اینکه موسس ذینفع شخص حقوقی باشد. ذینفع: این کیست؟ اطلاعات در مورد مالکان ذینفع

با توسعه روابط تجاری و فعالیت های کارآفرینی، اصطلاحات جدید بیشتری ظاهر می شود که کار افراد مختلف را مشخص می کند. اما بیشتر آنها معانی زیادی دارند. به عنوان مثال، اصطلاح "ذینفع" اغلب به کسانی اطلاق می شود که از یک شرکت یا شرکت سود دریافت می کنند، اگرچه این کاملاً دقیق نیست. ذینفع کیست؟ ذینفع چه می کند؟ حقوق و تعهدات ذینفع چیست؟

ذینفع - کیست، معنای اصطلاح

مفهوم ذینفع در فرانسه از کلمه "منافع" ظاهر شد، اما خود این اصطلاح از کلمه لاتین "beneficium" آمده است. به معنای سود یا منفعت است. این اصطلاح در فعالیت های تجاری و در حقوق شرکت ها استفاده می شود.

ذینفع یا ذی نفع شخصی است که از نوع خاصی از سند منتفع می شود. اینها می توانند معاملات حقوقی، حق مالکیت، حق ارث و بسیاری موارد دیگر باشند. در هسته آن، ذینفع شخصی است که دارایی ها یا ارزش ها را در اختیار دارد.

ذینفع می تواند هم یک شخص حقوقی و هم فردی باشد که بر اساس قرارداد، دارای ارزش های خاصی است.

ویژگی ذینفع این است که منفعت گیرنده کسی نیست که در حال حاضر درآمد داشته باشد. او صاحب دارایی ها است، فرصتی برای کسب سود در آینده، بنابراین تقریباً همه صاحبان یا مدیران شرکت ذینفع هستند.

ذینفع نهایی - کیست و چگونه می توان آن را پنهان کرد؟

دو اصطلاحی که باید از هم جدا شوند مالک ذی نفع و شرکت ذینفع هستند، اما ممکن است در مقطعی تغییر کنند. در گزينه دوم ابتدا شركت ذينفع مشتري است ولي در مراحل بعد در تسويه اعتبارات اسنادي به عنوان فروشنده درج مي شود. این چیزی است که هست ذینفع نهایی، که به عنوان مالک شرکت عمل می کند و دارای کلیه حقوق مالکیت می باشد.

سیستمی وجود دارد که توسط آن یک شرکت می تواند با کمک کشف، ذینفع نهایی را پنهان کند. این به انتقال پول به حساب های خارجی و کاهش میزان مالیاتی که صاحب کسب و کار در کشور پرداخت می کند کمک می کند. اما طبق قانون، اطلاعات مالک واقعی شرکت باید در زمان افتتاح حساب بانکی که برای این شرکت باز است درج شود. و در این صورت ذینفع نهایی کسی خواهد بود که حساب بانکی در آن ثبت شده است.

چه کسی مالک ذینفع است و چه کسی می تواند یکی شود؟

یک مفهوم جداگانه است مالک ذی نفع استشخصی که در مدیریت یک شخص حقوقی، یک شرکت شرکت می کند. اینها شامل مدیران یا مدیرانی می شود که حداقل 25 درصد از سهام شرکت را در اختیار دارند و می توانند در همان سطح با مالک تصمیم بگیرند.

ذینفع-مالک می توانند:

1. وراثی که در وصیت نامه ذکر شده اند. آنها در آینده مدیریت ملک را بر عهده خواهند گرفت، اما در حال حاضر ذینفع هستند. در واقع همه آنها هستند که در صورت فوت مالک فعلی مقداری سود دریافت خواهند کرد.
2. مالکانی که ملک خود را اجاره می دهند. می تواند هم ملک و هم تجهیزات باشد.
3. دارندگان حساب بانکی که سپرده دارند و می توانند از پول خود سود دریافت کنند.
4. صاحبان صندوق های امانی و همچنین مشتریان سازمان های اعتمادی که دارایی خود را در مدیریت شخص دیگری ارائه می دهند.
5. دارندگان اوراق بهاداری که به صورت دوره ای سود می کنند.
6. افرادی که طبق یک بیمه نامه پرداختی دریافت می کنند.
7. صاحبان مستقیم شرکت ها

حقوق و تعهدات ذینفع چیست؟

ذینفع-مالک طبق قانون دارای تعهدات و حقوقی است و همچنین قراردادهایی که با بانک ها، مؤسسات اعتباری و شرکا منعقد می شود.

• او باید تمام اطلاعات مربوط به خود را در اسناد مربوطه ارائه کند و همچنین به درخواست ارگان های دولتی که کار شرکت را کنترل می کنند پاسخ دهد. این کمک می کند تا نحوه عملکرد شرکت و مشاهده مالکان واقعی، کنترل پرداخت های مالیاتی را بهتر ببینیم.
• همچنین باید اطلاعات به سازمان های بانکی ارائه شود که به نوبه خود، پس از درخواست دولت، باید تمام داده های صاحب حساب را به طور کامل ارائه کنند.
• ذینفع حق دارد آزادانه از سهم خود در شخص حقوقی (بخشی از ارث، شرکت) استفاده کند. یعنی می تواند سهم خود را به طور کلی یا جزئی بفروشد.
• دریافت درآمد یا بخشی از سود از شرکتی که متعلق به اوست. مبلغ طبق قراردادها تعیین می شود. می تواند درصدی از درآمد یا مبلغ مشخص ماهانه باشد.

به خصوص مشکلات زیادی در مورد شرکت هایی ایجاد می شود که صاحب اسمی دارند.بسیاری از شرکت ها یک شبه رئیس دارند که در اسناد مشخص شده است ، یک حساب بانکی برای او باز می شود ، اما خود شرکت توسط شخص کاملاً متفاوتی اداره می شود. طبق قانون، همه چیز را می توان به درستی انجام داد، زیرا این واقعا مجاز است، اما سازمان های دولتی توجه بیشتری به چنین شرکت هایی دارند. این به این دلیل است که فضایی برای کلاهبرداری وجود دارد.

به همین دلیل است که هنگام انعقاد قرارداد با بانک ها، تامین کنندگان یا شرکا، ارائه کل زنجیره اسنادی که نه تنها ذینفع رسمی، بلکه ذینفع نهایی، رئیس اجرایی شرکت را نیز نشان می دهد، ضروری خواهد بود.

ذینفع- این شخصی است که دریافت کننده وجوه است و پرداخت نقدی به او انجام می شود.

ذینفع درآمدی را از اموال خود که به مدیریت امانی به شخص دیگری (شخص حقوقی یا حقیقی) منتقل می‌شود، زمانی که ملک مورد اجاره یا اجاره است یا از استفاده از دارایی خود توسط اشخاص ثالث (مثلاً زمانی که سهامدار ذینفع سهام را برای استفاده به یک کارگزار برای به دست آوردن حداکثر سود (سود سهام).

ذینفع نیز شخصی است که بانک گشایش کننده اسناد به نفع او افتتاح می کند.

در عمل، ذینفع صادرکننده، فروشنده کالا یا خدماتی است که موضوع قرارداد بین المللی فروش است.

ذینفعان چه کسانی هستند

ذینفعان ممکن است:

وارثانی که در وصیت نامه به عنوان افرادی که دارایی خاصی را به مالکیت یا مدیریت دریافت می کنند ذکر شده اند.

مالکانی که ملک خود را با هزینه ای معمول اجاره می کنند.

دارندگان حساب بانکی مالک ذینفع نهایی یک حساب بانکی شخصی است که بر وجوه یا دارایی های نگهداری شده در حساب بانکی کنترل داشته و به طور مستقیم یا غیرمستقیم حساب را مدیریت، کنترل و دفع می کند. در عین حال، ذینفع ممکن است مستقیماً عملیاتی را روی حساب انجام ندهد (پر کردن حساب، انتقال، برداشت وجه از حساب و غیره)، اما اگر به دستور وی، این اقدامات توسط شخص دیگری انجام شود، آنگاه کنترل کنید. و مدیریت حساب در نهایت با او باقی می ماند. و اوست که صاحب منفعت نهایی حساب محسوب می شود;

اشخاصی که اموال یا منابع مالی خود را در مدیریت امانی برای دریافت درآمد فراهم کرده اند.

صاحبان اعتبار اسنادی؛

اشخاصی که طبق قراردادهای بیمه دریافت کننده پرداخت می شوند.

صاحبان واقعی شرکت ها در مورد مالکیت شرکت، ذینفع نهایی مالک ذینفع شرکت است که درآمد نقدی یا سایر منافع حاصل از مالکیت شرکت را دریافت می کند. این شخصی است که مستقیماً یا از طریق مشارکت در سایر شرکتها مالک شرکت می باشد. ذینفع نهایی از حقوق مالک شرکت برخوردار است، هرچند از نظر حقوقی، مالکیت ممکن است متعلق به شخص دیگری باشد.

مالک ذینفع شرکت، بدون افشای هویت خود، این فرصت را دارد که:

مشارکت در تشکیل سرمایه مجاز آن؛

محدوده فعالیت خود را انتخاب کنید؛

انتقال سهام شرکت به اشخاص دیگر؛

شرکت در مجامع سهامداران؛

شرکت در انتخابات مدیران شرکت.

حقوق ذینفع

ذینفع حق دارد:

سهم خود را در شرکت مدیریت کنید ذینفع می تواند مثلاً قسمتی یا تمام سهم خود را بفروشد.

کنترل انجام وظایف توسط مدیریت شرکت، منصوب و عزل مدیر کل به دلایل قانونی.

شرکت در مجامع سهامی و مؤسس، مطابق با سهم متعلق به شرکت در تصمیم گیری.

درآمد حاصل از فعالیت های شرکت را متناسب با میزان سود سهام دریافت کنید.

حمایت از حقوق ذینفع

قانون روسیه به ذینفع این حق را می داد که برای حفظ منافع خود به دادگاه مراجعه کند.

سایر ذینفعان یا مدیریت شرکت خود می توانند حقوق او را نقض کنند:

با عدم رعایت شرایط قرارداد منعقد شده با وی؛

زمانی که شرکت بدون مجوز فعالیت یا فعالیت های غیرقانونی انجام می دهد.

با کاهش حقوق وی برای کنترل در شرکت؛

با کتمان مدیریت شرکت واقعیت نقض منافع آن در فرآیند کار؛

تحت شرایط دیگری که مانع از دریافت درآمد طبق شرایط قرارداد می شود.

چه کسی و چرا به اطلاعات در مورد ذینفعان نیاز دارد؟

توانایی مالکان ذینفع برای مشارکت در مدیریت شرکت، کنترل اقدامات آن و مورد توجه ویژه نهادهای بازرسی مختلف است.

اطلاعات مربوط به ذینفعان برای سازمان های دولتی به منظور مقابله با:

قانونی کردن وجوهی که از راه مجرمانه بر خلاف قانون به دست آمده است.

تامین مالی سازمان های تروریستی و دیگر جنایتکاران؛

کلاهبرداری مالی؛

برداشت غیرقانونی وجوه در خارج از کشور؛

سایر فعالیت های مجرمانه

برای سازمان هایی که وام های تجاری ارائه می دهند، هنگام تصمیم گیری در مورد اعطای وام، اطلاعات مربوط به ذینفعان نهایی مهم است.

بر اساس شخصیت ذینفع، شهرت شرکت و خطرات وام دهی آن ارزیابی می شود.

موسسات اعتباری در روسیه باید اطلاعات ذینفعان را به Rosfinmonitoring ارائه دهند.

اگر بانک ها اجازه پنهان کردن چنین داده هایی را بدهند، این امر مستلزم اعمال جریمه تا 500 هزار روبل برای آنها خواهد بود.

ذینفع که مالک شرکت است، موظف است در هنگام انعقاد قراردادها و قراردادها با شرکت های دولتی، در پاسخ به درخواست مقامات نظارتی، اطلاعاتی درباره خود ارائه دهد.

جمع آوری چنین اطلاعاتی به منظور به دست آوردن بیشترین شفافیت از اقدامات خود شرکت و تعیین صاحبان واقعی آن انجام می شود.

در صورتی که شرکت با موسسات دولتی یا اعتباری قرارداد امضا کند، باید اطلاعات ذیل را در مورد مالکان تا ذینفعان نهایی ارائه دهد:

اطلاعات پاسپورت؛

آدرس واقعی محل سکونت ذینفع؛

فرم درخواست کامل ذینفع

بدون ارائه این اطلاعات، قرارداد منعقد نخواهد شد.

ذینفع: جزئیات برای حسابدار

• آوردن ذینفعان تجاری به تعهدات فرعی، از جمله. هنگام برداشت دارایی ها

  مالکان و ذینفعان. بدیهی است که ذینفعان تأثیر زیادی بر مالکان و ذینفعان اقتصادی دارند. واضح است که ذینفعان در نتیجه تأثیر مربوط به منافع ذینفع، تأثیر زیادی بر اقتصاد دارند. سپس دخالت شخص دریافت کننده مستقیم... . در صورت وجود شواهد کافی، می توان ذینفعان را به مسئولیت فرعی کشاند (اگر ...

• حذف سازمان، CFC و تبادل اطلاعات مالیاتی در سال 2017

  CFC در درآمد ذینفع روسیه - یک فرد، 13٪ خواهد بود. ... شرکت های خارجی و تعهدات ذینفعان آنها. حال بیایید به یک شرکت روسی... خارجی با توافقنامه ذینفع روسی روی آوریم تا از موارد مضاعف جلوگیری کنیم، ذینفع موظف است اخطارهای سالانه مربوط به...

• بدهی فرعی راهنمای کامل برای صاحبان و مدیران کسب و کار بر اساس تجزیه و تحلیل 100 پرونده داوری

  یا خواص، مقام رسمی. ذی نفع واقعی پسر تنها شرکت کننده بدهکار بود... یک نفر اسمی معرفی شد و ذینفعان واقعی رفتند باز هم بدون دریافت... رفت. دادگاه ها ذینفع را مسئول 2.5 ... ورشکسته و مدیر آن - ذینفع نهایی به مبلغ 148 میلیون روبل ... به گروهی که توسط همان ذینفع کنترل می شود، و بار مالیاتی انجام نشده ...

• آرام نشو! راهنمای اصلاحات مالیاتی در سال 2017 و سایر تغییرات مهم قانونی

  به مقامات نظارتی اطلاع دهید که ذینفع آنها کیست. مالیات معوقه را می توان از ... فدراسیون » شرکت ها موظف به افشای ذینفعان خود هستند قانونی که اشخاص حقوقی را ملزم به تأسیس ... سازمان ها باید اطلاعات مربوط به ذی نفعان و همچنین اقدامات انجام شده را حفظ کنند ... تا مسئولیت قائم مقامی داشته باشند. برای بدهی های ذینفعان کسب و کار. با این حال، انتقال به یک ...

• آیا تبادل خودکار اطلاعات در مورد حساب های خارجی به همان اندازه ترسناک است که به تصویر کشیده می شود؟ درک تفاوت های ظریف

  حساب‌های سازمان‌های خارجی که توسط ذینفعان روسی کنترل می‌شوند، فقط در اکیدا... حساب‌های سازمان‌های خارجی که توسط ذینفعان روسی کنترل می‌شوند، فقط در رویه‌های کاملاً... افشا می‌شوند) 8. بنابراین، ذینفعان روسی باید به دقت در مورد پر کردن ... ما توجه داشته باشیم که نیاز به ذینفعان روسی برای انجام تعهد به ارائه به روسیه ...

• تجزیه و تحلیل taxCOACH®: عفو سرمایه. آیا باید دارایی خود را در خارج از کشور تا 28 فوریه 2019 گزارش کنم؟

  بیش از 10 میلیون روبل، ذینفع روسی باید مالیات بر درآمد شخصی را در روسیه بپردازد ... به این طرح. ابتدا از طرف مالک - ذینفع به عنوان یک فرد ... فرار از ...، سپس خود واقعیت "شناسایی صریح" ذینفع با ذکر "گیاه" ممکن است ... و بانک ها را القا کند. برای افشای ذینفعان واقعی یک شرکت خارجی، یا به بیان ساده، ممکن است ...

• مفهوم مالکیت سودمند درآمد در عمل برنامه ریزی مالیاتی بین المللی

  شرکت‌ها در واقعیت یک ذینفع مشترک دارند. بنابراین، به مثال برگردیم.)