрицательных остатков или пустой аналитики (в ОСВ есть пустые строки субконто).Это означает, что ошиблись при введении документов;

2.2. Если есть суммовой остаток при отсутствии количественного остатка, значит были получены задним числом доп.расходы и документы по реализации нужно перепровести.

3. Аналогично проверяем сч. 20, 25, 26 и 41.

4. Сверка БУ и регистра накопления "Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)". ОЧЕНЬ ВАЖНЫЙ ЭТАП . После того, как на затратных счетах нас все устраивает, необходимо провести сверку БУ и регистра по учету затрат. Один из последних этапов «Закрытия месяца», а именно расчет себестоимости использует данные не БУ, а регистра накопления «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)». Поэтому если какие-то затраты бухгалтерия заводила или списывала вручную через документ «Операция» или "Корректировка регистров", расчет будет неверен. Для сверки открываем «Отчеты»,«Расширенная аналитика учета», затем «Ведомость по учету затрат». Все данные ведомости должны до копейки совпадать с БУ, если нет, то необходимо выяснить причину и исправить.

5. Проверить обороты по сч.60.31 и 60.32. Если используются договоры с аналитикой по заказам, то из-за не указанного или неверного заказа обороты будут некорректны.

6. Проверяем обороты по сч.51.

7. Восстановление последовательностей по расчетам. ОЧЕНЬ ВАЖНЫЙ ЭТАП . Из процедуры «Закрытие месяца» открыть ее нельзя. Открываем через интерфейс «Заведующий учетом», затем «Регламентные операции», затем «Восстановление последовательности расчетов» (либо интерфейс «Полный», затем «Обработки»).Данная обработка перепроводит все документы по поступлению и реализации товаров(в том числе и платежные поручения), ДОПИСЫВАЕТ НОВЫЕ ДВИЖЕНИЯ по учету курсовых и суммовых разниц в документы, и создает документы «Переоценка валютных остатков». Период, за который необходимо перепровести документы,обработка определяет сама, любое перепроведение документов сбрасывает стартовую точку к моменту перепроведения. Если период нас не устраивает, то есть хорошая обработка, которая все поправит (http://infostart.ru/public/125262/).

Еще раз, практически все проводки по учету валютных остатков делает именно эта обработка, все движения ДОПИСЫВАЮТСЯ к существующим документам и при обычном перепроведении документа они ИСЧЕЗНУТ . Поэтому перепроведение документов после восстановления последовательностей расчетов может сбить данные и точно собьет период, следовательно оно очень нежелательно. После в процедуре «Закрытие месяца» отмечаем позиции «Восстановление поприобретению» и «Восстановление по реализации» как выполненные.

8. Начисляем амортизацию ОС из процедуры «Закрытие месяца», т.е. заходим в этап и нажимаем «Создать документы». Отмечаем как выполненную.

9. Погашаем стоимость спецодежды из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

10. Рассчитываем расходы по страхованию из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

11. Начисляем амортизацию НМА из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

12. Списываем РБП из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

13. Переоцениваем валютные остатки из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

14. Начисляем зарплату из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

15. Выполним нормирование расходов из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

16. Проводим расчет себестоимости по УУ из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

17. Проводим расчет себестоимости по БУ и НУ из процедуры «Закрытие месяца».

17.1. Расчет себестоимости закроет только расходы номенклатурных групп, по которым были реализации;

17.2. Если задним числом в пределах месяца были приняты расходы по реализации или приобретению,но не были списаны автоматически, то расчет их спишет;

17.3. Если реализация была в предыдущем месяце, а расходы приняты в текущем, то расчет их не спишет,нужно сделать все вручную;

17.4. Нематериальные затраты, которые расчет не списал, можно списать с помощью документа «Корректировка прочих затрат»;

17.5. После доработки документа «Корректировка прочих затрат» он может списывать и материальные затраты, но с некоторыми нюансами;

17.6. Проверяем с помощью ОСВ сч.10, 20, 25, 26 и 41 на отрицательные остатки. После проверяем регистр "Учет затрат" на отрицательные остатки.

17.7. Отмечаем этап как выполненный.

18. Определяем финансовый результат из процедуры «Закрытие месяца». Открываем документ и проверяем правильность результатов с помощью отчета «Расчет по налогу на прибыль». Отмечаем как выполненную.

19. Проводим расчеты по налогу на прибыль из процедуры «Закрытие месяца». Открываем документ и проверяем правильность начисления ОНО и ОНА с помощью отчета «Постоянные и временные разницы». Отмечаем как выполненную.

20. Проверяем результат с помощью отчета «Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль».

21. Если все нормально, то достаем шампанское и с чувством выполненного долга идем домой!

Если все настройки сделаны верно, документы введены корректно и никто шаловливыми ручками ничего не трогал, то все корректно само собой закрывается.

В конце каждого месяца для правильного формирования отчетности в 1С Бухгалтерии 8.3 необходимо делать «Закрытие месяца». Рассмотрим, как сделать это, в виде пошаговой инструкции. Закрытие месяца в 1С Бухгалтерия 8.2 не отличается от версии 8.3, поэтому можете смело использовать эту инструкцию для старых версий программ.

Для закрытия месяца служит одноименная, встроенная обработка. Выбираем пункт «Закрытие месяца» в меню «Операции».

Откроется окно для работы с закрытием месяца. Изначально состояние обработки установлено «Не выполнено». Может возникнуть ситуация, когда в строке состояния будет написано «Не задана учетная политика». Это может произойти, если Вы не настроили учетную политику для своей организации. Закрытие периода в 1С в этом случае невозможно.

В целом, обработка «Помощник закрытия месяца» в 1С подразумевает расчет и формирование Регламентных документов, касающихся любой Учетной политики (в том числе и совмещенных), а также зарплаты и прочих операций.

Общий список можно посмотреть, если не указывать организацию в окне помощника, либо в окне списка регламентных операций. На данный момент в программе предусмотрены более 30 Регламентных документов:

Конечно, мы не будем рассматривать все операции. Вряд ли найдется организация с полным набором такой деятельности.

Кроме того, набор регламентных операций зависит от периода, в котором они выполняются. Например, при закрытии месяца набор формируемых документов будет меньше, чем при закрытии квартала или года.

Замечание! Важно закрывать месяца последовательно, один за другим, иначе данные в отчетах будут некорректны. Конечно, если за месяц не было никаких операций и у организации нет на балансе основных средств или нематериальных активов (не начисляется амортизация), то его закрытие можно пропустить, но рекомендуется все же делать последовательное закрытие.

Настройка учетной политики организации

Шаг три

На этом этапе происходит . Правильность данной операции напрямую влияет на себестоимость продукции. Поэтому важно внимательно отнестись к данному разделу. Необходимо убедиться, что закрытие произошло верно.

Четвертый шаг

И, наконец, на четвертом этапе . Описывать принципы его расчета не имеет смысла, потому что опять же влияет специфика. Приведу лишь пример проводок:

Хочу заметить, что приведенные проводки – это не эталонный их образец. Они могут быть и другими. Все зависит от специфики учета.

Отчет о проделанных операциях можно сформировать, нажав на кнопку «Отчет о выполненных операциях».

Закрытие месяца для УСН

Установим период выполнения, а точнее месяц, который хотим закрыть.

Учетную политику организации я использовал УСН с объектом налогообложения «Доходы минус расходы».

Нажимаем кнопку «Выполнить закрытие месяца».

Закрытие месяца для УСН состоит из пяти этапов. Да–да, из пяти, я не описался, хотя на форме мы видим только четыре.

Нулевой этап – это « «. При перепроведении восстанавливается последовательность учета проведенных документов. При перепроведении необходимо позаботиться, чтобы никто больше не работал с документами данного месяца. Желательно попросить всех пользователей выйти из программы. Кроме этого, я всегда делаю и рекомендую всем делать резервную копию базы данных перед началом процедуры закрытия месяца.

1. Первый этап. Отвечает за признание расходов организации. Например, зарплата, амортизация и износ основных средств, приобретение основных средств и нематериальных активов, переоценка валютных средств и т.д.
2. Во втором этапе только один пункт – « «.
3. В третьем этапе рассчитываются затраты на производство и торговую деятельность: .
4. На четвертом этапе закрываются счета 90 и 91, рассчитывается и начисляется . В конце года происходит .

Ошибки при закрытии месяца в 1С 8.3

Для того чтобы правильно сформировать отчетность 1С Бухгалтерии 8.3 , в конце каждого месяца нужно «Закрывать месяц». Сделать в 8.3 это можно, как и в других версиях, поэтому можно использовать текущую универсальную инструкцию.

Закрытие месяца в 1С 8.3 бухгалтерия пошагово

Закрытие месяца в 1С пошагово должно выполняться последовательно, с выполнением каждого этапа:

• Запускаем «Помощник» открытием раздела «Операции».
• В «помощнике» задаем определенный период, который нужно закрыть. Если переход был совершен на 1С 8.3 не из помощника либо остатки введены вручную, значит нужно выбрать месяцдля закрытия, в котором были начаты первичные бухгалтерские проводки.

Закрыть месяц можно так:

1. Автоматически и полностью.
2. Частично – выполнить одну регламентную манипуляцию или столько, сколько потребуется.

• После выбранного периода в 1С 8.3 нажимаем на «Выполнить закрытие месяца».
• Подожать некоторое время.Программа автоматически перепроведет документы и проверит их. Также начисление зарплаты за указанный месяц для отражения сумм и инвестирований насчетах расходов. Если нет документа в программе начисления зарплаты, то при закрытии периода программа создаст документ. Исходя от организационно-законодательной собственности ииндивидуальности налогооблагающей системы в 1С 8.3 могут различаться.
• После завершения закрытия месяца каждую совершенную регламентную операцию программы выделит зеленым цветом и месяц закроется.

Зачастую в учетных программах необходимо запретить вносить изменения в старые документы. Например, после того, как отчетность уже была сдана. Человеческий фактор играет огромную роль при работе с любой учетной программой. Чтобы сотрудник по незнанию, либо случайности не внес изменения в такие документы, в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 предусмотрен механизм дат закрытия периодов.

Где в 1С 8.3 найти дату запрета? В меню «Администрирование» выберите пункт «Поддержка и обслуживание» (при наличии соответствующих прав).

В подразделе «Регламентные операции» установите флаг на пункте «Даты запрета изменения». Правее у вас появится возможность перейти к ее настройке.

После перехода по появившейся гиперссылке к настройке, откроется соответствующая форма. Сперва необходимо указать, устанавливается ли дата запрета для всех пользователей, либо только на определенных. Эти два способа отличаются лишь тем, что во втором случае будет необходимо указать перечень пользователей или групп пользователей, к которым этот запрет будет применен.

Настройка даты запрета «По пользователям»

Если выбран тип настройки «По пользователям», даты запрета настраиваются для каждого пользователя, либо группы пользователей. Для этого необходимо выбрать соответствующую строку и указать значение в поле «Дата запрета».

Настройка даты запрета «По объектам»

В программе 1С Бухгалтрия 3.0 есть возможность разграничить дату запрета в разрезе организаций. Данный способ актуален, когда в программе ведется учет сразу нескольких организаций.

В нижней части формы в разделе «Другие способы указания даты запрета» выберите пункт выпадающего списка «По объектам». В появившейся табличной части указываются те организации, на редактирование данных по которым нужно наложить запрет. Для каждой организации указывается своя дата.

Если данная настройка производится не для всех пользователей, то для каждого указывается свой перечень организаций и дат. Допустимо одному пользователю устанавливать способ «По объектам», а другому общую дату.

Общая дата запрета

В том случае, когда дата запрета общая как по пользователям, так и по организациям, настройка будет выглядеть, как на рисунке ниже.

Динамическая дата запрета

Жесткая установка даты запрета зачастую неудобна, так как требует постоянного отслеживания актуальности и изменения. Нет никаких гарантий, что в следующий раз она будет установлена вовремя.

Во избежание ошибок и неприятных ситуаций в дальнейшем рекомендуется устанавливать «Конец прошлого года/ квартала /месяца/недели», либо «Прошлый день». Такой способ настройки будет автоматически переставлять дату запрета.

Настройка даты запрета загрузки данных

В том случае, когда у вас настроена синхронизация с другими базами 1С и в прошлые периоды могут попасть нежелательные данные, воспользуйтесь настройкой даты запрета загрузки данных.

В меню «Администрирование» выберите пункт «Синхронизация данных».

При включенной синхронизации данных вам будет доступен флажок «Дата запрета загрузки». Установите его и по появившейся гиперссылке перейдите к настройке.

Настройка даты запрета загрузки производится аналогично настройке даты запрета редактирования данных. Их отличие заключается в том, что здесь вместо разграничения по пользователям доступно разделение по информационным базам, с которыми производится синхронизация.

Каждый месяц бухгалтерам необходимо установить, каковы итоги деятельности организации (Прибыль, убыток). Для этого в 1С необходимо делать закрытие месяца. Так же от правильности его произведения зависит корректность формирования отчетов.

В результате закрываются те счета, которые не должны иметь сальдо на конец месяца, к примеру, счет 26. Расходы по текущему месяцу переносятся на субсчета 90 и 91 счетов.

Обработка «Закрытие месяца» в 1С 8.3 позволяет пошагово автоматизировать регламентные операции, которые нужно выполнять по окончании месяца. К ним относится , расчеты по , формирование книги покупок и продаж, расчет долей списания косвенных расходов и многое другое.

Данная обработка находится в меню «Операции» — «Закрытие месяца».

На рисунке ниже приведены все операции, производимые данной обработкой.

В зависимости от применяемой на предприятии системы налогообложения, учетной политики и т.д, вам будут доступны только некоторые из данных операций. Так же набор операций зависит от того, какой период нужно закрыть — месяц, квартал, год.

Очень важно соблюдать последовательность производимых операций при закрытии месяца. В противном случае неизбежны ошибки. Рассмотрим пошаговую инструкцию по закрытию месяца в 1С 8.3.

Первым делом перед тем, как приступить к закрытию месяца в 1С 8.3, необходимо . Найти ее можно, перейдя по одноименной гиперссылке в карточке элемента справочника «Организации».

В рамках данной статьи мы не будем рассматривать данный функционал подробно. Подробнее о настройке учетной политике вы можете прочитать в статье .

Обработка «Закрытие месяца»

В данном примере мы рассмотрим пример закрытия месяца для организации с общей системой налогообложения. Список производимых действий при закрытии месяца приведен на рисунке ниже. В данном случае дополнительно будет сформирована книга покупок и продаж, так как одновременно закрывается второй квартал.

Шаг 1

Данная операция формируется бухгалтером ежемесячно при помощи документа «Начисление зарплаты». Просмотреть проводки можно нажав левой кнопкой мыши на соответствующую строку в обработке «Закрытие месяца».

В нашем примере сформировались следующие движения:

Следующим этапом производится начисление амортизации с созданием соответствующих проводок.

Если в организации ведутся какие-либо расчеты в иностранной валюте, выполнится переоценка валютных средств по текущему курсу.

Шаг 2

Следующим шагом будет выполнен расчет долей списания косвенных расходов. В данном случае программа производит промежуточные расчеты для закрытия затратных счетов (20, 23, 25, 26, 44).

Шаг 3

В этом шаге производится закрытие затратных счетов: 20, 23, 25, 26, 44. Будьте внимательны при произведении данных операций. Они влияют на . В нашем случае разнесение производится на 90 счет.

Шаг 4

В завершении производится закрытие 90 и 91 счетов, а так же расчет налога на прибыль.

Если закрывается год, то в 1С появится еще и операция реформация баланса.

Заключение

Очень важно соблюдать установленную последовательность проведения документов и выполнения регламентных операций. Большинство ошибок возникают при закрытии счетов. Для поиска причин вам необходимо проверить, везде ли установлена аналитика, соблюдена ли последовательность проведения документов. В более сложных ситуациях необходимо произвести углубленный анализ карточек соответствующих счетов.